‫ ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬.

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ‬

‫ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺃﺩﺭﺍﺭ‬ ‫ ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬.‫ﺩ‬
:‫ﻣﻠﺨﺺ‬
‫ﺍﺗﻔﻘﺖ ﻣﻌﻈﻢ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﳊﺪﻳﺜﺔ ﻋﻠﻰ ﺧﻄﻮﺭﺓ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﲟﺎ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ‬
‫ﺎ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﻭﺫﻟﻚ ﺑﺴﺒﺐ ﺍﺧﺘﻼﻑ‬ ‫ ﻭﺇﻥ ﺍﺧﺘﻠﻔﺖ ﲞﺼﻮﺹ ﺍﻷﺳﺎﻟﻴﺐ ﺍﻟﱵ ﺗﺘﻢ‬,‫ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ‬
‫ ﻭﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻺﻣﻜﺎﻧﻴﺎﺕ ﺍﳌﺘﺎﺣﺔ ﳌﺒﻴﻀﻲ‬,‫ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﻭﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻣﻦ ﺩﻭﻟﺔ ﻷﺧﺮﻯ ﻣﻦ ﺟﻬﺔ‬
.‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻣﻦ ﺟﻬﺔ ﺃﺧﺮﻯ‬
‫ﻫﺬﺍ ﺍﻷﻣﺮ ﺃﺩﻯ ﺇﱃ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺇﻳﻼﺀ ﻋﻨﺎﻳﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﺑﻐﻴﺔ ﺍﻟﺘﻜﻔﻞ‬
‫ﺎ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ‬‫ ﻓﻌﻤﺪ ﺇﱃ ﻓﺮﺽ ﺿﻮﺍﺑﻂ ﺻﺎﺭﻣﺔ ﻣﻦ ﺷﺄ‬,‫ﺬﻩ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﺍﳊﺪﻳﺜﺔ‬ ‫ﺍﻟﻔﻌﺎﻝ‬
.‫ﻣﻦ ﺣﺪﺓ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ‬
‫ﻭﺑﺎﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﻭﺍﻵﻟﻴﺎﺕ ﺍﳌﺘﺨﺬﺓ ﻭﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻮﺍﺋﻖ ﺗﻘﻒ ﺣﺎﺋﻼﹰ ﺩﻭﻥ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ‬,‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‬
‫ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﳍﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻋﻠﻰ ﻏﺮﺍﺭ ﻣﺒﺪﺃ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﺬﻱ ﻳﻘﻒ ﻋﺎﺋﻘﺎﹰ ﰲ ﻏﺎﻟﺐ ﺍﻷﺣﻴﺎﻥ ﺩﻭﻥ‬
.‫ﺍﻹﻓﺼﺎﺡ ﻋﻦ ﺍﳌﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ ﲜﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
.‫ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‬,‫ ﻣﻌﻴﻘﺎﺕ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ‬,‫ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﳌﺼﺮﰲ‬,‫ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬:‫ﺍﻟﻜﻠﻤﺎﺕ ﺍﳌﻔﺘﺎﺣﻴﺔ‬

Provisions of combating the crime of money laundering in the Algerian law

Abstract :
Most modern laws agreed on the seriousness of money laundering, including Algerian
law crimes, despite the differences in regard to the methods which these crimes because of
the different legislation and banking regulations from country to country on the one hand,
because of the possibilities available to money launderers on the other.
This led to the need to pay special attention by the Algerian law in order to effectively
these modern provide for criminal phenomenon, have resorted to the imposition of strict
controls that will mitigate the phenomenon.
Although the procedures and mechanisms taken and set forth in the prevention of
money laundering and terrorist financing and control law, however, many obstacles stand in
the way without effective control of this crime along the lines of the principle of banking
secrecy, which is an obstacle, often without disclosing the related money laundering crimes
of financial transactions .
Key words: money laundering, the banking system, control constraints, bank secrecy.

2016 ‫ﺟــﻮﺍﻥ‬ ~219 ~ 06 ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﻣﻘﺪﻣﺔ‪:‬‬
‫ﺗـﻨﺎﻣﺖ ﰲ ﺍﻵﻭﻧﺔ ﺍﻷﺧﲑﺓ ﺣﺮﻛﺔ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺍﳌﻨﻈﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﻧﻄﺎﻕ ﻭﺍﺳﻊ ﻋﺎﳌﻴﺎﹰ‪ ,‬ﻭﻛﻨﺘﻴﺠﺔ ﻟﺬﻟﻚ‬
‫ﺗﺰﺍﻳﺪﺕ ﺣﺮﻛﺔ ﺗﺪﺍﻭﻝ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﺫﺍﺕ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻲ‪ ,‬ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺃﺩﻯ ﺇﱃ ﺗﻨﺎﻣﻲ ﻇﺎﻫﺮﺓ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺍﻟﱵ ﺗﻌﺘﱪ ﻣﻦ ﺃﻛﱪ ﺍﻟﺘﺤﺪﻳﺎﺕ ﺍﳊﻘﻴﻘﻴﺔ ﺃﻣﺎﻡ ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻹﻃﻼﻕ‪ .‬ﻭﻣﻊ ﺑﺮﻭﺯ ﻇﺎﻫﺮﺓ ﺍﻟﻌﻮﳌﺔ ﻭﺍﻟﺘﻄﻮﺭ ﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻲ ﺍﳍﺎﺋﻞ ﰲ ﳎﺎﻝ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺗﻴﺔ ﺷﺎﻉ‬
‫ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺷﺒﻜﺔ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﻴﺖ ﰲ ﺍﳌﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺍﺳﺘﻔﺎﺩ ﻣﻨﻪ ﺍﻟﻘﺎﺋﻤﻮﻥ ﲜﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺗﻄﻮﻳﺮ ﻭﺳﺎﺋﻠﻬﻢ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎ‪‬ﻢ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ‪.‬‬
‫ﻓﺒﻌﺪ ﺍﻹﻋﺘﻤﺎﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻄﺮﻕ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﺍﻟﱵ ﺍﻋﺘﻤﺪﺕ ﺑﺸﻜﻞ ﺭﺋﻴﺴﻲ ﻋﻠﻰ ‪‬ﺮﻳﺐ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻭﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﺴﻮﻕ ﺍﳌﻮﺍﺯﻳﺔ ﻭﻣﻜﺎﺗﺐ ﺍﻟﺼﺮﺍﻓﺔ‪ ,‬ﺃﻓﺮﺯ ﺍﻟﺘﻄﻮﺭ ﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻲ ﺍﳍﺎﺋﻞ ﺑﻌﺪ ﺫﻟﻚ ﻃﺮﻗﺎﹰ‬
‫ﻣﺴﺘﺤﺪﺛﺔ ﺗﺴﻬﻞ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﲜﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺃﺑﺮﺯ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻄﺮﻕ ﺗﻌﺘﻤﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻄﺎﻗﺎﺕ‬
‫ﻭﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻞ ﻭﻭﺳﺎﺋﻞ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻫﺬﺍ ﺍﻷﻣﺮ ﺃﺩﻯ ﺇﱃ ﻋﺠﺰ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻦ ﺍﺣﺘﻮﺍﺀ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﻣﻊ ﳏﺪﻭﺩﻳﺔ‬
‫ﺍﻵﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺗﻘﺮﻫﺎ ﳐﺘﻠﻒ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﲟﺎ ﰲ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ‪ ,‬ﻭﺍﻟﻌﻮﺍﺋﻖ‬
‫ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﳌﺨﺘﻠﻔﺔ ﻻ ﺳﻴﻤﺎ ﻣﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﻀﻌﻒ ﺗﺄﻫﻴﻞ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ﻭﻋﺪﻡ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ‬
‫ﻫﻴﺌﺎﺕ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻣﻨﻬﺎ ﻭﻏﲑ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺑﺎﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺃﻗﺮﺕ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻄﺔ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺇﺷﻜﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ‪:‬‬
‫ﺍﻧﻄﻼﻗﺎﹰ ﻣﻦ ﺍﻷﳘﻴﺔ ﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺓ ﺃﻋﻼﻩ‪ ,‬ﳓﺎﻭﻝ ﰲ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺍﻹﺟﺎﺑﺔ ﻋﻦ ﺇﺷﻜﺎﻟﻴﺔ ﺟﻮﻫﺮﻳﺔ‬
‫ﻣﻔﺎﺩﻫﺎ‪ :‬ﻓﻴﻤﺎ ﺗﺘﻤﺜﻞ ﺍﻵﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺃﻗﺮﻫﺎ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﻣﻨﻊ ﻭﻛﺸﻒ ﻭﺭﺩﻉ ﺟﺮﺍﺋﻢ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ؟ ﻭﻣﺎ ﺍﻟﻌﻮﺍﺋﻖ ﺍﻟﱵ ﺣﺪ‪‬ﺕ ﻣﻦ ﻓﻌ‪‬ﺎﻟﻴﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ ؟‬
‫ﻫﺬﺍ ﻣﺎ ﺳﻨﺤﺎﻭﻝ ﺍﻹﺟﺎﺑﺔ ﻋﻨﻪ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺗﻘﺴﻴﻢ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺇﱃ ﻣﺒﺤﺜﲔ ﻣﺴﺒﻮﻗﲔ‬
‫ﲟﺒﺤﺚ ﲤﻬﻴﺪﻱ‪ ,‬ﰎﹼ ﺍﻟﺘﻌﺮﺽ ﰲ ﺍﳌﺒﺤﺚ ﺍﻷﻭﻝ ﻟﺴﺒﻞ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﺫﻟﻚ ﻣﻦ‬
‫ﺧﻼﻝ ﺍﻟﺘﻄﺮﻕ ﻵﻟﻴﺎﺕ ﻣﻨﻊ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﻵﻟﻴﺎﺕ ﻛﺸﻔﻬﺎ‪ ,‬ﻓﺘﺠﺮﱘ ﻧﺸﺎﻁ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ .‬ﺃﻣﺎ ﺍﳌﺒﺤﺚ ﺍﻟﺜﺎﱐ ﻓﺘﻢ‪ ‬ﺍﻟﺘﻌﺮﺽ ﻓﻴﻪ ﻟﻌﻮﺍﺋﻖ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺍﳌﺒﺤﺚ ﺍﻟﺘﻤﻬﻴﺪﻱ‪ :‬ﺍﻹﻃﺎﺭ ﺍﳌﻔﺎﻫﻴﻤﻲ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻳﻌﺘﱪ ﻣﺼﻄﻠﺢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺣﺪﻳﺚ ﻧﺴﺒﻴﺎﹰ‪ ,‬ﻭﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﺟﺮﻳـﻤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣـﻮﺍﻝ‬
‫ﻛﻈـﺎﻫﺮﺓ ﻋﻠﻰ ﺧﻼﻑ ﺫﻟﻚ‪ ,‬ﻭﺳﻨﻘﻮﻡ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﳌﺒﺤﺚ ﺑﺘﺤﺪﻳﺪ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﳍﺎ )ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﰒ ﻧﻘﻮﻡ‬
‫ﺑﺘﺤﺪﻳﺪ ﺃﺭﻛﺎ‪‬ﺎ )ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪ ,‬ﻓﻤﺮﺍﺣﻠﻬﺎ )ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ(‪.‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~220‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺗﻌﺮﻳﻒ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬

‫ﺗﻌﺪﺩﺕ ﺗﻌﺎﺭﻳﻒ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺴﺒﺐ ﺻﻌﻮﺑﺔ ﺿﺒﻂ ﺍﻷﻓﻌﺎﻝ ﻭﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﳌﻜﻮﻧﺔ‬
‫ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ‪ ,‬ﻭﻳﺮﻯ ﺟﺎﻧﺐ ﻣﻦ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺃﻥ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻫﻮ‪" :‬ﻛﻞ ﻓﻌﻞ ﻳﻘﺼﺪ ﺑﻪ ﲤﻮﻳﻪ ﺃﻭ‬
‫ﺇﺧﻔﺎﺀ ﻣﺼﺪﺭ ﺍﳌﺪﺍﺧﻴﻞ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﺑﺼﻮﺭﺓ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﺃﻭ ﻏﲑ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﻋﻦ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺇﺣﺪﻯ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ"‪.1‬‬
‫ﻛﻤﺎ ﻋﺮﻑ ﺁﺧﺮﻭﻥ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺄﻧﻪ ﺳﻠﺴﻠﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺼﺮﻓﺎﺕ ﻭﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﻳﻘﻮﻡ ‪‬ﺎ‬
‫ﺻﺎﺣﺐ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﺑﻘﺼﺪ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﻣﺼﺪﺭ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﻣﻦ ﰒ ﺇﺩﺧﺎﳍﺎ ﰲ ﺍﻟﺪﻭﺭﺓ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻭﺍﻟﺘﺪﺍﻭﻝ ‪‬ﺎ ﻭﺩﺧﻮﳍﺎ ﰲ ﳎﺎﻝ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭ‪ ,‬ﻭﺍﳍﺪﻑ ﻣﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﻫﻮ ﳏﺎﻭﻟﺔ‬
‫ﻟﺘﻐﻴﲑ ﻫﻮﻳﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﻭﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﳉﺮﳝﺔ ﻭﺍﻟﻔﺴﺎﺩ ﻭﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﺍﻟﻀﺮﻳﱯ‬
‫ﻭﻏﲑﻫﺎ‪ ,‬ﻟﺘﺒﺪﻭ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﻳﺼﺢ ﺗﺪﺍﻭﳍﺎ ﰲ ﺍﻟﺴﻮﻕ ﺩﻭﻥ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺃﻱ ﺷﺒﻬﺎﺕ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪.2‬‬
‫ﺃﻣﺎ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻭﻗﺼﺪ ﺍﻟﺘﻜﻔﻞ ﺑﺎﻷﳕﺎﻁ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﺍﳌﺴﺘﺤﺪﺛﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,‬ﻭﻗﺼﺪ‬
‫ﻣﻮﺍﺋﻤﺔ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﻣﻊ ﺍﻻﺗﻔﺎﻗﻴﺎﺕ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻭﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪ ,‬ﻓﻘﺪ ﺃﺻﺪﺭﺕ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﻋﺪﺓ‬
‫ﻧﺼﻮﺹ ﻗﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﺇﻥ ﱂ ﻳﻌﺮ‪‬ﻑ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻧﺸﺎﻁ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﻨﺼﻮﺹ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍ‪‬ﺎﻝ‪ ,‬ﺇﻻ ﺃﻧﻪ ﻗﺎﻡ ﺑﺘﺤﺪﻳﺪ‬
‫ﺍﻷﻓﻌﺎﻝ ﺍﳌﺸﻜﻠﺔ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺁﻟﻴﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ,‬ﻓﺎﻋﺘﱪ ﻛﻞ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪﺍﺕ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﺟﻨﺎﻳﺔ ﺃﻭ ﺟﻨﺤﺔ ﺑﻐﺮﺽ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﺫﻟﻚ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺑﺸﺮﻁ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﻋﻦ ﻭﻗﻮﻉ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺍﻷﺻﻠﻴﺔ ﻭﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺍﻷﺻﻠﻴﺔ ﺟﻨﺎﻳﺔ ﺃﻭ ﺟﻨﺤﺔ‬
‫ﻭﻋﺎﺋﺪﺍﺕ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﲢﻮ‪‬ﻝ ﺑﻐﺮﺽ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺫﻟﻚ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪ .3‬ﳑﺎ ﻳﺪﻝ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺍﳌﺸﺮﻉ‬
‫ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻋﻠﻰ ﻏﺮﺍﺭ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﻟﻔﺮﻧﺴﻲ ﺳﺎﻳﺮ ﺍﻹﲡﺎﻩ ﺍﻟﺬﻱ ﺃﺧﺬ ﺑﺎﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻣﻦ ﺟﻬﺘﻨﺎ ﻭﺍﻧﻄﻼﻗﺎﹰ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻔﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺑﻘﺔ ﳝﻜﻨﻨﺎ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺄ‪‬ﺎ ﻋﻤﻠﻴﺔ‬
‫ﲢﻮﻳﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺘﺤﺼﻞ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻣﻦ ﺃﻧﺸﻄﺔ ﺇﺟﺮﺍﻣﻴﺔ‪ ,‬ﺪﻑ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﺇﻧﻜﺎﺭ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﻏﲑ ﺍﻟﺸﺮﻋﻲ‬
‫ﻭﺍﶈﻈﻮﺭ ﳍﺬﻩ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﻣﺴﺎﻋﺪﺓ ﺃﻱ ﺷﺨﺺ ﺍﺭﺗﻜﺐ ﺟﺮﻣﺎﹰ ﻟﻴﺘﺠﻨﺐ ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻋﻦ‬
‫ﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ﲟﺘﺤﺼﻼﺕ ﻫﺬﺍ ﺍﳉﺮﻡ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺍﻧﻈﺮ‪ :‬ﻧﺎﺩﺭ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻌﺰﻳﺰ ﺷﺎﰲ‪ ,‬ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ(‪ .‬ﻧﻘﻼﹰ ﻋﻦ‪ :‬ﻟﻌﺸﺐ ﻋﻠﻲ‪ ,‬ﺍﻹﻃﺎﺭ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﱐ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺩﻳﻮﺍﻥ‬
‫ﺍﳌﻄﺒﻮﻋﺎﺕ ﺍﳉﺎﻣﻌﻴﺔ‪ ,‬ﺑﻦ ﻋﻜﻨﻮﻥ‪ ,‬ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,‬ﺹ‪.20:‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺍﻧﻈﺮ‪ :‬ﻫﻴﺎﻡ ﺍﳉﺮﺩ‪ ,‬ﺍﳌﺪ ﻭﺍﳉﺰﺭ ﺑﲔ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻣﻨﺸﻮﺭﺍﺕ ﺍﳊﻠﱯ ﺍﳊﻘﻮﻗﻴﺔ‪ ,2004 ,‬ﺹ‪.57:‬‬
‫‪3‬‬
‫ﺭﺍﺟﻊ‪ :‬ﺍﻟﻔﻘﺮﺓ ‪ 1‬ﻭ‪ 2‬ﻣﻦ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ‪ ,‬ﻭﺍﳌﻘﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ 02‬ﻣﻦ ‪.GAFI‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~221‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺃﺭﻛﺎﻥ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬

‫ﺳﻨﺘﻄﺮﻕ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﳌﻄﻠﺐ ﻟﻠﺠﺮﳝﺔ ﺍﻷﺻﻠﻴﺔ ﻛﹶـﺮ‪‬ﻛﻦ ﻣﻔﺘﺮﺽ ﰲ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫)ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﰒ ﻧ‪‬ﺒ‪‬ﻴ‪‬ﻦ ﺍﻟﺮﻛﻦ ﺍﳌﺎﺩﻱ ﳍﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪ ,‬ﻭﺻﻮﻻﹰ ﻟﻠﺮﻛﻦ ﺍﳌﻌﻨﻮﻱ )ﺍﻟﻔﺮﻉ‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ(‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺍﻟﺸﺮﻁ ﺍﳌﻔﺘﺮﺽ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻳﺘﻤﺜﻞ ﺍﻟﺸﺮﻁ ﺍﳌﻔﺘﺮﺽ‪ ,‬ﺃﻭ ﻛﻤﺎ ﻳﺴﻤﻰ ﺑﺎﻟﺸﺮﻁ ﺍﳌﺴﺒﻖ ﻋﻨﺪ ﺍﻟﺒﻌﺾ‪ 1‬ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﰲ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﳉﺎﱐ ﺑﺎﺭﺗﻜﺎﺑﻪ ﺟﺮﳝﺔ ﺃﹶﻭ‪‬ﻟﻴﺔ ﺗ‪‬ﺮ‪‬ﺗ‪‬ﺒﺖ ﻋﻨﻬﺎ ﻋﻮﺍﺋﺪ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻗﺬﺭﺓ‪.2‬‬
‫ﻭﺑﺎﻟﺮﺟﻮﻉ ﻟﻨﺺ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺮﺍﺑﻌﺔ ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬
‫ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ,‬ﻳ‪‬ﺘ‪‬ﺒ‪‬ﻴ‪‬ﻦ ﺃﻥ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻳﺄﺧﺬ ﺑﺎﳌﻨﻈﻮﺭ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺸﺮﻁ ﺍﳌﻔﺘﺮﺽ ﰲ‬
‫ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺇﺫ ﻳﻌﺘﱪ ﲨﻴﻊ ﺍﻟﻌﻮﺍﺋﺪ ﺍﳌﺘﺮﺗﺒﺔ ﻋﻦ ﳐﺘﻠﻒ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﺗﻜﻮﻥ‬
‫ﳏﻼﹰ ﻻﺭﺗﻜﺎﺏ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.3‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺍﻟﺮﻛﻦ ﺍﳌﺎﺩﻱ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻳﺘﻤﺜﻞ ﺍﻟﺮﻛﻦ ﺍﳌﺎﺩﻱ ﻟﻠﺠﺮﳝﺔ ﰲ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺼﺪﺭ ﻋﻦ ﺍﳉﺎﱐ‪ ,‬ﻣ‪‬ﺘ‪‬ﺨ‪‬ﺬﺍﹰ ﻣﻈﻬﺮﺍﹰ ﺧﺎﺭﺟﻴﺎﹰ‬
‫ﻳﺘﺪﺧﻞ ﻣﻦ ﺃﹶﺟ‪‬ﻠ‪‬ﻪ‪ ‬ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺑﺎﻟﻌﻘﺎﺏ‪.4‬‬
‫ﻭﻳﻌﺮﻑ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﺍﻟﺮﻛﻦ ﺍﳌﺎﺩﻱ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺄﻧﻪ‪" :‬ﻛﻞ ﻓﻌﻞ ﻳﻘﺼﺪ ﻣﻨﻪ‬
‫ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺍﳊﻘﻴﻘﻲ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ﺫﺍﺕ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪ ,‬ﺃﻭ ﺇﻋﻄﺎﺀ ﺗﱪﻳﺮ ﻛﺎﺫﺏ ﳍﺬﺍ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺑﺄﻳﺔ‬
‫ﻭﺳﻴﻠﺔ ﻛﺎﻧﺖ‪ ,‬ﺃﻭ ﲢﻮﻳﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺍﺳﺘﺒﺪﺍﳍﺎ ﻟﻐﺮﺽ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﻣﺼﺪﺭﻫﺎ‪ ,‬ﺃﻭ ﲤﻠﻚ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﺃﻭ ﺣﻴﺎﺯ‪‬ﺎ ﺃﻭ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻣﻬﺎ ﺃﻭ ﺗﻮﻇﻴﻔﻬﺎ ﻟﺸﺮﺍﺀ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﻣﻨﻘﻮﻟﺔ ﺃﻭ ﻏﲑ‬
‫ﻣﻨﻘﻮﻟﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ"‪.5‬‬

‫‪ 1‬ﺩ‪ .‬ﻋﺰﺕ ﳏﻤﺪ ﺍﻟﻌﻤﺮﻱ‪ ,‬ﺟﺮﳝﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,2006 ,‬ﺹ‪.138 :‬‬
‫‪ 2‬ﺩ‪ .‬ﻧﺒﻴﻪ ﺻﺎﱀ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ ﺟﺮﳝﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺿﻮﺀ ﺍﻹﺟﺮﺍﻡ ﺍﳌﻨﻈﻢ ﻭﺍﳌﺨﺎﻃﺮ ﺍﳌﺘﺮﺗﺒﺔ ﻋﻨﻬﺎ‪ ,‬ﻣﻨﺸﺄﺓ ﺍﳌﻌﺎﺭﻑ‪ ,‬ﺍﻹﺳﻜﻨﺪﺭﻳﺔ‪,‬‬
‫ﻣﺼﺮ‪ ,2006 ,‬ﺹ‪.32 :‬‬
‫‪ 3‬ﺗﻨﺺ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 04‬ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ,‬ﻭﺍﳌﻌﺪﻟﺔ ﲟﻘﺘﻀﻰ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 02‬ﻣﻦ ﺍﻷﻣﺮ ﺭﻗﻢ ‪:02-12‬‬
‫ﻳﻘﺼﺪ ﰲ ﻣﻔﻬﻮﻡ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﲟﺎ ﻳﺄﰐ‪:‬‬
‫"ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ"‪ :‬ﺃﻱ ﻧﻮﻉ ﻣﻦ ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺎﺩﻳﺔ ﺃﻭ ﻏﲑ ﺍﳌﺎﺩﻳﺔ‪ ,‬ﻻﺳ‪‬ﻴ‪‬ﻤ‪‬ﺎ ﺍﳌﻨﻘﻮﻟﺔ ﺃﻭ ﻏﲑ ﺍﳌﻨﻘﻮﻟﺔ ﺍﻟﱵ ﳛﺼﻞ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺑﹺﺄﻳ‪‬ﺔ ﻭ‪‬ﺳ‪‬ﻴﻠﹶﺔ ﻛﺎﻧﺖ‬
‫ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﺃﻭ ﻏﲑ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ‪ ,‬ﻭﺍﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﻨﺪﺍﺕ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺃﻳ‪‬ﺎﹰ ﻛﹶﺎﻥﹶ ﺷﻜﻠﻬﺎ‪ ,‬ﲟﺎ ﰲ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﺸﻜﻞ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﱐ ﺃﻭ ﺍﻟﺮﻗﻤﻲ‪ ,‬ﻭﺍﻟﱵ ﺗ‪‬ﺪ‪‬ﻝ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻣ‪‬ﻠﹾﻜ‪‬ﻴ‪‬ﺔ ﺗﻠﻚ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﻓﻴﻬﺎ‪ ,‬ﲟﺎ ﰲ ﺫﻟﻚ ﻋﻠﻰ ﺍﳋﺼﻮﺹ ﺍﻻﺋﺘ‪‬ﻤ‪‬ﺎﻧ‪‬ﺎﺕ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‪ ,‬ﻭﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﻭﺷﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﺴﻔﺮ ﻭﺍﳊﻮﺍﻻﺕ‬
‫ﻭﺍﻷﺳﻬﻢ ﻭﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺴ‪‬ﻨ‪‬ﺪ‪‬ﺍﺕ ﻭﺍﻟﻜﻤﺒﻴﺎﻻﺕ ﻭﺧ‪‬ﻄﹶﺎﺑ‪‬ﺎﺕ ﺍﻹﻋﺘﻤﺎﺩ‪.‬‬
‫"ﺟﺮﳝﺔ ﺃﺻﻠﻴﺔ"‪ :‬ﺃﻳ‪‬ﺔ ﺟ‪‬ﺮﹺﳝ‪‬ﺔ ﺣﱴ ﻭﻟﻮ ﺍﺭﺗ‪‬ﻜ‪‬ﺒ‪‬ﺖ ﺑﺎﳋﺎﺭﺝ‪ ,‬ﺳ‪‬ﻤ‪‬ﺤ‪‬ﺖ ﻟ‪‬ـﻤ‪‬ﺮ‪‬ﺗ‪‬ﻜ‪‬ﺒﹺﻬ‪‬ﺎ ﺑﺎﳊﹸﺼ‪‬ﻮﻝ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺣﺴﺐ ﻣﺎ ﻳﻨﺺ ﻋﻠﻴﻪ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪"..‬‬
‫‪ 4‬ﺩ‪ .‬ﺧﺎﻟﺪ ﺣﺎﻣﺪ ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ,‬ﺟﺮﳝﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ(‪ ,‬ﻣﺼﺮ‪ ,2008 ,‬ﺹ‪.245 :‬‬
‫‪ 5‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 02‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ‪ ,0105 :‬ﻭﺍﳌﻌﺪﻟﺔ ﲟﻘﺘﻀﻰ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 02‬ﻣﻦ ﺍﻷﻣﺮ ﺭﻗﻢ ‪ ,02-12‬ﻭﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ‬
‫ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪.‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~222‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺟﺪﻳﺮ ﺑﺎﳌﻼﺣﻈﺔ‪ ,‬ﺃﻥ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﰲ ﺻﻮﺭ‪‬ﺎ ﺍﻟﻌﺎﺩﻳﺔ ﺗﺘﻜﻮﻥ ﻣﻦ ﺳﻠﻮﻙ ﺇﺟﺮﺍﻣﻲ ﻭﻧﺘﻴﺠﺔ ﻭﻋﻼﻗﺔ‬
‫ﺳﺒﺒﻴﺔ‪ ,‬ﻭﻛﻐﲑﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﻓﺈﻥ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻳﻘﻮﻡ ﺭﻛﻨﻬﺎ ﺍﳌﺎﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺗﻮﺍﻓﺮ ﺍﻟﻌﻨﺎﺻﺮ‬
‫ﺍﳌﺬﻛﻮﺭﺓ‪.1‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ‪ :‬ﺍﻟﺮﻛﻦ ﺍﳌﻌﻨﻮﻱ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻳﺮﻯ ﺟﺎﻧﺐ ﻣﻦ ﺍﻟﻔﻘﻪ‪ 2‬ﺃﻥ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺟﺮﳝﺔ ﻋﻤﺪﻳﺔ‪ ,‬ﻳ‪‬ﺴﺘﻠﺰﻡ ﺗﻮﺍﻓﺮ ﺍﻟﻘﺼﺪ‬
‫ﺍﳉﻨﺎﺋﻲ ﻟﻘﻴﺎﻣﻬﺎ‪ ,‬ﻭﺫﻟﻚ ﻻ ﻳﺘﺄﺗﻰ ﺇﻻ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻋﻠﻢ‪ 3‬ﺍﳉﺎﱐ ﺑﺎﻟﻮﺍﻗﻌﺔ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﻭﺍﲡﺎﻩ ﺇﺭﺍﺩﺗﻪ ﳓﻮ‬
‫ﺇﺗﻴﺎ‪‬ﺎ‪ ,‬ﺑﻴﻨﻤﺎ ﻳﺮﻯ ﺟﺎﻧﺐ ﺁﺧﺮ‪ 4‬ﺇﻣﻜﺎﻧﻴﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺳﻮﺍﺀ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺍﻟﻘﺼﺪ‬
‫ﺍﳉﻨﺎﺋﻲ ﺃﻡ ﺍﳋﻄﺄ‪.‬‬
‫ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ‪ ,‬ﻳﺸﺘﺮﻁ ﺗﻮﺍﻓﺮ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﺑﺎﻷﺻﻞ ﺃﻭ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺍﳉﻨﺎﺋﻲ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‬
‫ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺸﻤﻮﻟﺔ ﺑﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺒﻴﻴﺾ‪ ,‬ﺳﻮﺍﺀ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻌﻨﺎﺻﺮ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻮﺍﻗﻌﻴﺔ ﻟﻠﺠﺮﳝﺔ‪,‬‬
‫ﻭﺳﻮﺍﺀ ﻭﻗﻌﺖ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺗﺎﻣﺔ ﺃﻭ ﻭﻗﻔﺖ ﻋﻨﺪ ﺣﺪ ﺍﻟﺸﺮﻭﻉ‪.‬‬
‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ‪ :‬ﻣﺮﺍﺣﻞ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺑﺎﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺗﻌﺪﺩ ﺍﳌﺮﺍﺣﻞ ﺍﻟﱵ ﲤﺮ ‪‬ﺎ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﺮﺍﺣﻞ ﻣﺎ ﻫﻲ ﺇﻻ‬
‫ﳎﺮﺩ ﺗﻘﺴﻴﻢ ﺃﻛﺎﺩﳝﻲ ﻟﻴﺲ ﺇﻻ‪ ,5‬ﺇﺫ ﻟﻴﺲ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﺮﻭﺭﻱ ﺃﻥ ﲤﺮ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﲜﻤﻴﻊ‬
‫ﺍﳌﺮﺍﺣﻞ ﺍﳌﺘﻌﺎﻗﺒﺔ‪ ,‬ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ﺳﻨﺘﻌﺮﺽ ﳌﺮﺍﺣﻞ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﳊﺎﻻﺕ ﺍﻟﻌﺎﺩﻳﺔ ﺑﺪﺀﺍﹰ ﻣﻦ ﻣﺮﺣﻠﺔ‬
‫ﺍﻹﻳﺪﺍﻉ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﰒ ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺘﻐﻄﻴﺔ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪ ,‬ﻓﻤﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺪﻣﺞ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ(‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻹﻳﺪﺍﻉ‪.‬‬
‫ﺗﻌﺪ ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻹﻳﺪﺍﻉ ﺃﻭ ﻛﻤﺎ ﻳﺴﻤﻴﻬﺎ ﺍﻟﺒﻌﺾ ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺘﻮﻇﻴﻒ ﺃﻭ ﺍﻹﺣﻼﻝ‪ ,6‬ﻣﻦ ﺃﺑﺮﺯ ﻣﺮﺍﺣﻞ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺇﺫ ﻳﺘﻢ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﺘﺨﻠﺺ ﺍﳌﺎﺩﻱ ﻣﻦ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺫﻟﻚ ﺑﺈﻳﺪﺍﻋﻬﺎ ﰲ ﺩﻭﺭﺍﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺑﻐﻴﺔ‬
‫ﲤﻮﻳﻪ ﺣﻘﻴﻘﺔ ﻣﺼﺪﺭﻫﺎ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻲ‪ ,‬ﻟﺬﻟﻚ ﺗﻌﺘﱪ ﻣﻦ ﺃﻛﺜﺮ ﺍﳌﺮﺍﺣﻞ ﺗﻌﺮﺿﺎﹰ ﳋﻄﺮ ﺍﻟﻜﺸﻒ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ‬

‫‪ 1‬ﺩ‪ .‬ﻣﻔﻴﺪ ﻧﺎﻳﻒ ﺍﻟﺪﻟﻴﻤﻲ‪ ,‬ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺍﳉﻨﺎﺋﻲ )ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ(‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺜﻘﺎﻓﺔ ﻟﻠﻨﺸﺮ ﻭﺍﻟﺘﻮﺯﻳﻊ‪ ,‬ﻋﻤﺎﻥ‪ ,2006 ,‬ﺹ‪.123 :‬‬
‫‪ 2‬ﺩ‪ .‬ﻋﺒﺪ ﺍﻟﺮﺅﻭﻑ ﻣﻬﺪﻱ‪ ,‬ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﳉﻨﺎﺋﻴﺔ ﻋﻦ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﺍﻹﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪ ,‬ﺭﺳﺎﻟﺔ ﺩﻛﺘﻮﺭﺍﻩ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪ ,‬ﻛﻠﻴﺔ ﺍﳊﻘﻮﻕ‪ ,‬ﺟﺎﻣﻌﺔ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,1974 ,‬ﺹ‪.154 :‬‬
‫‪ 3‬ﻳﻘﺼﺪ ﺑﺎﻟﻌﻠﻢ ﻛﺄﺣﺪ ﻋﻨﺎﺻﺮ ﺍﻟﺮﻛﻦ ﺍﳌﻌﻨﻮﻱ ﻧ‪‬ﺸ‪‬ﻮﺀ ﻋﻼﻗﺔ ﺑﲔ ﺃﻣﺮ ﻣﺎ‪ ,‬ﻭﺑﲔ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺬﻫﲏ ﻟﺸﺨﺺ ﻣﻦ ﺍﻷﺷﺨﺎﺹ‪ ,‬ﻓﹶﺘ‪‬ﻐﺪﻭ ﻫﺬﻩ‬
‫ﺍﻟﻮﺍﻗﻌﺔ ﻋ‪‬ﻨﺼﺮﺍﹰ ﻣﻦ ﻋ‪‬ﻨ‪‬ﺎﺻ‪‬ﺮ ﺍﳋﱪﺓ ﺍﻟﺬﻫﻨﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﻳ‪‬ـﺨ‪‬ﺘ‪‬ﺰﹺﻧ‪‬ﻬﺎ ﺍﻟﺸﺨﺺ‪ ,‬ﲝﻴﺚ ﻳﺴﺘﻄﻴﻊ ﺍﻻﺳﺘﻌﺎﻧﺔ ‪‬ﺎ ﰲ ﺣ‪‬ﻜﹾﻤ‪‬ﻪ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺷﻴﺎﺀ‪ ,‬ﻭﰲ‬
‫ﲢﺪﻳﺪ ﻛﻴﻔﻴﺔ ﺗﺼﺮﻓﻪ ﺇﺯﺍﺀ ﺍﻟﻈﺮﻭﻑ ﺍﶈﻴﻄﺔ ﺑﻪ‪ .‬ﺍﻧﻈﺮ ﰲ ﺫﻟﻚ‪ :‬ﺩ‪ .‬ﳏﻤﻮﺩ ﳒﻴﺐ ﺣﺴﲏ‪ ,‬ﺍﻟﻨﻈﺮﻳﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻘﺼﺪ ﺍﳉﻨﺎﺋﻲ‪ ,‬ﻁ ‪ ,03‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,1988 ,‬ﺹ‪.49 :‬‬
‫‪ 4‬ﺩ‪ .‬ﻣﻔﻴﺪ ﻧﺎﻳﻒ ﺍﻟﺪﻟﻴﻤﻲ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.151 :‬‬
‫‪5‬‬
‫ﳏﻤﺪ ﺃﻣﲔ ﺍﻟﺮﻭﻣﻲ‪ ,‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳌﺼﺮﻱ ﻭﺍﻟﻌﺮﰊ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ‪ ,‬ﻣﺼﺮ‪ ,2008 ,‬ﺹ‪.91 :‬‬
‫‪ 6‬ﳏﻤﺪ ﻋﻠﻲ ﺳﻮﻳﻠﻢ‪ ,‬ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻖ ﻋﻠﻰ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺿﻮﺀ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻭﺍﻻﺗﻔﺎﻗﻴﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪,‬‬
‫‪ ,2008‬ﺹ‪.48 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~223‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺳﻠﻄﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ .1‬ﻭﻣﻦ ﺃﻛﺜﺮ ﺍﻟﻄﺮﻕ ﺍﳌﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﰲ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﺮﺣﻠﺔ‪ ,‬ﲡﺰﺋﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﻭﺇﻳﺪﺍﻋﻬﺎ ﰲ ﺣﺴﺎﺑﺎﺕ ﻣﺼﺮﻓﻴﺔ‪ ,‬ﻋﻠﻰ ﻏﺮﺍﺭ ﻣﺎ ﻳﻘﻮﻡ ﺑﻪ ﲡﺎﺭ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﰲ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ﻋﻨﺪ ﲡﺰﺋﺔ ﻋﻮﺍﺋﺪ ﲡﺎﺭ‪‬ﻢ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﺇﱃ ﺃﻗﺴﺎﻡ ﺃﻗﻞ ﻣﻦ ‪ 10.000‬ﺩﻭﻻﺭ‬
‫ﻟﻜﻞ ﺇﻳﺪﺍﻉ‪ ,‬ﺑﻐﻴﺔ ﺍﻟﺘﺤﺎﻳﻞ ﻋﻠﻰ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﻠﺰﻡ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺑﺎﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺗﺰﻳﺪ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ ﻋﻦ ‪ 10.000‬ﺩﻭﻻﺭ‪ ,2‬ﻭﻟﺬﻟﻚ ﺗﻠﻌﺐ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻫﺎﻣﺎﹰ‬
‫ﰲ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﺮﺣﻠﺔ‪ ,‬ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺇﻟﺰﺍﻡ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ ﻓﻴﻬﺎ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺍﻹﺧﻄﺎﺭ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ‬
‫ﺗﻄﺒﻴﻘﺎﹰ ﻟﻠﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ 15‬ﻣﻦ ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ‪.3FATF‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺘﻐﻄﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺗﺴﻤﻰ ﲟﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻪ ﻋﻨﺪ ﺍﻟﺒﻌﺾ‪ ,4‬ﻛﻤﺎ ﻳﺴﻤﻴﻬﺎ ﺍﻟﺒﻌﺾ ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺘﻌﺘﻴﻢ‪ ,5‬ﻭﻳﻘﺼﺪ‬
‫‪‬ﺎ ﺇﺗﻴﺎﻥ ﺍﳉﺎﱐ ﳌﻌﺎﻣﻼﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻣﻌﻘﺪﺓ ﻏﲑ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﻭﺳﺎﺋﻞ ﻓﻨﻴﺔ ﻣﺘﻄﻮﺭﺓ ﻭﺗﻘﻨﻴﺎﺕ‬
‫ﺇﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ ﺣﺪﻳﺜﺔ‪ ,‬ﻛﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻞ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﱐ ﻟﻠﻨﻘﻮﺩ ﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﺴﺮﻋﺘﻪ ﺍﻟﻔﺎﺋﻘﺔ ﰲ ﲢﻮﻳﻞ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺇﱃ ﺑﻨﻮﻙ ﺧﺎﺭﺟﻴﺔ‪ ,‬ﰒ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﲟﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻼﺕ ﻋﱪ ﺑﻨﻮﻙ ﺃﺧﺮﻯ ﰲ ﺩﻭﻝ ﳐﺘﻠﻔﺔ‪ ,‬ﳑﺎ‬
‫ﻳﺼﻌﺐ ﻣﻌﻪ ﻣﻼﺣﻘﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻌﻘﺐ ﻣﺼﺪﺭﻫﺎ‪ ,‬ﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﺇﺫﺍ ﻣﺎ ﰎ ﲢﻮﻳﻠﻬﺎ ﺇﱃ ﺑﻨﻮﻙ ﺗﺄﺧﺬ‬
‫ﺑﻘﻮﺍﻋﺪ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺗﻨﻌﺪﻡ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﻘﺪ ﺍﻷﺟﻨﱯ ﻛﺒﻨﻤﺎ ﻭﺟﺰﺭ ﻛﺎﳝﻦ‬
‫ﻭﺳﻮﻳﺴﺮﺍ‪ .6‬ﻭﻣﻦ ﺍﻟﻄﺮﻕ ﺍﻟﱵ ﺗﺴﺘﺨﺪﻡ ﰲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﺮﺣﻠﺔ ﺷﺮﻛﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻮﺍﺟﻬﺔ‪ 7‬ﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻘﻴﺎﻣﻬﺎ ﺑﺪﻭﺭ ﺍﻟﻮﺳﻴﻂ ﰲ ﲢﻮﻳﻞ ﻋﻮﺍﺋﺪ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﺇﱃ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ‪,‬‬
‫ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺗﺰﻭﻳﺮ ﺍﳌﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﻹﺛﺒﺎﺕ ﺃﻥ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺩﺧﻠﺖ ﺍﻟﺸﺮﻛﺔ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺻﻔﻘﺔ ﲡﺎﺭﻳﺔ‪ .8‬ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ‬

‫‪1‬‬
‫ﺧﺎﻟﺪ ﺣﺎﻣﺪ ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.167 :‬‬
‫‪2‬‬
‫‪Robert E. Grosse, Drugs and Money Laundering, Latin America's Cocaine Dollars Praeger, Westport, CT,‬‬
‫‪2001. P: 4.‬‬
‫‪ 3‬ﺗﻨﺺ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ 15‬ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺍﻷﺭﺑﻌﻮﻥ ‪‬ﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﺪﻭﱄ ﺍﳌﺎﱄ ‪ ":FATF‬ﰲ ﺣﺎﻝ ﻫﻨﺎﻙ ﺷﻚ ﻟﺪﻯ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﰲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻣﺎ‪ ,‬ﳚﺐ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺇﻋﻼﻡ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﳌﺨﺘﺼﺔ ‪‬ﺎ ﻟﻴﺼﺎﺭ ﺇﱃ ﺍﲣﺎﺫ ﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ"‪.‬‬
‫‪ 4‬ﺧﺎﻟﺪ ﺣﺎﻣﺪ ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.173 :‬‬
‫‪5‬‬
‫ﺻﻔﻮﺕ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﺴﻼﻡ ﻋﻮﺽ ﺍﷲ‪ ,‬ﺍﻵﺛﺎﺭ ﺍﻹﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺩﻭﺭ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﰲ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‪ ,‬ﳎﻠﺔ ﺍﳊﻘﻮﻕ‪,‬‬
‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ ,‬ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﺘﺎﺳﻌﺔ ﻭﺍﻟﻌﺸﺮﻭﻥ‪ ,‬ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ‪ ,‬ﻣﺎﻱ‪ ,2005 ,‬ﺹ‪.44 :‬‬
‫‪ 6‬ﺻﻔﻮﺕ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﺴﻼﻡ ﻋﻮﺽ ﺍﷲ‪ ,‬ﻧﻔﺲ ﺍﳌﺮﺟﻊ‪ ,‬ﺹ‪.45 :‬‬
‫‪7‬‬
‫ﺷﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻮﺍﺟﻬﺔ ﻫﻲ ﺷﺮﻛﺎﺕ ﻭﺍﻗﻌﻴﺔ ﺗﻨﺸﺄ ﺑﺼﻮﺭﺓ ﻗﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻭﲤﺎﺭﺱ ﺃﻧﺸﻄﺔ ﲡﺎﺭﻳﺔ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ‪ ,‬ﻛﻤﺎ ﺗﻀﻄﻠﻊ ﲟﻤﺎﺭﺳﺔ ﺃﻓﻌﺎﻝ ﻏﺴﻞ‬
‫ﺃﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﰲ ﺍﳋﻔﺎﺀ ﻣﺴﺘﻐﻠﺔ ﻭﺟﻮﺩﻫﺎ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﱐ‪.‬‬
‫ﺍﻧﻈﺮ ﰲ ﺫﻟﻚ‪ :‬ﺧﺎﻟﺪ ﺣﺎﻣﺪ ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.175 :‬‬
‫‪8‬‬
‫ﻣﺼﻄﻔﻰ ﻃﺎﻫﺮ‪ ,‬ﺍﳌﻮﺍﺟﻬﺔ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺘﺤﺼﻠﺔ ﻣﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ‪ ,‬ﻣﻄﺎﺑﻊ ﺍﻟﺸﺮﻃﺔ ﻟﻠﻨﺸﺮ ﻭﺍﻟﺘﻮﺯﻳﻊ‪,‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,2002 ,‬ﺹ‪.11 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~224‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻮﳘﻴﺔ‪ 1‬ﺑﻐﻴﺔ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺍﳍﻮﻳﺔ ﺍﳊﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﺠﻨﺎﺓ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﺘﻠﻘﻮﻥ ﺍﻟﻌﻮﺍﺋﺪ‬
‫ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ‪.2‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ‪ :‬ﻣﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﺪﻣﺞ‪.‬‬
‫ﻳﻌﺪ ﺍﻟﺪﻣﺞ ﺍﳌﺮﺣﻠﺔ ﺍﻟﻨﻬﺎﺋﻴﺔ ﻣﻦ ﻣﺮﺍﺣﻞ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﱵ ‪‬ﺪﻑ ﺇﱃ ﺇﺿﻔﺎﺀ ﻃﺎﺑﻊ‬
‫ﺍﻟﺸﺮﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﱵ ﻳﺘﻢ ﺗﺒﻴﻴﻀﻬﺎ‪ ,‬ﻭﺫﻟﻚ ﺑﺘﻘﺪﱘ ﻣﱪﺭ ﻏﲑ ﻗﺎﺑﻞ ﻟﻠﺠﺪﻝ ﻋﻦ ﺃﺻﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪,3‬‬
‫ﻟﺘﺒﺪﻭ ﰲ ‪‬ﺎﻳﺔ ﺍﻷﻣﺮ ﻭﻛﺄ‪‬ﺎ ﻋﻮﺍﺋﺪ ﻃﺒﻴﻌﻴﺔ ﻟﺼﻔﻘﺔ ﲡﺎﺭﻳﺔ‪ ,‬ﲝﻴﺚ ﻳﺼﻌﺐ ﻓﺼﻠﻬﺎ ﻋﻦ‬
‫ﻣﺼﺪﺭﻫﺎ ﺍﻷﺻﻠﻲ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪ ,‬ﻭﺗﻜﻮﻥ ﻗﺪ ﺑﻠﻐﺖ ﺑﺮ ﺍﻷﻣﺎﻥ ﺣﻴﺚ ﻳﻜﻮﻥ ﲟﻘﺪﻭﺭ ﺍ‪‬ﺮﻡ ﺇﻋﺎﺩﺓ‬
‫ﺍﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻫﺎ ﰲ ﺃﻧﺸﻄﺔ ﺃﺧﺮﻯ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﺃﻭ ﻏﲑ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ‪ ,‬ﻭﺃﺑﺮﺯ ﻣﺜﺎﻝ ﻟﺬﻟﻚ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﻮﺍﻃﺆ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ‬
‫ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ‪ ,‬ﺣﻴﺚ ﺗﺼﺪﺭ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺑﺘﻮﺍﻃﺆ ﻣﻊ ﻣﺒﻴﻀﻲ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺳﻨﺪﺍﺕ ﺷﺮﻋﻴﺔ ﺗﺪﻝ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻗﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺍﻟﺼﻔﻘﺔ ﺍﻟﱵ ﻳﻘﻮﻣﻮﻥ ‪‬ﺎ‪ ,‬ﳑﺎ ﻳﺴﻬﻞ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻲ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺍﳌﺒﺤﺚ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺗﻘﺘﻀﻲ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﺈﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﺍﺣﺘﺮﺍﺯﻳﺔ ﻣﺴﺒﻘﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺷﺄ‪‬ﺎ ﺃﻥ ﺗﺆﺩﻱ ﺇﱃ ﺗﻔﺎﺩﻱ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﲜﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﱪ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﺑﺎﻟﺪﺭﺟﺔ ﺍﻷﻭﻝ‬
‫)ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﻭﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺟﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺃﺟﻬﺰﺓ‬
‫ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺣﻴﻨﻬﺎ ﺍﺗﺒﺎﻉ ﺁﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﻜﺸﻒ ﻋﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪ ,‬ﻭﺫﻟﻚ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ‬
‫ﺇﻧﺸﺎﺀ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﻟﻠﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻡ ﺑﺎﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺘﺒﻪ ﰲ ﻣﺸﺮﻭﻋﻴﺘﻬﺎ‪,‬‬
‫ﻛﻤﺎ ﻳﻘﺘﻀﻲ ﺍﻷﻣﺮ ﲡﺮﱘ ﻭﺗﺸﺪﻳﺪ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﻘﺮﺭﺓ ﳉﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ(‪.‬‬
‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺁﻟﻴﺎﺕ ﻣﻨﻊ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻭﺳﻨﺘﻄﺮﻕ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﳌﻄﻠﺐ ﻟﻼﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ,‬ﻭﺍﳌﺘﻀﻤﻨﺔ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺗﻮﺧﻲ ﺍﳊﻴﻄﺔ ﻭﺍﳊﺬﺭ ﻛﺄﺣﺪ ﺃﻫﻢ‬
‫ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻮﺍﺟﺐ ﺍﲣﺎﺫﻫﺎ ﳌﻨﻊ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﰒ ﻟﻠﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺣﺮﻛﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪.‬‬

‫‪ 1‬ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻮﳘﻴﺔ ﻫﻲ ﺷﺮﻛﺎﺕ ﺻﻮﺭﻳﺔ ﻻ ﻭﺟﻮﺩ ﳍﺎ ﰲ ﺍﻟﻮﺍﻗﻊ‪ ,‬ﻭﺗﻈﻬﺮ ﰲ ﺍﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﻛﻤﺮﺳﻞ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﺃﻭ ﻭﻛﻴﻠﺔ ﺷﺤﻦ‪ ,‬ﺗﻘﻮﻡ ﺑﺈﺧﻔﺎﺀ ﻫﻮﻳﺔ‬
‫ﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﳊﻘﻴﻘﻴﲔ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﺘﻠﻘﻮﻥ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻧﻈﺮ ﰲ ﺫﻟﻚ‪ :‬ﺧﺎﻟﺪ ﺣﺎﻣﺪ ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.175 :‬‬
‫‪ 2‬ﺳﻌﻴﺪ ﻋﺒﺪ ﺍﳋﺎﻟﻖ‪ ,‬ﺍﻹﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﳋﻔﻲ ﻭﻇﺎﻫﺮﺓ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻧﺪﻭﺓ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﲟﺮﻛﺰ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻭﺍﻹﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﺑﻜﻠﻴﺔ ﺍﳊﻘﻮﻕ‪,‬‬
‫ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻋﲔ ﴰﺲ‪ ,‬ﺟﻮﺍﻥ ‪ ,1999‬ﺹ‪.44 :‬‬
‫‪ 3‬ﳏﻤﺪ ﺳﺎﻣﻲ ﺍﻟﺸﻮﺍ‪ ,‬ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﳉﻨﺎﺋﻴﺔ ﰲ ﻣﻮﺍﺟﻬﺔ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,2001 ,‬ﺹ‪.130 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~225‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

 ‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺍﻹﻟﺘﺰﺍﻡ ﺑﺘﻮﺧﻲ ﺍﳊﻴﻄﺔ ﻭﺍﳊﺬﺭ‪.‬‬

‫ﻭﻳﺘﻀﻤﻦ ﻣﺒﺪﺃ ﺗﻮﺧﻲ ﺍﳊﻴﻄﺔ ﻭﺍﳊﺬﺭ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 01-05‬ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ ﺍﻟﺘﺰﺍﻡ ﲨﻴﻊ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﲣﺎﺫ‬
‫ﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ ﻭﺍﻟﻮﻗﺎﺋﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﻳﺘﻌﲔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻮﻓﺎﺀ ‪‬ﺎ‪ ,‬ﻭﺗﺘﻤﺜﻞ ﺃﻫﻢ ﻫﺬﺍ ﺍﻹﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﰲ ﺿﺮﻭﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻘﻖ ﻣﻦ ﻫﻮﻳﺔ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺑﺎﳌﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﺍﻟﺮﲰﻴﺔ ﻭﻋﺪﻡ ﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﺄﻳﺔ ﺣﺴﺎﺑﺎﺕ ﻟﺸﺨﺼﻴﺎﺕ‬
‫ﳎﻬﻮﻟﺔ ﺃﻭ ﺑﺄﲰﺎﺀ ﻭﳘﻴﺔ‪ ,‬ﻛﻤﺎ ﳚﺐ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﲣﺎﺫ ﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﺍﳌﻨﺎﺳﺒﺔ ﻟﻠﺤﺼﻮﻝ ﻋﻠﻰ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ‬
‫ﻛﺎﻓﻴﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﺍﳊﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﻌﻤﻴﻞ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﻄﻠﺐ ﻓﺘﺢ ﺣﺴﺎﺏ ﻟﻪ ﺃﻭ ﺗﻨﻔﻴﺬ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﳊﺴﺎﺑﻪ‪ ،1‬ﻭﺍﻹﻟﺘﺰﺍﻡ ﲝﻔﻆ ﺍﳌﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺃﻛﺪﻩ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﰲ ﻧﺺ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 14‬ﻣﻦ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ‪ 01-05 :‬ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ,‬ﺍﳌﻌﺪﻝ‬
‫ﻭﺍﳌﺘﻤﻢ ﲟﻘﺘﻀﻰ ﺍﻷﻣﺮ ‪ ,02-12‬ﻭﺍﻟﱵ ﺃﻭﺟﺒﺖ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ‪ ,‬ﺍﻹﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﺎﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﺍﻵﰐ ﺫﻛﺮﻫﺎ ﻭﺟﻌﻠﻬﺎ ﰲ ﻣﺘﻨﺎﻭﻝ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﳌﺨﺘﺼﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺍﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ ‪‬ﻮﻳﺔ ﺍﻟﺰﺑﺎﺋﻦ ﻭﻋﻨﺎﻭﻳﻨﻬﻢ ﺧﻼﻝ ﻓﺘﺮﺓ ﲬﺲ ﺳﻨﻮﺍﺕ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻗﻞ ﺑﻌﺪ ﻏﻠﻖ‬
‫ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﺃﻭ ﻭﻗﻒ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺍﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺃﺟﺮﺍﻫﺎ ﺍﻟﺰﺑﺎﺋﻦ ﺧﻼﻝ ﻓﺘﺮﺓ ﲬﺲ ﺳﻨﻮﺍﺕ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻗﻞ ﺑﻌﺪ‬
‫ﺗﻨﻔﻴﺬ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻛﻤﺎ ﺃﺷﺎﺭﺕ ﺇﱃ ﺫﻟﻚ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺭﻗﻢ ‪ 08‬ﻣﻦ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺭﻗﻢ‪ ,05-05 :‬ﺣﻴﺚ ﺃﻭﺟﺒﺖ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ‬
‫ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺼﺎﱀ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻟﱪﻳﺪ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ ﻣﺎ ﺳﺒﻖ ﺫﻛﺮﻩ‪ ,‬ﺇﻋﺪﺍﺩ ﺇﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﻟﻔﺎﺋﺪﺓ‬
‫ﻫﻴﺌﺎ‪‬ﺎ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﲢﺪﺩ ﲟﻮﺟﺒﻬﺎ ﺍﳌﻌﻄﻴﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﻳﻨﺒﻐﻲ ﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ‪‬ﺎ ﲞﺼﻮﺹ ﺇﺛﺒﺎﺕ ﻫﻮﻳﺔ‬
‫ﺍﻟﺰﺑﺎﺋﻦ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻔﺮﺩﻳﺔ ﻭﺍﳌﺪﺓ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻭﺍﻟﻨﻈﺎﻣﻴﺔ ﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ‪.2‬‬
‫ﻧﺎﻫﻴﻚ ﻋﻦ ﺗﻄﻮﻳﺮ ﺍﳌﻤﺎﺭﺳﺎﺕ ﻭﺍﻟﱪﺍﻣﺞ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﻴﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺧﺼﺎﺋﺺ ﺍﺭﺗﻘﺎﺋﻴﺔ ﰲ ﳎﺎﻝ ﺍﻟﺴﺮﻋﺔ ﺍﻟﱵ ﻻ ﺗﺘﻀﻤﻦ ﺃﻱ ﺗﺄﺧﲑ‪ ,‬ﻭﺍﻟﺪﻗﺔ ﺍﻟﻜﺎﻣﻠﺔ ﺍﻟﱵ ﻻ ﺗﺴﻤﺢ‬
‫ﺑﺎﺣﺘﻤﺎﻝ ﺿﺌﻴﻞ ﳊﺪﻭﺙ ﺍﳋﻄﺄ‪ ,‬ﻭﺍﻟﻔﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺗﺘﻀﻤﻦ ﲢﻘﻴﻖ ﻛﺎﻣﻞ ﺍﺣﺘﻴﺎﺟﺎﺕ ﻭﺭﻏﺒﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺘﻌﺎﻣﻠﲔ ﻭﻃﻤﻮﺣﺎ‪‬ﻢ‪ ,‬ﻣﻦ ﺷﺄﻧﻪ ﺃﻥ ﻳﺆﺩﻱ ﺑﺎﻟﻀﺮﻭﺭﺓ ﺇﱃ ﺗﻮﺳﻊ ﺍﳌﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺒﻨﻜﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﲢﺪ ﻣﻦ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻛﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻄﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ‪.3‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺗﻘﺎﺑﻠﻬﺎ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ 05‬ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺍﻷﺭﺑﻌﲔ ‪‬ﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﳌﺎﱄ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ‪.FATF‬‬
‫‪ 2‬ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺭﻗﻢ‪ 05-05 :‬ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ ‪ 15‬ﺩﻳﺴﻤﱪ ‪ 2005‬ﻭﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ,‬ﺝ ﺭ ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪26‬‬
‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻭﺍﻷﺭﺑﻌﻮﻥ‪ ,‬ﺍﳌﺆﺭﺧﺔ ﰲ ‪ 23‬ﺃﻓﺮﻳﻞ ‪.2006‬‬
‫‪ 3‬ﳏﺴﻦ ﺃﲪﺪ ﺍﳋﻀﲑﻱ‪ ,‬ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ‪ ,‬ﺍﻷﺳﺒﺎﺏ‪ ,‬ﺍﻟﻌﻼﺝ(‪ ,‬ﳎﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻨﻴﻞ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻟﻄﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﱃ‪ ,‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,2003 ,‬ﺹ‪.161 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~226‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺣﺮﻛﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬

‫ﻭﻫﻮ ﻣﺎ ﺗﺒﻨﺎﻩ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻓﻠﻘﺪ ﺃﻭﺭﺩ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻷﺣﻜﺎﻡ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺈﻟﺰﺍﻣﻴﺔ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,‬ﺃﳘﻬﺎ ﻣﺎ ﻭﺭﺩ ﰲ ﺍﻷﻣﺮ ﺭﻗﻢ‪ 11/03 :‬ﻭﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻨﻘﺪ ﻭﺍﻟﻘﺮﺽ‬
‫ﺍﳌﻌﺪﻝ ﻭﺍﳌﺘﻤﻢ ﲟﻘﺘﻀﻰ ﺍﻷﻣﺮ ‪ ,04-10‬ﺣﻴﺚ ﻧﺼﺖ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﻣﺎﺋﺔ ﻭﲬﺴﺔ )‪ (105‬ﻣﻨﻪ ﻋﻠﻰ ﺿﺮﻭﺭﺓ‬
‫ﺇﻧﺸﺎﺀ ﳉﻨﺔ ﻣﺼﺮﻓﻴﺔ‪ ,1‬ﺗﻜﻠﻒ ﲟﺮﺍﻗﺒﺔ ﻣﺪﻯ ﺍﺣﺘﺮﺍﻡ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻟﻸﺣﻜﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﳌﻄﺒﻘﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ,‬ﺑﻨﺎﺀﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﻭﰲ ﻋﲔ ﺍﳌﻜﺎﻥ‪ ,‬ﻭﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﺼﺪﺩ‬
‫ﻳ‪‬ﺨﻮﻝ ﳍﺎ ﺃﻥ ﺗﻄﻠﺐ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﲨﻴﻊ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻭﺍﻹﻳﻀﺎﺣﺎﺕ ﻭﺍﻹﺛﺒﺎﺗﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ ﳌﻤﺎﺭﺳﺔ ﻣﻬﻤﺘﻬﺎ‪ ,‬ﻭﻻ ﻳ‪‬ﺤﺘﺞ ﺑﺎﻟﺴﺮ ﺍﳌﻬﲏ ﺍﲡﺎﻫﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺁﻟﻴﺎﺕ ﻛﺸﻒ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﲣﺘﻠﻒ ﺁﻟﻴﺎﺕ ﻛﺸﻒ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﻠﻰ ﺣﺴﺐ ﺟﺴﺎﻣﺔ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻣﻦ ﺟﻬﺔ‪ ,‬ﻭﻋﻠﻰ‬
‫ﺣﺴﺐ ﺍﻟﻮﺳﺎﺋﻞ ﻭﺍﻵﻟﻴﺎﺕ ﺍﳌﻌﺘﻤﺪﺓ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﻣﻦ ﺟﻬﺔ ﺃﺧﺮﻯ‪ ,‬ﻟﺬﻟﻚ ﺗﻌﺘﻤﺪ‬
‫ﻏﺎﻟﺒﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﺃﺳﻠﻮﺏ ﺇﻧﺸﺎﺀ ﻫﻴﺌﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﻭﺗﻔﺮﺽ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺇﺑﻼﻍ‬
‫ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ ﻛﺬﻟﻚ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺍﻹﻟﺘﺰﺍﻡ ﺑﺈﻧﺸﺎﺀ ﻭﺣﺪﺓ ﻟﻠﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺗﺘﻌﺪﺩ ﻣﻔﺎﻫﻴﻢ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺫﻟﻚ ﺑﺎﺧﺘﻼﻑ ﺍﻟﻮﻇﺎﺋﻒ ﺍﳌﻤﻨﻮﺣﺔ ﳍﺎ ﻭﺍﻟﻨﻤﻮﺫﺝ‬
‫ﺍﳌﻌﻤﻮﻝ ﺑﻪ ﰲ ﻛﻞ ﺩﻭﻟﺔ ﻣﻦ ﺩﻭﻝ ﺍﻟﻌﺎﱂ‪ .‬ﻭﺣﺴﺐ ﻣﺎ ﻭﺭﺩ ﰲ ﳎﻤﻮﻋﺔ ﺇﲨﻮﻧﺖ ‪Egmont Group‬‬
‫ﰲ ﻧﻮﻓﻤﱪ ‪ 1996‬ﻓﺈﻥ ﻭﺣﺪﺓ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺗﻌﺘﱪ‪" :‬ﻭﺣﺪﺓ ﻣﺮﻛﺰﻳﺔ ﻭﻃﻨﻴﺔ ﺗﻘﻮﻡ ﺑﺘﻠﻘﻲ ﻭﲢﻠﻴﻞ‬
‫ﻭﺗﻮﺯﻳﻊ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﳌﺨﺘﺼﺔ ‪‬ﺪﻑ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻞ‬
‫ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ ,‬ﺳﻮﺍﺀ ﺃﻛﺎﻧﺖ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻣﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﳌﺘﺤﺼﻼﺕ ﺍﳌﺸﺘﺒﻪ ﰲ ﻛﻮ‪‬ﺎ ﻧﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ‪,‬‬
‫ﺃﻭ ﻛﺎﻧﺖ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻣﻄﻠﻮﺑﺔ ﲟﻮﺟﺐ ﺍﻟﻘﻮﺍﻧﲔ ﻭﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ"‪.2‬‬

‫‪ 1‬ﺗﺘﻜﻮﻥ ﺍﻟﻠﺠﻨﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻣﻦ‪:‬‬

‫‪ -‬ﳏﺎﻓﻆ ﺑﻨﻚ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﺭﺋﻴﺴﺎﹰ‪,‬‬
‫‪ -‬ﺛﻼﺛﺔ )‪ (03‬ﺃﻋﻀﺎﺀ ﳜﺘﺎﺭﻭﻥ ﲝﻜﻢ ﻛﻔﺎﺀ‪‬ﻢ ﰲ ﺍ‪‬ﺎﻝ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺍﳌﺎﱄ ﻭﺍﶈﺎﺳﱯ‪,‬‬
‫‪ -‬ﻗﺎﺿﻴﲔ )‪ (02‬ﻳﻨﺘﺪﺑﺎﻥ ﻣﻦ ﺍﶈﻜﻤﺔ ﺍﻟﻌﻠﻴﺎ‪ ,‬ﳜﺘﺎﺭﳘﺎ ﺍﻟﺮﺋﻴﺲ ﺍﻷﻭﻝ ﳍﺬﻩ ﺍﶈﻜﻤﺔ ﺑﻌﺪ ﺍﺳﺘﺸﺎﺭﺓ ﺍ‪‬ﻠﺲ ﺍﻷﻋﻠﻰ ﻟﻠﻘﻀﺎﺀ‪,‬‬
‫ﻳﻌﲔ ﺭﺋﻴﺲ ﺍﳉﻤﻬﻮﺭﻳﺔ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﺍﻟﻠﺠﻨﺔ ﳌﺪﺓ ﲬﺲ )‪ (05‬ﺳﻨﻮﺍﺕ‪ ,‬ﻭﺗﺰﻭﺩ ﺑﺄﻣﺎﻧﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﳛﺪﺩ ﳎﻠﺲ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺻﻼﺣﻴﺎ‪‬ﺎ ﻭﻛﻴﻔﻴﺔ ﺗﻨﻈﻴﻤﻬﺎ ﻭﻋﻤﻠﻬﺎ‬
‫ﺑﻨﺎﺀﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻗﺘﺮﺍﺡ ﻣﻦ ﺍﻟﻠﺠﻨﺔ‪ ,‬ﻭﺗﺘﺨﺬ ﻗﺮﺍﺭﺍ‪‬ﺎ ﺑﺎﻷﻏﻠﺒﻴﺔ ﻭﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﺴﺎﻭﻱ ﺍﻷﺻﻮﺍﺕ ﻳﻜﻮﻥ ﺻﻮﺕ ﺍﻟﺮﺋﻴﺲ ﻣﺮﺟﺤﺎﹰ‪.‬‬
‫ﺭﺍﺟﻊ ﺍﳌﺎﺩﺗﲔ ‪ 106‬ﻭ‪ 107‬ﻣﻦ ﺍﻷﻣﺮ ﺭﻗﻢ‪ 11/03 :‬ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ‪ 26 :‬ﻏﺸﺖ ‪ ,2003‬ﺝ ﺭ ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪ 52‬ﻭﺍﳌﺆﺭﺧﺔ ﰲ‪ 27 :‬ﻏﺸﺖ ‪ 2003‬ﻭﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻨﻘﺪ ﻭﺍﻟﻘﺮﺽ‪.‬‬
‫‪ 2‬ﳎﻤﻮﻋﺔ ﺇﲨﻮﻧﺖ ‪ Egmont Group‬ﻣﻨﻈﻤﺔ ﻏﲑ ﺭﲰﻴﺔ ﺗﻀﻢ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,‬ﲰﻴﺖ ﺑﺎﺳﻢ ﺍﳌﻜﺎﻥ ﺍﻟﺬﻱ ﻋﻘﺪﺕ ﻓﻴﻪ ﺃﻭﻝ ﺍﺟﺘﻤﺎﻉ ﳍﺎ‬
‫ﻭﺫﻟﻚ ﰲ ﻗﺼﺮ ﺇﲨﻮﻧﺖ ﺃﺭﻳﻨﺒﲑﻍ ﰲ ﺑﺮﻭﻛﺴﻞ‪ ,‬ﻫﺪﻑ ﻫﺬﻩ ﺍ‪‬ﻤﻮﻋﺔ ﻫﻮ ﺇﺗﺎﺣﺔ ﻣﻨﺘﺪﻯ ﻟﻮﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻟﺘﺤﺴﲔ ﻣﺴﺎﻧﺪﺓ ﺑﺮﺍﻣﺞ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ‬
‫ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺃﻧﻈﺮ ﰲ ﺫﻟﻚ‪ :‬ﻋﺎﺩﻝ ﺃﲪﺪ ﺟﺎﺑﺮ ﺍﻟﺴﻴﻮﻯ‪ ,‬ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﳉﻨﺎﺋﻴﺔ ﻋﻦ ﺟﺮﳝﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳌﺼﺮﻱ )ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ(‪ ,‬ﺭﺳﺎﻟﺔ ﻟﻨﻴﻞ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭﺍﻩ ﰲ‬
‫ﺍﳊﻘﻮﻕ‪ ,‬ﻛﻠﻴﺔ ﺍﳊﻘﻮﻕ‪ ,‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,2007 ,‬ﺹ‪.653 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~227‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﻳﻨﺎﻁ ﺑﻮﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﳎﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﳌﻬﺎﻡ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺗﺘﻮﺍﻓﻖ ﻣﻊ ﺍﳌﻔﺎﻫﻴﻢ‬
‫ﻭﺍﻷﺳﺲ ﺍﻟﱵ ﺗﻘﻮﻡ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﳎﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﳌﺎﱄ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ‪ FATF‬ﰲ ﺗﻮﺻﻴﺎ‪‬ﺎ ﺍﻷﺭﺑﻌﻮﻥ‪ ,‬ﺃﻫﻢ‬
‫ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻮﻇﺎﺋﻒ ﺗﺘﻤﺜﻞ ﰲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺗﻠﻘﻲ ﺍﻹﺧﻄﺎﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺒﻼﻏﺎﺕ ﺍﳋﺎﺻﺔ ﺑﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺸﺘﺒﻪ ﻓﻴﻬﺎ‪,‬‬
‫‪ -‬ﲢﻠﻴﻞ ﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺓ ﰲ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺒﻼﻏﺎﺕ ﻭﺍﻹﺧﻄﺎﺭﺍﺕ‪,‬‬
‫‪ -‬ﺗﺒﺎﺩﻝ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻣﻊ ﺍﻷﺟﻬﺰﺓ ﺍﻷﻣﻨﻴﺔ ﻭﺳﻠﻄﺎﺕ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ‪,‬‬
‫‪ -‬ﺗﺒﺎﺩﻝ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻄﺎﺑﻊ ﺍﻟﺪﻭﱄ ﻣﻊ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﳌﻌﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻠﺪﻭﺭ ﺍﳍﺎﻡ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﻘﻮﻡ ﺑﻪ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﰲ ﲨﻊ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻋﻦ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺘﺒﻪ ﻓﻴﻬﺎ‪ ,‬ﻭﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻜﻮ‪‬ﺎ ﲤﺜﻞ ﺍﳌﻮﺭﺩ ﺍﻟﺮﺋﻴﺴﻲ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﻘﻮﻡ ﺑﺈﻣﺪﺍﺩ ﺟﻬﺎﺕ‬
‫ﺇﻧﻔﺎﺫ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﲟﺎ ﲢﺘﺎﺟﻪ ﻣﻦ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﲞﺼﻮﺹ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻓﺈﻧﻪ ﻳﺘﻌﲔ ﺃﻥ ﻳﺘﻮﺍﻓﺮ ﻓﻴﻬﺎ‬
‫ﳎﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺸﺮﻭﻁ ﺣﱴ ﺗﺴﺘﻄﻴﻊ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﺎﻟﺪﻭﺭ ﺍﳌﻨﻮﻁ ‪‬ﺎ ﻋﻠﻰ ﺃﺣﺴﻦ ﻭﺟﻪ ﺗﺘﻤﺜﻞ ﰲ‪:1‬‬
‫‪ -‬ﻣﻨﻄﻖ ﺍﻟﻜﻔﺎﺀﺓ ﻭﺍﻟﺘﺨﺼﺺ ﰲ ﺍﺧﺘﻴﺎﺭ ﺍﳌﻮﻇﻔﲔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺒﺪﺃ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﰲ ﻋﻤﻞ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺒﺪﺃ ﺍﻟﺘﺨﺼﺺ ﰲ ﻋﻤﻞ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺍﻹﺳﺘﻘﻼﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺴﺎﺀﻟﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺗﻌﺘﱪ ﺧﻠﻴﺔ ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻹﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﲟﺜﺎﺑﺔ ﺍﳍﻴﺌﺔ ﺍﻟﺮﺋﻴﺴﻴﺔ ﺍﳌﻜﻠﻔﺔ‬
‫ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﻫﻲ ﻣﺆﺳﺴﺔ ﻋﻤﻮﻣﻴﺔ ﺗﺘﻤﺘﻊ ﺑﺎﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﺍﳌﻌﻨﻮﻳﺔ‬
‫ﻭﺍﻻﺳﺘﻘﻼﻝ ﺍﳌﺎﱄ‪ ,2‬ﻳﻘﻊ ﻣﻘﺮﻫﺎ ﲟﺪﻳﻨﺔ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﺍﻟﻌﺎﺻﻤﺔ‪ .3‬ﺗﻌﺘﱪ ﻣﻦ ﺃﺑﺮﺯ ﺍﳉﻬﺎﺕ ﺍﳌﻜﻠﻔﺔ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ‬
‫ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,‬ﺃﻧﺸﺄﺕ ﲟﻮﺟﺐ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻱ ﺭﻗﻢ‪ 127-02 :‬ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ ‪07‬‬
‫ﺃﻓﺮﻳﻞ ‪ ,2002‬ﺗﺘﻜﻮﻥ ﻣﻦ ﺳﺘﺔ )‪ (06‬ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻣﻦ ﺑﻴﻨﻬﻢ ﺍﻟﺮﺋﻴﺲ ﻳ‪‬ﺨﺘﺎﺭﻭﻥ ﺑﺴﺒﺐ ﻛﻔﺎﺀ‪‬ﻢ ﰲ‬
‫ﺍ‪‬ﺎﻟﲔ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﱐ ﻭﺍﳌﺎﱄ‪ .4‬ﻳﺪﻳﺮ ﺍﳋﻠﻴﺔ ﳎﻠﺲ ﻭﻳﺴﲑﻫﺎ ﺃﻣﲔ ﻋﺎﻡ‪ .5‬ﻳﻌﲔ ﺭﺋﻴﺲ ﺍ‪‬ﻠﺲ ﻭﺃﻋﻀﺎﺅﻩ‬

‫‪1‬‬
‫‪The Egmont Group, Principles of Information Exchange between Financial Intelligence Units for Money Laundering Cases‬‬
‫‪(June 13, 2001), Principle 07.‬‬
‫ﻧﻘﻼﹰ ﻋﻦ‪ :‬ﻋﺎﺩﻝ ﳏﻤﺪ ﺃﲪﺪ ﺟﺎﺑﺮ ﺍﻟﺴﻴﻮﻱ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.665 :‬‬
‫‪ 2‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻧﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻱ ﺭﻗﻢ‪ 127-02 :‬ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ ‪ 07‬ﺃﻓﺮﻳﻞ ‪ ,2002‬ﻭﺍﳌﺘﻀﻤﻦ ﺇﻧﺸﺎﺀ ﺧﻠﻴﺔ ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻹﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ ﻭﺗﻨﻈﻴﻤﻬﺎ ﻭﻋﻤﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻣﻦ ﻧﻔﺲ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻱ‪.‬‬
‫‪ 4‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺎﺷﺮﺓ )‪ (10‬ﺍﻟﻔﻘﺮﺓ ﺍﻷﻭﱃ ﻣﻦ ﻧﻔﺲ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﺎﺳﻌﺔ )‪ (09‬ﻟﻨﻔﺲ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ‪.‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~228‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﲟﻮﺟﺐ ﻣﺮﺳﻮﻡ ﺭﺋﺎﺳﻲ ﳌﺪﺓ ﺃﺭﺑﻊ )‪ (04‬ﺳﻨﻮﺍﺕ ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺘﺠﺪﻳﺪ ﻣﺮﺓ ﻭﺍﺣﺪﺓ‪ ,‬ﻭﻳﺘﺨﺬ ﺍ‪‬ﻠﺲ ﻗﺮﺍﺭﺍﺗﻪ‬
‫ﺑﺎﻹﲨﺎﻉ‪.1‬‬
‫ﻭﲤﺎﺭﺱ ﺧﻠﻴﺔ ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻹﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ ﳎﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺼﻼﺣﻴﺎﺕ ﺗﺘﻌﻠﻖ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﲤﻮﻳﻞ‬
‫ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﺗﺘﻤﺜﻞ ﻋﻠﻰ ﻭﺟﻪ ﺍﳋﺼﻮﺹ ﰲ ﺗﺴﻠﻢ ﺗﺼﺮﳛﺎﺕ ﺍﻻﺷﺘﺒﺎﻩ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ‬
‫ﺑﻜﻞ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺮﺳﻠﺔ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﳍﻴﺌﺎﺕ ﻭﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﶈﺪﺩﻭﻥ‬
‫ﻗﺎﻧﻮﻧﺎﹰ‪ .2‬ﰒ ﺗﻘﻮﻡ ﲟﻌﺎﳉﺘﻬﺎ ﺑﻜﻞ ﺍﻟﻮﺳﺎﺋﻞ ﻭﺍﻟﻄﺮﻕ ﺍﳌﻨﺎﺳﺒﺔ‪ ,‬ﻭﻋﻨﺪ ﺍﻻﻗﺘﻀﺎﺀ ﺗﻘﻮﻡ ﺑﺈﺭﺳﺎﻝ ﺍﳌﻠﻒ‬
‫ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺬﻟﻚ ﻟﻮﻛﻴﻞ ﺍﳉﻤﻬﻮﺭﻳﺔ ﺍﳌﺨﺘﺺ ﺇﻗﻠﻴﻤﻴﺎﹰ ﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﻣﺎ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﺍﻟﻮﺍﻗﻌﺔ ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﻤﺘﺎﺑﻌﺔ‬
‫ﺍﳉﺰﺍﺋﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻋﻠﻰ ﺻﻌﻴﺪ ﺁﺧﺮ ﺑﺈﻣﻜﺎﻥ ﺧﻠﻴﺔ ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻻﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ ﺍﻗﺘﺮﺍﺡ ﺍﻟﻨﺼﻮﺹ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﻳﻜﻮﻥ ﻣﻮﺿﻮﻋﻬﺎ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﺗﻀﻊ ﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻀﺮﻭﺭﻳﺔ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ ﻟﻠﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ‪ .3‬ﻛﻤﺎ ﳝﻜﻦ ﳍﺎ ﻃﻠﺐ ﺃﻳﺔ ﻭﺛﻴﻘﺔ ﺃﻭ ﻣﻌﻠﻮﻣﺔ ﺿﺮﻭﺭﻳﺔ‬
‫ﻹﳒﺎﺯ ﺍﳌﻬﺎﻡ ﺍﳌﺴﻨﺪﺓ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﻣﻦ ﺍﳍﻴﺌﺎﺕ ﻭﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﳋﺎﺿﻌﻮﻥ ﻗﺎﻧﻮﻧﺎﹰ ﻟﻺﻟﺘﺰﺍﻡ ﺑﺎﻹﺧﻄﺎﺭ‬
‫ﺑﺎﻟﺸﺒﻬﺔ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﳍﺎ ﺣﻖ ﺗﺒﺎﺩﻝ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻣﻊ ﺍﳍﻴﺌﺎﺕ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ﺍﳌﻌﻨﻴﺔ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﺍﳌﻌﺎﻣﻠﺔ ﺑﺎﳌﺜﻞ‪.4‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺍﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻹﺑﻼﻍ ﻫﻮ ﺍﻹﻳﺼﺎﻝ‪ ,‬ﻭﺍﻻﺳﻢ ﻣﻨﻪ ﺍﻟﺒﻼﻍ‪ ,‬ﻣﻦ ﺑ‪‬ﻠﹶﻎﹶ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻳﺒﻠﻎ ﺑﻠﻮﻏﺎﹰ ﻭﺑﻼﻏﺎﹰ‪ ,‬ﻭﺻـﻞ ﻭﺍﻧﺘـﻬﻰ‪,‬‬
‫ﻭﺃﺑﻠﹶﻐ‪‬ﻪ ﻫﻮ ﺇﺑﻼﻏﺎﹰ‪ ,‬ﻭﺑﻠﹼﻐﻪ ﺗﺒﻠﻴﻐﺎﹰ‪ ,‬ﻭﺗ‪‬ﺒﻠﹼﻎ ﺑﺎﻟﺸﻲﺀ ﻭﺻﻞ ﺇﱃ ﻣﺮﺍﺩﻩ‪.5‬‬

‫‪ 1‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺎﺷﺮﺓ )‪ (10‬ﺍﻟﻔﻘﺮﺓ ﺍﻟﺜﺎﻧﻴﺔ ﻣﻦ ﻧﻔﺲ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ‪.‬‬

‫‪ 2‬ﻧﺼﺖ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 19‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 01-05‬ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ‪" :‬ﳜﻀﻊ ﻟﻮﺍﺟﺐ‬
‫ﺍﻹﺧﻄﺎﺭ ﺑﺎﻟﺸﺒﻬﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺼﺎﱀ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻟﱪﻳﺪ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺎ‪‬ﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﻭﺷﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﺘﺄﻣﲔ ﻭﻣﻜﺎﺗﺐ ﺍﻟﺼﺮﻑ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﺿﺪﻳﺎﺕ ﻭﺍﻟﺮﻫﺎﻧﺎﺕ ﻭﺍﻷﻟﻌﺎﺏ ﻭﺍﻟﻜﺎﺯﻳﻨﻮﻫﺎﺕ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻛﻞ ﺷﺨﺺ ﻃﺒﻴﻌﻲ ﺃﻭ ﻣﻌﻨﻮﻱ ﻳﻘﻮﻡ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﻣﻬﻨﺘﻪ ﺑﺎﻹﺳﺘﺸﺎﺭﺓ ﻭ‪/‬ﺃﻭ ﺑﺈﺟﺮﺍﺀ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺇﻳﺪﺍﻉ ﺃﻭ ﻣﺒﺎﺩﻻﺕ ﺃﻭ ﺗﻮﻇﻴﻔﺎﺕ ﺃﻭ ﲢﻮﻳﻼﺕ ﺃﻭ ﺃﻳﺔ‬
‫ﺣﺮﻛﺔ ﻟﺮﺅﻭﺱ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻻ ﺳﻴﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮﻯ ﺍﳌﻬﻦ ﺍﳊﺮﺓ ﺍﳌﻨﻈﻤﺔ ﻭﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﻣﻬﻦ ﺍﶈﺎﻣﲔ ﻭﳏﺎﻓﻈﻲ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺑﺎﳌﺰﺍﻳﺪﺓ ﻭﺧﱪﺍﺀ ﺍﶈﺎﺳﺒﺔ‬
‫ﻭﳏﺎﻓﻈﻲ ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﻭﺍﻟﺴﻤﺎﺳﺮﺓ ﻭﺍﻟﻮﻛﻼﺀ ﺍﳉﻤﺮﻛﻴﲔ ﻭﺃﻋﻮﺍﻥ ﺍﻟﺼﺮﻑ ﻭﺍﻟﻮﺳﻄﺎﺀ ﰲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻮﺭﺻﺔ ﻭﺍﻷﻋﻮﺍﻥ ﺍﻟﻌﻘﺎﺭﻳﲔ ﻭﻣﺆﺳﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻔﻮﺗﺮﺓ ﻭﻛﺬﺍ ﲡﺎﺭ ﺍﻷﺣﺠﺎﺭ ﺍﻟﻜﺮﳝﺔ ﻭﺍﳌﻌﺎﺩﻥ ﺍﻟﺜﻤﻴﻨﺔ ﻭﺍﻷﺷﻴﺎﺀ ﺍﻷﺛﺮﻳﺔ ﻭﺍﻟﺘﺤﻒ ﺍﻟﻔﻨﻴﺔ"‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻌﺸﺐ ﻋﻠﻲ‪ ,‬ﺍﻹﻃﺎﺭ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﱐ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.69 :‬‬
‫‪ 4‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻣﻨﺔ )‪ (08‬ﻣﻦ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻱ ﺭﻗﻢ‪ 127-02 :‬ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ ‪ 07‬ﺃﻓﺮﻳﻞ ‪ ,2002‬ﻭﺍﳌﺘﻀﻤﻦ ﺇﻧﺸﺎﺀ ﺧﻠﻴﺔ ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻹﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ‬
‫ﻭﺗﻨﻈﻴﻤﻬﺎ ﻭﻋﻤﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫ﺍﺑﻦ ﻣﻨﻈﻮﺭ‪ ,‬ﻟﺴﺎﻥ ﺍﻟﻌﺮﺏ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺑﲑﻭﺕ ﻟﻠﻄﺒﺎﻋﺔ ﻭﺍﻟﻨﺸﺮ‪ ,‬ﺑﲑﻭﺕ‪ ,1968 ,‬ﺝ‪ ,8‬ﺹ‪.419 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~229‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺃﻣﺎ ﰲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﱐ ﻓﻴﻘﺼﺪ ﺑﺎﻹﺑﻼﻍ ﺇﻓﺼﺎﺡ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﻏﲑﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟـﱵ‬
‫ﺣﺪﺩﻫﺎ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﻋﻤﺎ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﺪﻳﻬﺎ ﻣـﻦ ﻣﻌﻠﻮﻣـﺎﺕ ﻣﺘﻌﻠﻘـﺔ ﺑﻌﻤﻠﻴـﺔ ﻣﺎﻟﻴـﺔ ﻳﺒـﺪﻭ ﻣـﻦ ﻗﻴﻤﺘـﻬﺎ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﻈﺮﻭﻑ ﺍﻟﱵ ﺗﺘﻢ ﻓﻴﻬﺎ ﺑﺄ‪‬ﺎ ﻣﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺘﺒﻴﻴﺾ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ‪.1‬‬
‫ﻭﻗﺪ ﺃﻭﻟﺖ ﺍﻟﻮﺛﺎﺋﻖ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻫﺘﻤﺎﻣﺎﹰ ﺑﺎﻟﻐﺎﹰ ﺑﻮﺍﺟﺐ ﺍﻹﺑﻼﻍ ﻣﻦ ﺧـﻼﻝ ﲢﺪﻳـﺪﻫﺎ ﻟﻠﺠﻬـﺎﺕ ﺍﻟـﱵ‬
‫ﻳﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻘﻬﺎ ﻫﺬﺍ ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻡ‪ ,‬ﻭﺍﻵﺛﺎﺭ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺍﳌﺘﺮﺗﺒـﺔ ﻋﻨـﻪ‪ ,‬ﻓﺄﻭﺻـﺖ ‪ FATF‬ﺿـﺮﻭﺭﺓ ﺍﻹﺧﻄـﺎﺭ‬
‫ﻋــﻦ ﺍﳌﻌــﺎﻣﻼﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴــﺔ ﺍﳌﺸــﺘﺒﻪ ﻓﻴﻬــﺎ‪ ,‬ﻓﻨﺼــﺖ ﺍﻟﺘﻮﺻــﻴﺔ ﺍﻟﺮﺍﺑﻌــﺔ ﻋﺸــﺮ )‪ (14‬ﻋﻠــﻰ ﺃﻥ ﺗﻌــﲏ‬
‫ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﻧﺘﺒﺎﻩ ﺧﺎﺹ ﲜﻤﻴﻊ ﺍﻟﺼﻔﻘﺎﺕ ﻏﲑ ﺍﻟﻌﺎﺩﻳﺔ ﺍﳋﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﻌﻤﻠﻴـﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳـﺔ ﻭﺍﻟـﱵ‬
‫ﻻ ﻳﻜﻮﻥ ﳍﺎ ﻏﺮﺽ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻭﺍﺿﺢ‪.‬‬
‫ﻭﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﻓﻠﻘﺪ ﺃﻋﻄﻰ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﳏﺎﺭﺑﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ ﳋﻠﻴـﺔ‬
‫ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻻﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ ﺻـﻼﺣﻴﺔ ﺗﻠﻘـﻲ ﺍﻹﺧﻄـﺎﺭﺍﺕ ﻣـﻦ ﺍﳌﺼـﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴـﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴـﺔ ﻭﺳـﺎﺋﺮ‬
‫ﺍﳉﻬﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺧﻮﳍﺎ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺫﻟﻚ ﲟﻘﺘﻀـﻰ ﺍﳌـﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﺎﺳـﻌﺔ ﻋﺸـﺮ )‪ (19‬ﻣـﻦ ﻗـﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻗﺎﻳـﺔ ﻣـﻦ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ,2‬ﻛﻤﺎ ﺗﻘﻮﻡ ﲟﻌﺎﳉﺔ ﻭﲢﻠﻴﻞ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﳌﺘﻀـﻤﻨﺔ ﰲ‬
‫ﻫــﺬﻩ ﺍﻹﺧﻄــﺎﺭﺍﺕ ﺑﻐﻴــﺔ ﺍﻛﺘﺸــﺎﻑ ﻣﺼــﺪﺭ ﺍﻷﻣــﻮﺍﻝ ﺍﻟــﱵ ﺗﻘــﻮﻡ ﺍﻟﺸــﺒﻬﺔ ﺑﺸــﺄ‪‬ﺎ ﺃﻭ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌــﺔ‬
‫ﺍﳊﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻣﻮﺿﻮﻉ ﺍﻹﺧﻄﺎﺭ‪.3‬‬
‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ‪ :‬ﲡﺮﱘ ﻧﺸﺎﻁ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻭﻧﺘﻄﺮﻕ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﳌﻄﻠﺐ ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﻘـﺮﺭﺓ ﻟﻠﺸـﺨﺺ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌـﻲ )ﺍﻟﻔـﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﰒ ﺍﳌﻘـﺮﺭﺓ‬
‫ﻟﻠﺸﺨﺺ ﺍﳌﻌﻨﻮﻱ )ﺍﻟﻔـﺮﻉ ﺍﻟﺜـﺎﱐ(‪ ,‬ﰒ ﻧﺘﻄـﺮﻕ ﺑﻌـﺪ ﺫﻟـﻚ ﻟﻠﻈـﺮﻭﻑ ﺍﳌﺸـﺪﺩﺓ ﻭﺍﳌﺨﻔﻔـﺔ ﰲ ﺟﺮﳝـﺔ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ(‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﻘﺮﺭﺓ ﻟﻠﺸﺨﺺ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻲ‪.‬‬
‫ﻧﺒﺪﺃ ﺑﺎﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﻟﺒﺔ ﻟﻠﺤﺮﻳﺔ )ﺃﻭﻻﹰ(‪ ,‬ﰒ ﻧﺘﻄﺮﻕ ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺑﻌﺪ ﺫﻟﻚ )ﺛﺎﻧﻴﺎﹰ(‪.‬‬

‫‪ 1‬ﻋﺰﺕ ﳏﻤﺪ ﺍﻟﻌﻤﺮﻱ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.297 :‬‬

‫‪ 2‬ﻫﺬﻩ ﺍﳉﻬﺎﺕ ﺣﺴﺐ ﻣﺎ ﻭﺭﺩ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 19‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 01-05‬ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ ﻫﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺼﺎﱀ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻟﱪﻳﺪ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺎ‪‬ﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﻭﺷﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﺘﺄﻣﲔ ﻭﻣﻜﺎﺗﺐ ﺍﻟﺼﺮﻑ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﺿﺪﻳﺎﺕ ﻭﺍﻟﺮﻫﺎﻧﺎﺕ ﻭﺍﻷﻟﻌﺎﺏ ﻭﺍﻟﻜﺎﺯﻳﻨﻮﻫﺎﺕ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻛﻞ ﺷﺨﺺ ﻃﺒﻴﻌﻲ ﺃﻭ ﻣﻌﻨﻮﻱ ﻳﻘﻮﻡ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﻣﻬﻨﺘﻪ ﺑﺎﻹﺳﺘﺸﺎﺭﺓ ﻭ‪/‬ﺃﻭ ﺑﺈﺟﺮﺍﺀ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺇﻳﺪﺍﻉ ﺃﻭ ﻣﺒﺎﺩﻻﺕ ﺃﻭ ﺗﻮﻇﻴﻔﺎﺕ ﺃﻭ ﲢﻮﻳﻼﺕ ﺃﻭ ﺃﻳﺔ‬
‫ﺣﺮﻛﺔ ﻟﺮﺅﻭﺱ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻻ ﺳﻴﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮﻯ ﺍﳌﻬﻦ ﺍﳊﺮﺓ ﺍﳌﻨﻈﻤﺔ ﻭﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﻣﻬﻦ ﺍﶈﺎﻣﲔ ﻭﳏﺎﻓﻈﻲ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺑﺎﳌﺰﺍﻳﺪﺓ ﻭﺧﱪﺍﺀ ﺍﶈﺎﺳﺒﺔ‬
‫ﻭﳏﺎﻓﻈﻲ ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﻭﺍﻟﺴﻤﺎﺳﺮﺓ ﻭﺍﻟﻮﻛﻼﺀ ﺍﳉﻤﺮﻛﻴﲔ ﻭﺃﻋﻮﺍﻥ ﺍﻟﺼﺮﻑ ﻭﺍﻟﻮﺳﻄﺎﺀ ﰲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻮﺭﺻﺔ ﻭﺍﻷﻋﻮﺍﻥ ﺍﻟﻌﻘﺎﺭﻳﲔ ﻭﻣﺆﺳﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻔﻮﺗﺮﺓ ﻭﻛﺬﺍ ﲡﺎﺭ ﺍﻷﺣﺠﺎﺭ ﺍﻟﻜﺮﳝﺔ ﻭﺍﳌﻌﺎﺩﻥ ﺍﻟﺜﻤﻴﻨﺔ ﻭﺍﻷﺷﻴﺎﺀ ﺍﻷﺛﺮﻳﺔ ﻭﺍﻟﺘﺤﻒ ﺍﻟﻔﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ 3‬ﻋﻴﺎﺩ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻌﺰﻳﺰ‪ ,‬ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺍﻟﻘﻮﺍﻧﲔ ﻭﺍﻹﺟﺮﺍﺀﺍﺕ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻨﻬﺎ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﳋﻠﺪﻭﻧﻴﺔ‪ ,‬ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,2007 ,‬ﺹ‪:‬‬
‫‪.53‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~230‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﻟﺒﺔ ﻟﻠﺤﺮﻳﺔ‪.‬‬

‫ﻳ‪‬ﻤ‪‬ﻴ‪‬ـﺰ ﺍﻟـﻤﺸﺮﻉ ﺍﻟـﺠﺰﺍﺋﺮﻱ ﺑﻴـﻦ ﺟﺮﻳـﻤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺻﻮﺭ‪‬ﺎ ﺍﻟﺒﺴـﻴﻄﺔ ﻭﺍﳌﺸـﺪﺩﺓ‪,‬‬
‫ﻟﻜﻦ ﰲ ﻛ‪‬ﻠﹾﺘ‪‬ﺎ ﺍﳊﺎﻟﺘﲔ ﻳﻌﺘﱪﻫﺎ ﺟﻨﺤﺔﹰ ﻣﻌﺎﻗﺒﺎﹰ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺑﺎﳊﺒﺲ ﻣﻦ ﲬـﺲ ﺇﱃ ﻋﺸـﺮ ﺳـﻨﻮﺍﺕ‪ .1‬ﻛﻤـﺎ‬
‫ﺳ‪‬ﻮ‪‬ﻯ ﺑﲔ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺍﻟﺘﺎﻣﺔ ﻭﺍﻟﺸﺮﻭﻉ ﻓﻴﻬﺎ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ .3‬ﺃﻣﺎ ﰲ ﺣﺎﻟـﺔ ﺍﻗﺘـﺮﺍﻥ ﺍﳉﺮﳝـﺔ ﺑﹺﻈﹶـﺮﻑ‬
‫ﻣ‪‬ﺸ‪‬ﺪ‪‬ﺩ ﻓﺘﺮﺗﻔﻊ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺔ ﺍﻟﺴﺎﻟﺒﺔ ﻟﻠﺤﺮﻳﺔ ﺑﺎﳊﺒﺲ ﻣﻦ ﻋﺸﺮﺓ )‪ (10‬ﺇﱃ ﲬﺴـﺔ ﻋﺸـﺮ )‪ (15‬ﺳـﻨﺔ‬
‫ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﻤﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 02‬ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺣـــﺪﺩﺕ ﺍﻟﻐﺮﺍﻣـــﺔ ﺍﳌﻘـــﺮﺭﺓ ﳌـــﺮﺗﻜﱯ ﺟـــﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴـــﻴﺾ ﺍﻷﻣـــﻮﺍﻝ ﻣـــﻦ ‪ 1.000.000‬ﺇﱃ‬
‫‪3.000.000‬ﺩﺝ‪ ,2‬ﻭﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﻗﺘﺮﺍ‪‬ﺎ ﺑﻈﺮﻑ ﻣﺸـﺪﺩ ﺗﻜـﻮﻥ ﻗﻴﻤـﺔ ﺍﻟﻐﺮﺍﻣـﺔ ﻣـﻦ ‪ 4.000.000‬ﺇﱃ‬
‫‪8.000.000‬ﺩﺝ‪ .3‬ﻭﻣﻦ ﺟﻬﺔ ﺃﺧﺮﻯ‪ ,‬ﺳ‪‬ـﻮ‪‬ﺕ ﺍﳌـﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜـﺮﺭ ‪ 03‬ﰲ ﺍﻟﻌﻘـﺎﺏ ﺑـﲔ ﺍﳉﺮﳝـﺔ ﺍﻟﺘﺎﻣـﺔ‬
‫ﻭﳎﺮﺩ ﺍﻟﺸﺮﻭﻉ ﻓﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻭﻧﻼﺣﻆ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻷﺣﻜﺎﻡ ﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺓ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 03‬ﺃﻥ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﱂ ﻳﻔﺮﻕ ﺑﲔ‬
‫ﺣﺎﻟﺔ ﺇﲤﺎﻡ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﳎﺮﺩ ﺍﻟﺸﺮﻭﻉ ﻓﻴﻬﺎ‪ ,‬ﻭﺇﻥ ﻛﻨﺎ ﻧﻌﻴﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻋﺪﻡ‬
‫ﻭﺿﻊ ﺿﺎﺑﻂ ﻳﺘﻢ ﲟﻘﺘﻀﺎﻩ ﲢﺪﻳﺪ ﺍﻷﻓﻌﺎﻝ ﺍﻟﱵ ﺗﻌﺘﱪ ﺷﺮﻭﻋﺎﹰ ﰲ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪,‬‬
‫ﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﰲ ﻇﻞ ﺍﻟﺘﺪﺍﺧﻞ ﺑﲔ ﻣﺎ ﻳﻌﺘﱪ ﺍﺷﺘﺮﺍﻛﺎﹰ ﰲ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻭﻣﺎ ﻳﻌﺘﱪ ﺷﺮﻭﻋﺎﹰ ﻓﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﻘﺮﺭﺓ ﻟﻠﺸﺨﺺ ﺍﳌﻌﻨﻮﻱ‪.‬‬
‫ﺃﻗﺮ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﳉﻨﺎﺋﻴﺔ ﻟﻠﺸﺨﺺ ﺍﻹﻋﺘﺒﺎﺭﻱ ﻋﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﺳﻨﺔ ‪ 2004‬ﺑﻌﺪ ﺗﻌﺪﻳﻞ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﲟﻮﺟﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ ,15-04‬ﻭﺍﻟﺬﻱ ﺃﺿﺎﻑ ﰲ ﺍﻟﻔﺼﻞ‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ ﺣﻮﻝ ﺍﳉﻨﺎﻳﺎﺕ ﻭﺍﳉﻨﺢ ﺿﺪ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻘﺴﻢ ﺍﻟﺴﺎﺩﺱ ﻣﻜﺮﺭ ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.4‬‬
‫ﻭﻭﻓﻘﺎﹰ ﳌﺎ ﻭﺭﺩ ﰲ ﻧﺺ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 7‬ﻳﻌﺎﻗﺐ ﺍﻟﺸﺨﺺ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﻱ ﺍﳌﺮﺗﻜﺐ ﳉﺮﳝﺔ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺗﲔ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 01‬ﻭ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 02‬ﺑﺎﻟﻐﺮﺍﻣﺔ ﺍﻟﱵ ﻻ‬
‫ﳝﻜﻦ ﺃﻥ ﺗﻘﻞ ﻋﻦ ﺃﺭﺑﻊ ﻣﺮﺍﺕ ﺍﳊﺪ ﺍﻷﻗﺼﻰ ﻟﻠﻐﺮﺍﻣﺔ ﺍﳌﻘﺮﺭﺓ ﻟﻠﺸﺨﺺ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻲ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ‬
‫ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺗﲔ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 01‬ﻭ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ ,02‬ﻭﺍﳌﻘﺪﺭﺓ ﺑـ‪ 3.000.000 :‬ﺩﺝ ﻭ ‪ 8.000.000‬ﺩﺝ‪.‬‬

‫‪ 1‬ﺗﻨﺺ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪" :01‬ﻳﻌﺎﻗﺐ ﻛﻞ ﻣﻦ ﻗﺎﻡ ﺑﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺎﳊﺒﺲ ﻣﻦ ﲬﺲ ﺳﻨﻮﺍﺕ ﺇﱃ ﻋﺸﺮ ﺳﻨﻮﺍﺕ‪."...‬‬
‫‪ 2‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 01‬ﻕ ﻉ ﺝ‪.‬‬
‫‪ 3‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 02‬ﻣﻦ ﻧﻔﺲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪.‬‬
‫‪ 4‬ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 15-04‬ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ ‪ 10‬ﻧﻮﻓﻤﱪ ‪ ,2004‬ﺍﳌﻌﺪﻝ ﻭﺍﳌﺘﻤﻢ ﻟـ‪ :‬ﻕ ﻉ ﺝ‪ .‬ﺝ ﺭ ﺝ ﺝ‪ ,‬ﻉ ‪ ,71‬ﻣﺆﺭﺧﺔ ﰲ ‪ 10‬ﻧﻮﻓﻤﱪ ‪ ,2004‬ﺹ‪.08 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~231‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﻭﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ‪ ,‬ﺗﺘﻢ ﻣﺼﺎﺩﺭﺓ ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﻭﺍﻟﻌﺎﺋﺪﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﰎ ﻏﺴﻠﻬﺎ‪ ,‬ﻛﻤﺎ ﺗﺘﻢ ﻣﺼﺎﺩﺭﺓ‬
‫ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﻭﺍﳌﻌﺪﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﺍﺳﺘﻌﻤﻠﺖ ﰲ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺍﳉﺮﳝﺔ‪.1‬‬
‫ﻭﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﻣﺎ ﺇﺫﺍ ﺗﻌﺬﺭ ﺗﻘﺪﱘ ﺃﻭ ﺣﺠﺰ ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﳏﻞ ﺍﳌﺼﺎﺩﺭﺓ‪ ,‬ﲢﻜﻢ ﺍﳉﻬﺔ ﺍﻟﻘﻀﺎﺋﻴﺔ‬
‫ﺑﻌﻘﻮﺑﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺗﺴﺎﻭﻱ ﻗﻴﻤﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‪ ,‬ﻭﳝﻜﻦ ﻟﻠﺠﻬﺔ ﺍﻟﻘﻀﺎﺋﻴﺔ ﻛﺬﻟﻚ ﺃﻥ ﺗﻘﻀﻲ ﺇﻣﺎ‬
‫ﺑﺎﳌﻨﻊ ﻣﻦ ﻣﺰﺍﻭﻟﺔ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﳌﻬﲏ ﺃﻭ ﺍﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻲ ﳌﺪﺓ ﲬﺲ )‪ (05‬ﺳﻨﻮﺍﺕ‪ ,‬ﻭﺇﻣﺎ ﺣﻞ ﺍﻟﺸﺨﺺ‬
‫ﺍﳌﻌﻨﻮﻱ‪.2‬‬
‫ﻭﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ‪ ,‬ﻧﺼﺖ ﺍﻟﻔﻘﺮﺓ ﺍﻟﺜﺎﻧﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 34‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ‪ 01-05‬ﺍﳌﻌﺪﻟﺔ‬
‫ﲟﻘﺘﻀﻰ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 10‬ﻣﻦ ﺍﻷﻣﺮ ‪ 02-12‬ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﻳﻌﺎﻗﺐ ﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﳌﻌﻨﻮﻳﻮﻥ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﻢ ﰲ‬
‫ﻫﺬﻩ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺑﻐﺮﺍﻣﺔ ﻣﻦ ‪ 10.000.000‬ﺩﺝ ﺇﱃ ‪ 50.000.000‬ﺩﺝ ﺩﻭﻥ ﺍﻹﺧﻼﻝ ﺑﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺃﺷﺪ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ‪ :‬ﺍﻟﻈﺮﻭﻑ ﺍﳌﺸﺪﺩﺓ ﻭﺍﳌﺨﻔﻔﺔ ﰲ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻧﺒﺪﺃ ﺑﺎﻟﻈﺮﻭﻑ ﺍﳌﺸﺪﺩﺓ )ﺃﻭﻻﹰ(‪ ,‬ﰒ ﳊﺎﻻﺕ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ )ﺛﺎﻧﻴﺎﹰ(‪.‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻟﻈﺮﻭﻑ ﺍﳌﺸﺪﺩﺓ ﰲ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺭﻓﻊ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﻟـﺠﺰﺍﺋﺮﻱ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ‪ 2‬ﻣﻦ ﻕ ﻉ ﺝ ﻋﻘﻮﺑﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﺑﺎﳊﺒﺲ ﻣﻦ ﻋﺸﺮ )‪ (10‬ﺇﱃ ﲬﺴﺔ ﻋﺸﺮ )‪ (15‬ﺳﻨﺔ ﻭﺍﻟﻐﺮﺍﻣﺔ ﻣﻦ ‪ 4.000.000‬ﺩﺝ ﺇﱃ‬
‫‪ 8.000.000‬ﺩﺝ ﺇﺫﺍ ﻣﺎ ﺍﺭﺗﻜﺒﺖ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻻﻋﺘﻴﺎﺩ‪ ,‬ﺃﻭ ﺍﺳﺘﻌﻤﻠﺖ ﻓﻴﻬﺎ ﺗﺴﻬﻴﻼﺕ ﻳﻮﻓﺮﻫﺎ‬
‫ﻧﺸﺎﻁ ﻣﻬﲏ‪ ,‬ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﺭﺗﻜﺎ‪‬ﺎ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﺇﺟﺮﺍﻣﻲ ﻣﻨﻈﻢ‪.‬‬
‫ﻳﺘﱭ ﻟﻨﺎ ﻣﻦ ﺍﻟﻨﺺ ﺍﻟﻮﺍﺭﺩ ﺃﻋﻼﻩ ﺑﺄﻥ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻧﺺ ﻋﻠﻰ ﺛﻼﺙ ﺣﺎﻻﺕ ﻓﻘﻂ ﻳﺘﻢ ﻓﻴﻬﺎ‬
‫ﺗﺸﺪﻳﺪ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺔ ﺍﳌﻘﺮﺭﺓ ﳉﺮﳝﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺃﻭﳍﺎ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﻹﻋﺘﻴﺎﺩ‪ ,‬ﻭﺛﺎﻧﻴﻬﺎ ﺇﺫﺍ ﻣﺎ ﺍﺳﺘﺨﺪﻡ ﰲ‬
‫ﺍﺭﺗﻜﺎ‪‬ﺎ ﺗﺴﻬﻴﻼﺕ ﺗﻮﻓﺮﻫﺎ ﺍﻟﻮﻇﻴﻔﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﳌﻬﲏ ﺍﻟﺬﻱ ﲤﺖ ﻋﱪ ﻗﻨﻮﺍﺗﻪ‪ ,‬ﻭﺃﺧﲑﺍﹰ ﺇﺫﺍ ﻣﺎ ﰎ‬
‫ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﻧﺸﺎﻁ ﺇﺟﺮﺍﻣﻲ ﻣﻨﻈﻢ‬
‫ﺛﺎﻧﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﰲ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺣﺪﺩ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﺍﻷﻋﺬﺍﺭ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺗﺆﺩﻱ ﺇﱃ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﰲ ﺣﺎﻻﺕ ﳏﺪﺩﺓ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﳊﺼﺮ ﲟﻘﺘﻀﻰ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 52‬ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪ ,‬ﻳﺘﺮﺗﺐ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻣﻊ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﳉﺮﳝﺔ‬

‫‪ 1‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 07‬ﻓﻘﺮﺓ ‪. 01‬‬

‫‪ 2‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 07‬ﻓﻘﺮﺓ ‪.02‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~232‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﻭﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ‪ ,‬ﺇﻣﺎ ﻋﺪﻡ ﻋ‪‬ﻘﹶﺎﺏ ﺍﳌﺘﻬﻢ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﺃﻋﺬﺍﺭ ﻣﻌﻔﻴﺔ‪ ,‬ﻭﺇﻣﺎ ﲣﻔﻴﻒ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺔ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ‬
‫ﻣ‪‬ـﺨ‪‬ﻔﱢﻔﺔ‪.1‬‬
‫ﻭﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻌﺪﻡ ﺇﺩﺭﺍﺝ ﻫﺬﺍ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﺿﻤﻦ ﺍﳊﺎﻻﺕ ﺍﶈﺪﺩﺓ ﰲ ﺍﻟﻨﺼﻮﺹ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ‬
‫ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻓﺈﻥ ﺍﳉﺎﱐ ﻻ ﻳﺴﺘﻔﻴﺪ ﻣﻦ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻭﹺﻓﹾﻘﺎﹰ ﻟﻸﻋﺬﺍﺭ ﺍﻟﱵ ﺣﺪﺩ‪‬ﺎ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪52‬‬
‫ﻣﻦ ﻕ ﻉ ﺝ‪.‬‬
‫ﻭﺑﺎﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﻋﺬﺍﺭ ﺍﳌﻌﻔﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﻧﺺ ﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﺧﺎﺻﺔ‬
‫ﻭﺭﺩﺕ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 01-06‬ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻔﺴﺎﺩ ﻭﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ,‬ﺗﺘﻤﺜﻞ ﰲ ﻋﺪﻡ ﺗﻘﺎﺩﻡ‬
‫ﺍﻟﺪﻋﻮﻯ ﺍﻟﻌﻤﻮﻣﻴﺔ ﻭﻻ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺔ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺠﺮﺍﺋﻢ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪ ,‬ﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﻣﺎ‬
‫ﺇﺫﺍ ﰎﹼ ﲢﻮﻳﻞ ﻋﺎﺋﺪﺍﺕ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺇﱃ ﺧﺎﺭﺝ ﺍﻟﻮﻃﻦ‪.2‬‬
‫ﻭﺑﺎﻋﺘﺒﺎﺭ ﺃﻥ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻣﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 42‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ‪01-06‬‬
‫ﻛﺠﺮﳝﺔ ﻣﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺍﻟﻔﺴﺎﺩ ﻭﺍﻟﱵ ﻧﺼﺖ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ "ﻳﻌﺎﻗﺐ ﻋﻠﻰ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﻋﺎﺋﺪﺍﺕ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﺍﻟﻨﺼﻮﺹ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺑﻨﻔﺲ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﳌﻘﺮﺭﺓ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﺴﺎﺭﻱ ﺍﳌﻔﻌﻮﻝ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍ‪‬ﺎﻝ"‪ ,‬ﻭﻳﻘﺼﺪ‬
‫ﺑﺬﻟﻚ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 389‬ﻣﻜﺮﺭ ‪ 7‬ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪ .‬ﻭﻣﻨﻪ ﻓﺈﻥ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 54‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ‪ 01-06‬ﺗﻨﻄﺒﻖ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪﺍﺕ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺍﻟﻔﺴﺎﺩ ﻭﻏﲑﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﰲ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻔﺴﺎﺩ‪ ,‬ﻻﺳﻴﻤﺎ ﻭﺃﻥ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﺍﻋﺘﻤﺪ ﺍﻷﺳﻠﻮﺏ ﺍﳌﻄﻠﻖ ﻭﱂ ﳛﺪﺩ ﺍﳉﺮﳝﺔ‬
‫ﺍﻷﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺗﻜﻮﻥ ﻣﺼﺪﺭﺍﹰ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ﳏﻞ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺒﻴﻴﺾ‪.‬‬
‫ﺍﳌﺒﺤﺚ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﻋﻮﺍﺋﻖ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻏﺎﻟﺒﺎﹰ ﻣﺎ ﺗﺼﻄﺪﻡ ﺍ‪‬ﻬﻮﺩﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﺗﻘﻮﻡ ‪‬ﺎ ﳐﺘﻠﻒ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﻭﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‬
‫ﺑﻌﻮﺍﺋﻖ ﲢﻮﻝ ﺩﻭﻥ ﺍﳌﻌﺎﳉﺔ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﻭﺍﳊﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺎﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺍﻹﻣﻜﺎﻧﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺎﺩﻳﺔ ﺍﳉﺒﺎﺭﺓ ﺍﻟﱵ ﻳﺘﻢ ﺗﺴﺨﲑﻫﺎ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺫﻟﻚ‪ ,‬ﻭﻟﻌﻞ ﻋﻘﺒﺔ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ )ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻷﻭﻝ(‬
‫ﺗﻌﺘﱪ ﲟﺜﺎﺑﺔ ﺍﻟﻌﺎﺋﻖ ﺍﻷﻛﱪ ﺍﻟﺬﻱ ﳛﻮﻝ ﺩﻭﻥ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﻇﻞ ﺍﻟﺘﻜﺘﻢ ﻋﻦ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺘﺒﻪ ﰲ ﻛﻮ‪‬ﺎ ﺗﻨﻄﻮﻱ ﻋﻠﻰ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ ﻋﻘﺒﺎﺕ ﺃﺧﺮﻯ‬
‫)ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ( ﲣﺘﻠﻒ ﻣﻦ ﻧﻈﺎﻡ ﻵﺧﺮ ﻭﻣﻦ ﺩﻭﻟﺔ ﻷﺧﺮﻯ ﺃﺑﺮﺯﻫﺎ ﻣﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﻀﻌﻒ ﺗﺄﻫﻴﻞ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ‬
‫ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺿﻌﻒ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ‪.‬‬

‫‪ 1‬ﺗﻨﺺ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 52‬ﻣﻦ ﻕ ﻉ ﺝ‪" :‬ﺍﻷﻋﺬﺍﺭ ﻫﻲ ﺣﺎﻻﺕ ﳏﺪﺩﺓ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﳊﺼﺮ ﻳﺘﺮﺗﺐ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻣﻊ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻭﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ‪ ,‬ﺇﻣﺎ ﻋﺪﻡ‬
‫ﻋﻘﺎﺏ ﺍﳌﺘﻬﻢ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﺃﻋﺬﺍﺭﺍﹰ ﻣﻌﻔﻴﺔ ﻭﺃﻣﺎ ﲣﻔﻴﻒ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺔ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﳐﻔﻔﺔ"‪.‬‬
‫‪ 2‬ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 54‬ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 01-06‬ﺍﻟﺴﺎﻟﻒ ﺍﻟﺬﻛﺮ‪.‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~233‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺴﺮ ﻟﻐﺔ ﻭﲨﻌﻪ ﺃﺳﺮﺍﺭ ﻫﻮ ﻣﺎ ﻳﻜﺘﻤﻪ ﺍﳌﺮﺀ ﰲ ﻧﻔﺴﻪ‪ ,1‬ﻭﻫﻮ ﻣﺎ ﻳ‪‬ﺴﺮﻩ ﺍﻹﻧﺴﺎﻥ ﻣﻦ ﺃﻣﺮ‪,2‬‬
‫ﻭﺍﻟﺴﺮ ﰲ ﺟﻮﻫﺮﻩ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻏﲑ ﻇﺎﻫﺮﺓ ﻭﻏﲑ ﻣﻌﻠﻮﻣﺔ ﻟﻠﻨﺎﺱ‪ ,‬ﻭﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺮ ﻳﻜﻮﻥ ﺑﺈﻃﻼﻉ ﺍﻟﻐﲑ ﻋﻠﻴﻪ‪,‬‬
‫ﻭﻳﻘﺎﻝ ﰲ ﺍﻟﺴﺮ ﺃﻳﻀﺎﹰ ﺃﻧﻪ ﺃﻣﺮ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺸﻲﺀ ﺃﻭ ﺑﺸﺨﺺ‪ ,‬ﻭﺧﺎﺻﻴﺘﻪ ﺃﻥ ﻳﻈﻞ ﳏﺠﻮﺑﺎﹰ ﻋﻦ ﻛﻞ ﺃﺣﺪ‬
‫ﻏﲑ ﻣﻦ ﻫﻮ ﻣﻜﻠﻒ ﻗﺎﻧﻮﻧﺎﹰ ﲝﻔﻈﻪ‪ ,‬ﺃﻣﺎ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻣﻪ ﲝﻴﺚ ﻳﻜﻮﻥ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﺑﻪ ﻏﲑ ﻣﺘﺠﺎﻭﺯ ﻋﺪﺩﺍﹰ ﻣﻦ‬
‫ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﺭﺧﺺ ﳍﻢ ﺩﻭﻥ ﺳﻮﺍﻫﻢ ﺃﻥ ﻳﻌﻠﻤﻮﻩ ﺃﻭ ﻳﺘﻨﺎﻗﻠﻮﻩ ﻓﻴﻤﺎ ﺑﻴﻨﻬﻢ ﻓﻼ ﻳﺆﺛﺮ ﻋﻠﻰ ﻛﻮﻧﻪ‬
‫ﺳﺮﺍﹰ‪.3‬‬
‫ﻭﻟﻘﺪ ﻋﺮﻑ ﺟﺎﻧﺐ ﻣﻦ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺑﺄ‪‬ﺎ ﺍﻟﻮﺍﺟﺐ ﺍﳌﻠﻘﻰ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻖ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ‬
‫ﲝﻔﻆ ﺍﻟﻘﻀﺎﻳﺎ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻭﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺰﺑﺎﺋﻦ ﻭﺑﺎﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﻵﺧﺮﻳﻦ‪ ,‬ﻭﺍﻟﱵ‬
‫ﺗﻜﻮﻥ ﻗﺪ ﺁﻟﺖ ﺇﱃ ﻋﻠﻤﻬﻢ ﺃﺛﻨﺎﺀ ﳑﺎﺭﺳﺘﻬﻢ ﳌﻬﻨﺘﻬﻢ ﺃﻭ ﰲ ﻣﻌﺮﺽ ﻫﺬﻩ ﺍﳌﻤﺎﺭﺳﺔ‪ ,‬ﻣﻊ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻢ‬
‫ﺑﻮﺟﻮﺩ ﻗﺮﻳﻨﺔ ﻋﻠﻰ ﺣﻔﻆ ﺍﻟﺘﻜﺘﻢ ﳌﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﺰﺑﺎﺋﻦ"‪.4‬‬
‫ﻭﺳﻨﻘﻮﻡ ﺑﺪﺭﺍﺳﺔ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﺘﻄﺮﻕ ﻟﻠﻤﻠﺰﻣﻮﻥ ﺑﻜﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ‬
‫)ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﰒ ﻟﻼﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﺗﻘﻮﻡ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺍﳌﻠﺰﻣﻮﻥ ﺑﻜﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ‪.‬‬
‫ﺗ‪‬ﻔﺮﺽ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻏﺎﻟﺒﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺼﺮﻑ )ﺃﻭﻻﹰ(‪ ,‬ﻷﻥ ﺣﺮﺻﻪ ﻋﻠﻰ ﺣﻔﻆ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﺇﳕﺎ‬
‫ﻫﻮ ﻟﺘﺪﻋﻴﻢ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻓﻴﻪ‪ ,‬ﻏﲑ ﺃﻥ ﻧﻄﺎﻕ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﳝﺘﺪ ﻟﻴﺸﻤﻞ ﺍﻟﺰﺑﻮﻥ )ﺛﺎﻧﻴﺎﹰ(‪.‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ .‬ﺍﳌﺼﺮﻑ‪:‬‬
‫ﻳﻌﺘﱪ ﺍﳌﺼﺮﻑ ﲟﺜﺎﺑﺔ ﻫﻴﺌﺔ ﺫﺍﺕ ﻃﺎﺑﻊ ﻣﺎﱄ ﲣﺘﺺ ﺑﺎﳋﺪﻣﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﻭﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺗﻘﺪﻡ‬
‫ﺧﺪﻣﺎﺕ ﻣﺘﻨﻮﻋﺔ ﻟﻌﻤﻼﺋﻬﺎ ﻭﲢﺼﻞ ﻋﻠﻰ ﻋﻮﺍﺋﺪ ﻫﺬﻩ ﺍﳋﺪﻣﺎﺕ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﻌﻤﻮﻻﺕ ﻭﻫﻮﺍﻣﺶ‬
‫ﺍﻟﺮﺑﺢ‪.5‬‬

‫‪ 1‬ﺍﳌﻌﺠﻢ ﺍﻟﻮﺟﻴﺰ‪ ,‬ﳎﻤﻊ ﺍﻟﻠﻐﺔ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‪ ,‬ﺍﳍﻴﺌﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﺸﺆﻭﻥ ﺍﳌﻄﺎﺑﻊ ﺍﻷﻣﲑﻳﺔ‪ ,‬ﺣﺮﻑ )ﺱ(‪ ,‬ﺹ‪.308 :‬‬
‫‪ 2‬ﻣﻌﺠﻢ ﺍﳌﻨﺠﺪ ﰲ ﺍﻟﻠﻐﺔ ﻭﺍﻹﻋﻼﻡ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﳌﺸﺮﻕ‪ ,‬ﺑﲑﻭﺕ‪ ,‬ﻟﺒﻨﺎﻥ‪ ,‬ﺹ‪.328 :‬‬
‫‪3‬‬
‫ﳏﻤﺪ ﻋﺒﺪ ﺍﷲ ﺍﻟﺸﻠﺘﺎﻭﻱ‪ ,‬ﺳﺮﻳﺔ ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﺑﺎﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺩﻭﺭﻫﺎ ﰲ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﳎﻠﺔ ﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﻌﺎﻡ )ﺍ‪‬ﻠﺔ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ‬
‫ﻟﻌﻠﻮﻡ ﺍﻟﺸﺮﻃﺔ(‪ ,‬ﺍﻟﺴﻨﺔ ‪ ,36‬ﻳﻮﻟﻴﻪ ‪ ,1994‬ﺹ‪.38 :‬‬
‫ﻭﻗﺮﻳﺐ ﻣﻦ ﻫﺬﺍ ﺍﳌﻌﲎ‪ :‬ﳏﻲ ﺍﻟﺪﻳﻦ ﺇﲰﺎﻋﻴﻞ ﻋﻠﻲ ﺍﻟﺪﻳﻦ‪ ,‬ﺷﺮﺡ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺳﺮﻳﺔ ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﺑﺎﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺸﺎﻛﻞ ﺍﻟﻨﺎﺷﺌﺔ ﻋﻦ ﺗﻄﺒﻴﻘﻪ‪ ,‬ﺍﻷﻫﺮﺍﻡ‬
‫ﺍﻹﻗﺘﺼﺎﺩﻱ‪ ,‬ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪ ,45‬ﻧﻮﻓﻤﱪ ‪ ,1991‬ﺹ‪.23-22 :‬‬
‫‪ 4‬ﻧﺎﺩﺭ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻌﺰﻳﺰ ﺷﺎﰲ‪ ,‬ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ(‪ ,‬ﻣﻨﺸﻮﺭﺍﺕ ﺍﳊﻠﱯ ﺍﳊﻘﻮﻗﻴﺔ‪ ,‬ﺑﲑﻭﺕ‪ ,‬ﺹ‪.285 :‬‬
‫‪5‬‬
‫ﻫﻴﺎﻡ ﺍﳉﺮﺩ‪ ,‬ﺍﳌﺪ ﻭﺍﳉﺰﺭ ﺑﲔ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻣﻨﺸﻮﺭﺍﺕ ﺍﳊﻠﱯ ﺍﳊﻘﻮﻗﻴﺔ‪ ,2004 ,‬ﺹ‪.17 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~234‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﺈﻥ ﻭﺍﺟﺐ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻳﻘﻊ ﺑﺎﻟﺪﺭﺟﺔ ﺍﻷﻭﱃ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻖ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻣﻦ ﺑﻨﻮﻙ‬
‫ﻣﺮﻛﺰﻳﺔ ﻭﲡﺎﺭﻳﺔ ﻋﻠﻰ ﺣﺪ ﺳﻮﺍﺀ‪ .‬ﻷﻥ ﺣﺮﺹ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻋﻠﻰ ﺣﻔﻆ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﺇﳕﺎ ﻫﻮ ﻟﺘﺪﻋﻴﻢ ﺍﻟﺜﻘﺔ‬
‫ﻓﻴﻪ ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺆﺩﻱ ﺇﱃ ﺍﺯﺩﻫﺎﺭ ﻧﺸﺎﻃﺎﺗﻪ ﺑﺰﻳﺎﺩﺓ ﻋﺪﺩ ﺍﳌﺘﻌﺎﻣﻠﲔ ﻣﻌﻪ ﻭﻛﱪ ﺣﺠﻢ ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞ‪.1‬‬
‫ﻭﻟﺬﻟﻚ ﺃﻟﺰﻣﺖ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 117‬ﻣﻦ ﺍﻷﻣﺮ ﺭﻗﻢ ‪ ,11/03‬ﺍﳌﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻨﻘﺪ ﻭﺍﻟﻘﺮﺽ ﺍﳌﻌﺪﻝ ﻭﺍﳌﺘﻤﻢ‬
‫ﲨﻴﻊ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,‬ﻭﺃﻋﻀﺎﺀ ﳎﻠﺲ ﺇﺩﺍﺭ‪‬ﺎ ﻭﳏﺎﻓﻈﻲ ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﻓﻴﻬﺎ‪ ,‬ﻭﻣﺴﲑﻳﻬﺎ‬
‫ﻭﻛﻞ ﺷﺨﺺ ﻳﺸﺎﺭﻙ ﺃﻭ ﺷﺎﺭﻙ ﰲ ﺭﻗﺎﺑﺘﻬﺎ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﺸﺮﻭﻁ ﺍﳌﻨﺼﻮﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺃﻥ ﻳﻠﺘﺰﻡ ﺑﺎﻟﺴﺮ‬
‫ﺍﳌﺼﺮﰲ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﻴﺎﹰ‪ .‬ﺍﻟﺰﺑﻮﻥ‪:‬‬
‫ﻋﺮﻓﺖ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﺰﺑﻮﻥ ﺑﺄﻧﻪ "ﺃﻱ ﺷﺨﺺ ﻟﺪﻳﻪ ﺣﺴﺎﺏ ﻣﻊ ﺍﳌﺼﺮﻑ"‪ ,‬ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﺸﺨﺺ ﺍﻟﺬﻱ ﻭﺍﻓﻖ ﺍﳌﺼﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﲢﺼﻴﻞ ﺣﻘﻮﻕ ﻟﺼﺎﳊﻪ‪ ,‬ﻭﻳﺸﻤﻞ ﺫﻟﻚ ﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻴﲔ‬
‫ﻭﺍﳌﻌﻨﻮﻳﲔ‪.2‬‬
‫ﻭﲢﺮﺹ ﻏﺎﻟﺒﻴﺔ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺃﻻ ﺗﻘﻮﻡ ﺑﻔﺘﺢ ﺣﺴﺎﺏ ﺇﻻ ﺑﻌﺪ ﺍﻟﺘﺄﻛﺪ ﻣﻦ ﺷﺨﺼﻴﺔ ﻃﺎﻟﺒﻪ‬
‫ﻭﳏﻞ ﺇﻗﺎﻣﺘﻪ‪ ,‬ﻭﺑﺬﻟﻚ ﻳﺼﺒﺢ ﻣﻌﺮﻭﻓﺎﹰ ﻟﻠﻤﺼﺮﻑ ﻓﻴﻄﻤﺌﻦ ﻟﻠﻮﻓﺎﺀ ﺍﳊﺎﺻﻞ ﻟﻪ‪ ,3‬ﻭﻫﻮ ﺍﳌﺒﺪﺃ ﺍﻟﺬﻱ‬
‫ﺃﻗﺮﺗﻪ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺴﺎﺑﻌﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ ,01-05‬ﺣﻴﺚ ﻧﺼﺖ ﺍﳌﺎﺩﺓ‪" :‬ﳚﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺎ‪‬ﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﺃﻥ ﺗﺘﺄﻛﺪ ﻣﻦ ﻫﻮﻳﺔ ﻭﻋﻨﻮﺍﻥ ﺯﺑﺎﺋﻨﻬﺎ ﻗﺒﻞ ﻓﺘﺢ ﺣﺴﺎﺏ‬
‫ﺃﻭ ﺩﻓﺘﺮ ﺃﻭ ﺣﻔﻆ ﺳﻨﺪﺍﺕ ﺃﻭ ﻗﻴﻢ ﺃﻭ ﺇﻳﺼﺎﻻﺕ ﺃﻭ ﺗﺄﺟﲑ ﺻﻨﺪﻭﻕ ﺃﻭ ﺭﺑﻂ ﺃﻱ ﻋﻼﻗﺔ ﻋﻤﻞ ﺃﺧﺮﻯ"‪.‬‬

‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﺗﻘﻮﻡ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺇﻥ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﺗﻘﻮﻡ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﰲ ﺍﻟﻘﻮﺍﻧﲔ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻳﺔ ﺗﺘﻤﺜﻞ ﰲ ﺍﻟﺘﺰﺍﻡ‬
‫ﺍﳌﺼﺮﻑ ﺑﺎﶈﺎﻓﻈﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺮﺍﺭ ﻋﻤﻼﺋﻪ ﺍﳌﻌﻬﻮﺩﺓ ﺇﻟﻴﻪ ﻭﻋﺪﻡ ﺇﻓﺸﺎﺋﻬﺎ‪ ،‬ﻷﻥ ﺫﻟﻚ ﻳﻌﺮﺿﻪ ﻟﻠﺠﺰﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﳌﺪﻧﻴﺔ ﻭﺍﳉﺰﺍﺋﻴﺔ‪ .‬ﻭﲣﺘﻠﻒ ﻫﺬﻩ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺗﺒﻌﺎﹰ ﻻﺧﺘﻼﻑ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﻟﻠﺪﻭﻟﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﱵ‬
‫ﻏﺎﻟﺒﺎﹰ ﻣﺎ ﺗﺴﺘﻨﺪ ﺇﱃ ﲪﺎﻳﺔ ﺍﳊﺮﻳﺔ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﻟﻠﻔﺮﺩ ﻭﲪﺎﻳﺔ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻑ ﰲ ﻛﺘﻤﺎﻥ‬
‫ﺃﻋﻤﺎﻟﻪ‪ ,‬ﺇﺿﺎﻓﺔ ﳊﻤﺎﻳﺔ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﺍ‪‬ﺘﻤﻊ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺃﺑﻮ ﻋﻤﺮ ﳏﻤﺪ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻮﺩﻭﺩ‪ ,‬ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﳉﺰﺍﺋﻴﺔ ﻋﻦ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ‪) ,‬ﺏ ﺩ ﻥ(‪ ,1999 ,‬ﺹ‪.14:‬‬
‫‪ 2‬ﺍﻟﻌﻄﲑ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻘﺎﺩﺭ‪ ,‬ﺳﺮ ﺍﳌﻬﻨﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﻷﺭﺩﱐ‪ ,‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺜﻘﺎﻓﺔ ﻟﻠﻨﺸﺮ ﻭﺍﻟﺘﻮﺯﻳﻊ‪ ,‬ﻋﻤﺎﻥ‪ ,1996 ,‬ﺹ‪.101 :‬‬
‫‪ 3‬ﺣﻜﻢ ﳏﻜﻤﺔ ﺍﻟﻨﻘﺾ ﺍﻟﻔﺮﻧﺴﻴﺔ ﺑﺘﺎﺭﻳﺦ ‪ 07‬ﻓﱪﺍﻳﺮ ‪ , 1962‬ﺩﺍﻟﻮﺯ ‪ ,1962‬ﺹ‪ .306 :‬ﳎﻠﺔ ﺍﳌﺼﺮﻑ‪ ,1963 ,‬ﺹ‪.485 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~235‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺃ‪ .‬ﲪﺎﻳﺔ ﺍﳊﺮﻳﺔ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ‪:‬‬

‫ﺑﺎﻟﺮﺟﻮﻉ ﻟﻨﺺ ﺍﻟﺪﺳﺘﻮﺭ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﳒﺪﻩ ﻳﻨﺺ ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪" :32‬ﺍﳊﺮﻳﺎﺕ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﻭﺣﻘﻮﻕ‬
‫ﺍﻹﻧﺴﺎﻥ ﻭﺍﳌﻮﺍﻃﻦ ﻣﻀﻤﻮﻧﺔ"‪ ,‬ﻟﺬﻟﻚ ﻓﺎﻟﺪﺳﺘﻮﺭ ﻛﻔﻞ ﺍﳊﺮﻳﺔ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﻭﻣﺎ ﻳﺘﺒﻌﻬﺎ ﻣﻦ ﺍﺣﺘﺮﺍﻡ‬
‫ﺍﳊﻴﺎﺓ ﺍﳋﺎﺻﺔ ﻟﻠﻤﻮﺍﻃﻦ ﻭﺻﻮﻥ ﻛﺮﺍﻣﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺍﻹﻧﺴﺎﻥ ﲝﻜﻢ ﻃﺒﻴﻌﺘﻪ ﻟﻪ ﺃﺳﺮﺍﺭﻩ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ‬
‫ﻭﻣﺸﺎﻋﺮﻩ ﺍﻟﺬﺍﺗﻴﺔ ﻭﺻﻼﺗﻪ ﺍﳋﺎﺻﺔ‪ ،‬ﻭﻻ ﳝﻜﻨﻪ ﺃﻥ ﻳﺘﻤﺘﻊ ‪‬ﺬﻩ ﺍﻷﺳﺮﺍﺭ ﺇﻻ ﰲ ﺇﻃﺎﺭ ﻣﻐﻠﻖ ﳛﻔﻈﻬﺎ‬
‫ﻭﻳﻬﻴﺊ ﳍﺎ ﺳﺒﻞ ﺍﻟﺒﻘﺎﺀ‪.‬‬
‫ﻭﺗﻘﺘﻀﻲ ﺣﺮﻣﺔ ﺍﳊﻴﺎﺓ ﺍﳋﺎﺻﺔ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﻺﻧﺴﺎﻥ ﺍﳊﻖ ﰲ ﺇﺿﻔﺎﺀ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﻋﻠﻰ ﻣﻈﺎﻫﺮﻫﺎ‬
‫ﻭﺁﺛﺎﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻟﺬﺍ ﻓﺈﻥ ﻛﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻣﻈﻬﺮ ﻣﻦ ﻣﻈﺎﻫﺮ ﲪﺎﻳﺔ ﺍﳊﺮﻳﺔ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﻟﻸﻓﺮﺍﺩ‬
‫ﲟﻨﺎﺳﺒﺔ ﻧﺸﺎﻃﻬﻢ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ‪ ،‬ﻭﻫﻲ ﲪﺎﻳﺔ ﺗﻘﻮﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺲ ﻗﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻭﲤﻠﻴﻬﺎ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺳﻴﺎﺳﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻭﺍﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺫﻟﻚ ﺃﻥ ﻟﻠﻔﺮﺩ ﻣﻄﻠﻖ ﺍﳊﺮﻳﺔ – ﰲ ﺣﺪﻭﺩ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪ -‬ﺃﻥ ﳝﺎﺭﺱ ﻧﺸﺎﻃﻪ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﻭﺃﻥ ﳛﺘﻔﻆ ﻟﻨﻔﺴﻪ ﺑﺬﻣﺘﻪ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺗﻔﺼﻴﻼ‪‬ﺎ ﺩﻭﻥ ﺃﻥ ﻳﺘﻌﺮﺽ ﻟﻪ ﺃﺣﺪ ﺇﻻ‬
‫ﻭﻓﻖ ﺃﺣﻜﺎﻡ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‪.‬‬
‫ﺏ‪ .‬ﲪﺎﻳﺔ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻑ ﰲ ﻛﺘﻤﺎﻥ ﺃﻋﻤﺎﻟﻪ‪:‬‬
‫ﺇﻥ ﺍﺯﺩﻫﺎﺭ ﺃﻱ ﻣﺼﺮﻑ ﻭﳕﺎﺋﻪ ﻳﺘﻮﻗﻒ ﻋﻠﻰ ﺍﺯﺩﻳﺎﺩ ﻋﺪﺩ ﺍﳌﺘﻌﺎﻣﻠﲔ ﻣﻌﻪ ﻭﺣﺮﻛﺔ ﺗﻌﺎﻣﻼ‪‬ﻢ‪،‬‬
‫ﻟﺬﻟﻚ ﻛﺎﻥ ﻣﻦ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻑ ﺃﻥ ﺗﺒﻘﻰ ﺃﻋﻤﺎﻟﻪ ﻣﻜﺘﻮﻣﺔ ﻻﺭﺗﺒﺎﻁ ﺫﻟﻚ ﲟﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﺬﻳﻦ‬
‫ﻳﺄﲤﻨﻮﻧﻪ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺮﺍﺭﻫﻢ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,‬ﻭﺍﻟﺬﻱ ﻳﺘﻮﺟﺐ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﻥ ﳛﺎﻓﻆ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻟﻴﺲ ﻣﻦ ﻣﻨﻄﻠﻖ ﺍﳊﻤﺎﻳﺔ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻟﻠﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻓﺤﺴﺐ‪ ،‬ﺑﻞ ﻣﻦ ﻣﻨﻄﻠﻖ ﺍﳊﺮﺹ ﻋﻠﻰ ﻣﺼﻠﺤﺘﻪ ﰲ ﺗﺪﻋﻴﻢ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻓﻴﻪ‪.‬‬
‫ﺃﺿﻒ ﺇﱃ ﺫﻟﻚ ﺃﻥ ﳑﺎﺭﺳﺔ ﺃﻱ ﻣﻬﻨﺔ ﺗﻘﻮﻡ ﻋﻠﻰ ﺟﺎﻧﺒﲔ‪ :‬ﺟﺎﻧﺐ ﻣﺎﺩﻱ ﻫﻮ ﺍﻷﻓﻌﺎﻝ ﺍﻟﱵ ﻳﻘﻮﻡ‬
‫‪‬ﺎ ﺻﺎﺣﺐ ﺍﳌﻬﻨﺔ‪ ,‬ﻭﺟﺎﻧﺐ ﻣﻌﻨﻮﻱ ﻫﻮ ﺃﺧﻼﻗﻴﺎﺕ ﺍﳌﻬﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﱵ ﻳﻘﺼﺪ ‪‬ﺎ ﳎﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺎﺕ‬
‫ﺍﻷﺩﺑﻴﺔ ﻭﺍﻹﻧﺴﺎﻧﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﲤﻠﻴﻬﺎ ﺍﳌﻬﻨﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺸﺘﻐﻠﲔ ‪‬ﺎ‪ .‬ﻭﺑﻌﺾ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺎﺕ ﺍﻷﺩﺑﻴﺔ ﺗﺼﺒﺢ‬
‫ﻣﻦ ﺳﻠﻮﻛﻴﺎﺕ ﻭﺁﺩﺍﺏ ﺍﳌﻬﻨﺔ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ‪ ،‬ﻓﻤﺨﺎﻟﻔﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺎﺕ ﺗﺆﺩﻱ ﻟﻘﻴﺎﻡ ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﻗﺪ‬
‫ﺗﺘﺤﻘﻖ ﺃﺣﻴﺎﻧﺎﹰ ﺣﱴ ﺩﻭﻥ ﺇﳊﺎﻕ ﺍﻟﻀﺮﺭ ﺑﺎﻵﺧﺮﻳﻦ‪ ,1‬ﺃﻣﺎ ﺍﻟﺒﻌﺾ ﺍﻵﺧﺮ ﻓﻴﻜﺘﺴﺐ ﲪﺎﻳﺔ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﺬﻱ‬
‫ﻳﻀﻔﻲ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺇﻟﺰﺍﻡ ﻗﺎﻧﻮﱐ ﻛﻌﺪﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ‪ ،‬ﻷﻥ ﺍﳌﺼﺮﻑ ﻳﻌﺘﱪ ﻣﺆﲤﻨﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺎﺱ‬
‫ﺍﻟﺜﻘﺔ ﺍﳌﻔﺘﺮﺿﺔ ﻓﻴﻪ‪ ,‬ﻭﻣﻦ ﰒ ﻳﺘﻌﲔ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﻥ ﻻ ﳜﻮﻥ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺜﻘﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻋﺰ ﺍﻟﺪﻳﻦ ﺍﻟﺪﻧﺎﺻﻮﺭﻱ‪ ,‬ﻭﻋﺒﺪ ﺍﳊﻤﻴﺪ ﺍﻟﺸﻮﺍﺭﰊ‪ ,‬ﺍﳌﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﳌﺪﻧﻴﺔ ﰲ ﺿﻮﺀ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺀ‪ ,‬ﺍﻟﻔﻨﻴﺔ ﻟﻠﺘﺠﻠﻴﺪ ﺍﻟﻔﲏ‪ ,‬ﺍﻹﺳﻜﻨﺪﺭﻳﺔ‪,‬‬
‫‪ ,2000‬ﺹ‪.05 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~236‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺝ‪ .‬ﺍﳌﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ‪:‬‬

‫ﰲ ﺍﻟﻮﺍﻗﻊ ﻳﺼﻌﺐ ﺇﻋﻄﺎﺀ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﺩﻗﻴﻖ ﻭﻭﺍﺿﺢ ﻟﻠﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬ﻟﻜﻮ‪‬ﺎ ﻓﻜﺮﺓ ﲣﺘﻠﻒ‬
‫ﺑﺎﺧﺘﻼﻑ ﺍﻟﺰﻣﻦ ﻭﺗﺘﻐﲑ ﺑﺘﻐﲑ ﺍﻟﻈﺮﻭﻑ‪ .‬ﻟﺬﻟﻚ ﺗﻌﺪ ﻣﻦ ﺃﻫﻢ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﱵ ﺗﻜﻤﻦ ﺧﻠﻒ ﺍﻟﺘﺰﺍﻡ‬
‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﺑﺴﺮ ﺍﳌﻬﻨﺔ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻔﺮﺩ ﺟﺰﺀ ﻣﻦ ﺍﳉﻤﺎﻋﺔ‪ ،‬ﻭﲟﺮﺍﻋﺎﺓ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﺍﳉﻤﺎﻋﺔ ﺗﺘﺤﻘﻖ ﻣﺼﻠﺤﺔ‬
‫ﺍﻟﻔﺮﺩ‪.‬‬
‫ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ ﺃﻥ ﻛﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﺴﺮ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻳﺆﺛﺮ ﺍﳚﺎﺑﻴﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻮﻃﲏ ﲟﺎ ﻳﻮﻓﺮﻩ ﻣﻦ ﺛﻘﺔ‬
‫ﻭﺩﻋﻢ ﺍﻻﺋﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻮﻃﲏ‪ ,‬ﻭﺑﺎﻟﺘﺎﱄ ﰲ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ‪ ,‬ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺆﺩﻱ ﻻﺯﺩﻳﺎﺩ ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻌﻬﺎ‬
‫ﻭﺇﻳﺪﺍﻉ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﲟﺎ ﰲ ﺫﻟﻚ ﺟﺬﺏ ﺭﺅﻭﺱ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ﻭﺍﺳﺘﻘﺮﺍﺭﻫﺎ ﰲ ﺍﻟﺒﻠﺪ‪ ،‬ﻭﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻜﻮﻥ ﻋﻤﻠﻴﺔ‬
‫ﺟﺬﺏ ﺭﺅﻭﺱ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺗﻠﻌﺐ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻛﺒﲑﺍﹰ ﰲ ﺩﻋﻢ ﻋﺠﻠﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻮﻃﲏ ﻭﺍﺯﺩﻫﺎﺭ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻭﺍﻟﺮﺧﺎﺀ ﺍﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻲ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺫﻟﻚ ﻳﻌﻮﺩ ﺑﺎﻟﻨﻔﻊ ﻭﺍﻟﻔﺎﺋﺪﺓ ﻋﻠﻰ ﺍ‪‬ﺘﻤﻊ ﻛﻜﻞ‪.‬‬
‫ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﻣﻌﻮﻗﺎﺕ ﺃﺧﺮﻯ ﰲ ﳎﺎﻝ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺗﺘﻌﺪﺩ ﻣﻌﻮﻗﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﲣﺘﻠﻒ ﻣﻦ ﺩﻭﻟﺔ ﻷﺧﺮﻯ ﲝﺴﺐ ﻃﺒﻴﻌﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻟﺪﻳﻬﺎ‪ ,‬ﻟﺬﺍ ﺳﻨﻘﺘﺼﺮ ﻋﻠﻰ ﺃﻫﻢ ﻣﻌﻮﻗﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺍﻟﱵ ﻏﺎﻟﺒﺎﹰ‬
‫ﻣﺎ ﺗﻨﺤﺼﺮ ﰲ ﺿﻌﻒ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ(‪ ,‬ﻭﻛﺬﺍ ﻋﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﻋﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺗﺪﺭﻳﱯ‬
‫ﻟﻠﻌﺎﻣﻠﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺍﳌﺎﱄ )ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ(‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ‪ :‬ﺿﻌﻒ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ‪.‬‬
‫ﻧﺼﺖ ﺍﻟﻔﻘﺮﺓ ﺍﻟﺘﺎﺳﻌﺔ ﻣﻦ ﺍﳌﺎﺩﺓ ‪ 12‬ﻣﻦ ﺍﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻨﺎ ﻟﺴﻨﺔ ‪ 1988‬ﻋﻠﻰ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺇﻧﺸﺎﺀ‬
‫ﻧﻈﺎﻡ ﳌﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺗﺴﻬﻴﻼﹰ ﻟﻜﺸﻒ ﺍﻟﺼﻔﻘﺎﺕ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ‪ ,‬ﻭﻣﻦ ﰒ ﺇﺑﻼﻍ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ‬
‫ﺍﳌﺨﺘﺼﺔ ﻋﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺼﻔﻘﺎﺕ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﺎﳌﻼﺣﻘﺔ ﻭﺍﻟﺘﺤﺮﻱ ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻖ‪ .1‬ﻭﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺫﻟﻚ‬
‫ﻗﺎﻣﺖ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﺍﳌﻬﺘﻤﺔ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺈﻧﺸﺎﺀ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﻣﺘﺨﺼﺼﺔ ﺃﺑﺮﺯﻫﺎ ﻧﺬﻛﺮ‬
‫ﻫﻴﺌﺔ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺧﺪﻣﺔ ﺍﻟﺪﺧﻮﻝ ﺍﶈﻠﻴﺔ ﰲ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﳌﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ‪Internal Revenue Services‬‬
‫ﻭﻫﻴﺌﺔ ‪ Trac Fin‬ﰲ ﻓﺮﻧﺴﺎ‪ ,‬ﻭﺧﻠﻴﺔ ﻣﻌﺎﳉﺔ ﺍﻹﺳﺘﻌﻼﻡ ﺍﳌﺎﱄ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪.‬‬
‫ﻭﺑﺎﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺫﻟﻚ ﻓﺈﻥ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﺟﻬﺰﺓ ﺗﻌﺎﱐ ﻣﻦ ﻋﺪﺓ ﻧﻘﺎﺋﺺ ﲢﺪ ﻣﻦ ﻓﻌﺎﻟﻴﺘﻬﺎ ﺧﺎﺻﺔ ﻣﺎ‬
‫ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺘﻨﻮﻉ ﺍﻟﻘﻮﺍﻧﲔ ﺍﳌﻨﻈﻤﺔ ﳍﺎ ﻭﺍﻟﻐﻤﻮﺽ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺸﻮﺏ ﺍﳌﻬﺎﻡ ﺍﳌﻮﻛﻠﺔ ﳍﺎ‪ ,‬ﻭﳏﺪﻭﺩﻳﺔ‬
‫ﺍﻟﺼﻼﺣﻴﺎﺕ ﺍﳌﻨﻮﻃﺔ ‪‬ﺎ‪ ,‬ﻭﺿﻌﻒ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﳌﺨﺼﺺ ﳍﺎ‪ .‬ﻟﺬﻟﻚ ﻻ ﺑﺪ ﻣﻦ ﺍﻹﺳﺘﻔﺎﺩﺓ ﻣﻦ ﺧﱪﺓ‬
‫ﻋﺪﺩ ﻣﻦ ﺍﳍﻴﺌﺎﺕ ﻭﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺴﺒﻖ ﰲ ﻫﺬﺍ ﺍ‪‬ﺎﻝ ﻭﺗﻌﺰﻳﺰ ﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﳌﺮﺍﻗﺒﺔ ﻭﺗﻔﻌﻴﻞ ﺃﺩﻭﺍﺭﻫﺎ‬

‫‪ 1‬ﻧﺒﻴﻪ ﺻﺎﱀ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.111 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~237‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﻭﺍﻟﻌﻤﻞ ﻋﻠﻰ ﺇﳚﺎﺩ ﺁﻟﻴﺔ ﺗﻨﺴﻴﻖ ﻭﺗﻌﺎﻭﻥ ﺩﻭﱄ ﻭﺗﻮﺳﻴﻊ ﺩﺍﺋﺮﺓ ﺍﻟﺼﻼﺣﻴﺎﺕ ﺍﳌﻨﻮﻃﺔ ‪‬ﺎ ﺑﻐﻴﺔ‬
‫ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﱐ‪ :‬ﻋﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺗﺪﺭﻳﱯ ﻟﻠﻌﺎﻣﻠﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺍﳌﺎﱄ‪.‬‬
‫ﺑﻐﻴﺔ ﺃﺩﺍﺀ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻷﺩﺍﺋﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺃﻛﻤﻞ ﻭﺟﻪ‪ ,‬ﻻ ﺑﺪ ﻣﻦ ﻭﺟﻮﺩ ﻧﻈﺎﻡ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺗﻴﺔ ﻣﺘﻄﻮﺭ‬
‫ﻳﺴﺎﻋﺪﻫﺎ ﰲ ﺍﳊﺼﻮﻝ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻭﲢﻠﻴﻠﻬﺎ ﻟﻠﻮﺻﻮﻝ ﺇﱃ ﺍﳍﺪﻑ ﺍﳌﻨﺸﻮﺩ ﻭﻫﻮ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ‬
‫ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺣﻴﺚ ﳒﺪ ﺃﻥ ﻏﺎﻟﺒﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﻣﺎ ﺗﺰﺍﻝ ﻏﲑ ﻗﺎﺩﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺿﺒﻂ ﻛﻞ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﲟﺎ ﰲ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﺍﻟﱵ ﺃﻧﺸﺄﺕ ﺃﺣﺪﺙ ﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻼﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,1‬ﻭﻳﺮﺟﻊ‬
‫ﺍﻟﺴﺒﺐ ﻭﺭﺍﺀ ﺫﻟﻚ ﻟﻌﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﻧﻈﺎﻡ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺗﻴﺔ ﻣﺘﻄﻮﺭ ﻳﺴﻤﺢ ﺑﺎﻟﺘﺤﻘﻖ ﻣﻦ ﻣﺼﺪﺭ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﺑﺸﻜﻞ ﺳﺮﻱ ﻭﺳﺮﻳﻊ‪.2‬‬
‫ﺗﻌﺎﱐ ﻋﺪﻳﺪ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﰲ ﳐﺘﻠﻒ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﻣﻦ ﺍﻧﻌﺪﺍﻡ ﺍﳋﱪﺓ ﻟﺪﻯ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ‬
‫ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺍﳌﺎﱄ ﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﰲ ﳎﺎﻝ ﺍﻟﻜﺸﻒ ﻋﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻭﻫﻮ ﻣﺎ ﻳﺸﻜﻞ‬
‫ﻋﻘﺒﺔ ﺣﻘﻴﻘﻴﺔ ﰲ ﻣﻮﺍﺟﻬﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ‪ ,‬ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺴﻤﺢ ﻷﺻﺤﺎﺏ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺇﺟﺮﺍﺀ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﺑﻜﻞ ﻳﺴﺮ ﻭﺳﻬﻮﻟﺔ ﻧﻈﺮﺍﹰ ﻟﻠﻘﺼﻮﺭ ﺍﻟﻌﻠﻤﻲ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻲ ﻭﺿﻌﻒ ﻗﺪﺭﺍﺕ‬
‫ﺍﳌﻮﻇﻔﲔ ﰲ ﺍﻟﺘﻌﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻔﻘﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﻳﻘﻮﻡ ‪‬ﺎ ﺃﺻﺤﺎﺏ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ‪ .3‬ﻭﻟﺬﻟﻚ ﻭﺟﺐ‬
‫ﺗﺪﺭﻳﺐ ﻭﺗﻨﻤﻴﺔ ﻗﺪﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ ﻭﺍﳌﻮﻇﻔﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺍﳌﺎﱄ ﺑﻄﺮﻕ ﲤﻜﻨﻬﻢ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻌﺮﻑ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ‪ ,‬ﻭﻣﻦ ﰒ ﺗﺴﻬﻴﻞ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻭﻻ ﻳﻘﺘﺼﺮ ﺍﻷﻣﺮ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻘﺒﺎﺕ ﺍﳌﺬﻛﻮﺭﺓ ﺃﻋﻼﻩ‪ ,‬ﺑﻞ ﻫﻨﺎﻙ ﻋﻘﺒﺎﺕ ﺃﺧﺮﻯ ﳐﺘﻠﻔﺔ ﺗﻘﻒ ﰲ‬
‫ﻭﺟﻪ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﳉﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﻛﺘﺪﺍﺧﻞ ﺻﻼﺣﻴﺎﺕ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﺳﻮﺍﺀ‬
‫ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻘﻀﺎﺋﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﳉﻤﺮﻛﻴﺔ‪ ,‬ﳑﺎ ﻳﺆﺩﻱ ﻟﻀﺎﻟﺔ ﻓﻌﺎﻟﻴﺘﻬﺎ‪ ,‬ﺃﺿﻒ ﺇﱃ ﺫﻟﻚ ﺍﺧﺘﻼﻑ‬
‫ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺑﲔ ﺍﻟﺪﻭﻝ‪ ,‬ﻓﻤﺎ ﻳﻌﺘﺐ ﺟﺮﳝﺔ ﰲ ﺩﻭﻟﺔ ﻣﺎ ﻗﺪ ﻻ ﻳﻌﺘﱪ ﻛﺬﻟﻚ ﰲ ﺩﻭﻟﺔ ﺃﺧﺮﻯ ﻭﻳﺘﺒﻌﻪ ﻧﻔﺲ‬
‫ﺍﳊﻜﻢ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻌﻮﺍﺋﺪ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻔﻌﻞ‪ .‬ﻳﻀﺎﻑ ﺇﱃ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻌﻘﺒﺎﺕ ﻛﺬﻟﻚ ﺿﻌﻒ ﺍﻟﺘﻨﺴﻴﻖ‬
‫ﺍﻟﺪﻭﱄ ﰲ ﳎﺎﻝ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ ﺍﻟﺘﻄﻮﺭ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﱐ ﺍﳍﺎﺋﻞ ﻭﺍﻟﺬﻱ ﺃﻓﺮﺯ‬
‫ﻃﺮﻗﺎﹰ ﻣﺴﺘﺤﺪﺛﺔ ﰲ ﳎﺎﻝ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ .‬ﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﻣﻊ ﺗﻨﺎﻣﻲ ﻇﺎﻫﺮﺓ ﺍﺧﺘﺮﺍﻕ ﺍﳊﻮﺍﺳﻴﺐ‬

‫‪ 1‬ﺗﻌﺘﱪ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﳌﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ﻭﺍﺳﺘﺮﺍﻟﻴﺎ ﻣﻦ ﺃﺑﺮﺯ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﺍﻟﱵ ﺃﻧﺸﺄﺕ ﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻼﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺃﻧﻈﺮ ﰲ ﺫﻟﻚ‪ :‬ﻧﺎﺩﺭ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻌﺰﻳﺰ ﺷﺎﰲ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.307 :‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺧﺎﻟﺪ ﲪﺪ ﳏﻤﺪ ﺍﳊﻤﺎﺩﻱ‪ ,‬ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺿﻮﺀ ﺍﻹﺟﺮﺍﻡ ﺍﳌﻨﻈﻢ‪ ,‬ﺭﺳﺎﻟﺔ ﻟﻨﻴﻞ ﺩﺭﺟﺔ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭﺍﻩ ﰲ ﺍﳊﻘﻮﻕ‪ ,‬ﻛﻠﻴﺔ ﺍﳊﻘﻮﻕ‪ ,‬ﺟﺎﻣﻌﺔ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺮﺓ‪ ,2002 ,‬ﺹ‪.406 :‬‬
‫‪ 3‬ﻧﺎﺩﺭ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻌﺰﻳﺰ ﺷﺎﰲ‪ ,‬ﺍﳌﺮﺟﻊ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ,‬ﺹ‪.312 :‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~238‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﲝﻴﺚ ﱂ ﺗﺴﺘﻄﻊ ﻫﻴﺌﺎﺕ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﻣﻮﺍﻛﺒﺔ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﺘﻄﻮﺭ‪ ,‬ﻣﺎ ﺻﻌﺐ ﻣﻦ ﻣﻬﺎﻡ‬
‫ﻫﺬﻩ ﺍﳍﻴﺌﺎﺕ‪.‬‬
‫ﻟﺬﻟﻚ ﻭﺟﺐ ﺇﻧﺸﺎﺀ ﻫﻴﺌﺎﺕ ﺗﺴﺘﺨﺪﻡ ﺗﻘﻨﻴﺎﺕ ﻣﺘﻄﻮﺭﺓ ﻟﻠﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻼﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﻭﺭﺑﻂ‬
‫ﺍﻟﻮﻛﺎﻻﺕ ﻭﳏﻼﺕ ﺍﻟﺼﺮﺍﻓﺔ ﻭﺳﺎﺋﺮ ﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ‪‬ﻴﺌﺔ ﻣﺮﻛﺰﻳﺔ ﺇﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺎﹰ ﻳﺘﻢ ﻣﻦ‬
‫ﺧﻼﳍﺎ ﺇﺧﻄﺎﺭ ﻫﺬﻩ ﺍﳍﻴﺌﺔ ﲜﻤﻴﻊ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺍﳌﺸﺒﻮﻫﺔ ﺑﻄﺮﻳﻘﺔ ﺇﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﳋﺎﲤﺔ‪:‬‬
‫ﺗﺸﻜﻞ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻣﻌﻀﻠﺔ ﺣﻘﻴﻘﻴﺔ ﺗﺰﺩﺍﺩ ﺧﻄﻮﺭ‪‬ﺎ ﻣﻦ ﻭﻗﺖ ﻵﺧﺮ ﻧﻈﺮﺍﹰ‬
‫ﻻﺗﺴﺎﻉ ﻧﻄﺎﻗﻬﺎ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻲ ﻣﻦ ﺟﻬﺔ‪ ,‬ﻭﻧﻈﺮﺍﹰ ﻻﺯﺩﻳﺎﺩ ﺣﺠﻢ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﱵ ﻳﺘﻢ ﺗﺒﻴﻴﻀﻬﺎ ﻣﻦ ﺟﻬﺔ‬
‫ﺃﺧﺮﻯ‪ ,‬ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺘﺮﺗﺐ ﻋﻨﻪ ﺍﺧﺘﻼﻻﹰ ﰲ ﺍﻟﺒﻨﻴﺔ ﺍﻹﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ,‬ﻧﺎﻫﻴﻚ ﻋﻦ ﺯﻋﺰﻋﺔ ﺍﻟﺴﻮﻕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻹﺳﻬﺎﻡ ﰲ ﺧﻔﺾ ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ ﺍﶈﻠﻴﺔ‪ ,‬ﻭﻏﲑﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﻹﺧﺘﻼﻻﺕ ﺍﻷﺧﺮﻯ‪.‬‬
‫ﻭﻟﺌﻦ ﻛﺎﻧﺖ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﱵ ﺗﺘﻢ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻫﻲ ﻇﺎﻫﺮﺓ‬
‫ﻗﺪﳝﺔ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﳉﺪﻳﺪ ﻓﻴﻬﺎ ﻫﻮ ﺗﻄﻮﺭ ﺃﺳﺎﻟﻴﺒﻬﺎ ﻧﻈﺮﺍ ﻟﻠﺘﻄﻮﺭ ﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻲ ﺍﳍﺎﺋﻞ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺬﻱ ﺳﺎﻋﺪ‬
‫ﻭﺑﺸﻜﻞ ﻛﺒﲑ ﰲ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺸﻜﻞ ﺃﺩﻯ ﺇﱃ ﻋﺠﺰ ﺃﺟﻬﺰﺓ ﺍﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺣﺪﺓ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ‪ ,‬ﺧﺼﻮﺻﺎﹰ ﰲ ﻇﻞ ﺍﻷﺧﺬ ﲟﺒﺪﺃ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺗﻔﺮﺽ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﻜﺘﻢ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﳚﺮﻳﻬﺎ ﺍﻟﺰﺑﺎﺋﻦ ﺣﻔﺎﻇﺎﹰ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺜﻘﺔ ﺍﳌﺘﺒﺎﺩﻟﺔ ﺑﻴﻨﻬﺎ ﻭﺑﲔ ﺍﻟﺰﺑﻮﻥ‪ ,‬ﺃﺿﻒ ﺇﱃ ﺫﻟﻚ ﺿﻌﻒ ﺗﺄﻫﻴﻞ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ﻭﺍﳌﺎﱄ‬
‫ﳑﺎ ﻳﻌﺮﻗﻞ ﺁﻟﻴﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫ﻭﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺫﻟﻚ‪ ,‬ﻭﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺍﳌﻘﺘﻀﺒﺔ ﺗﻮﺻﻠﻨﺎ ﻟﻠﻨﺘﺎﺋﺞ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺗﺒﺎﻳﻦ ﺗﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﺩﻯ ﺇﱃ ﺗﺒﺎﻳﻦ ﺟﻬﻮﺩ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺩﻭﻟﺔ ﻷﺧﺮﻯ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿﻌﻒ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﻨﺎﻓﺬ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,‬ﻭﻋﺪﻡ ﺍﺳﺘﻘﺮﺍﺭ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‪ ,‬ﻋﻮﺍﻣﻞ ﺗﺆﺩﻱ‬
‫ﺇﱃ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﺣﺪﺓ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻋﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﻣﻜﺎﺗﺐ ﺻﺮﻑ ﺭﲰﻴﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪ ,‬ﺃﺩﻯ ﺇﱃ ﺗﻨﺎﻣﻲ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﺮﺗﻜﺒﺔ ﻋﱪ‬
‫ﻣﻨﺎﻓﺬ ﺍﻟﺼﺮﻑ ﺍﻟﻐﲑ ﺷﺮﻋﻴﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﺴﺎﻫﻢ ﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻞ ﻭﻭﺳﺎﺋﻞ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﰲ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺧﺎﺻﺔ ﰲ ﻇﻞ ﺍﻟﻘﺼﻮﺭ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻲ ﺍﳌﻨﻈﻢ ﻟﻠﺘﻌﺎﻣﻞ ‪‬ﺬﻩ ﺍﻟﻮﺳﺎﺋﻞ‪.‬‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~239‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬

‫ﺃﺣﻜﺎﻡ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ﺩ‪ .‬ﺩﺭﻳﺲ ﺑﺎﺧﻮﻳﺎ‬

‫‪ -‬ﺇﻥ ﳏﺎﻭﻟﺔ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺴﺘﺮ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻟﺰﺑﺎﺋﻨﻬﺎ ﲝﺠﺔ ﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻳﺴﺎﻫﻢ‬
‫ﻭﺑﺸﻜﻞ ﻛﺒﲑ ﰲ ﺍﺯﺩﻳﺎﺩ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿﻌﻒ ﺍﳉﺰﺍﺀﺍﺕ ﺍﳉﻨﺎﺋﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺃﻗﺮﻫﺎ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮﻱ ﰲ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ ‪ 01-05‬ﺍﳌﻌﺪﻝ ﻭﺍﳌﺘﻤﻢ‪,‬‬
‫ﻳﺴﺎﻫﻢ ﰲ ﺍﺯﺩﻳﺎﺩ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻛﺬﻟﻚ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﺰﺩﺍﺩ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﱪ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻧﺘﻴﺠﺔ ﻟﻀﻌﻒ ﺗﺄﻫﻴﻞ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ‬
‫ﻭﻋﺪﻡ ﺇﳌﺎﻣﻬﻢ ﺑﺎﻵﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﺍﳋﺎﺻﺔ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻨﺘﺎﺋﺞ‪ ,‬ﺍﺭﺗﺄﻳﻨﺎ ﺗﻘﺪﱘ ﳎﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ‪ ,‬ﻭﺍﻟﱵ ﻣﻦ ﺷﺄ‪‬ﺎ‬
‫ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺣﺪﺓ ﻭﺟﺴﺎﻣﺔ ﺗﺄﺛﲑﺍﺕ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪ ,‬ﺗﺘﻤﺜﻞ ﰲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﻨﻈﺮ ﰲ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﲢﻜﻢ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﰲ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﺑﻐﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻘﻖ ﻣﻦ ﺍﻟﻮﺟﻮﺩ ﺍﻟﻔﻌﻠﻲ ﻟﻠﺸﺮﻛﺎﺕ‪ ,‬ﻭﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﻘﻮﻡ ﺑﻪ‪ ,‬ﻭﺍﻟﺘﺄﻛﺪ ﻣﻦ ﺃﻧﻪ ﻣﻄﺎﺑﻖ ﳌﺎ ﰎ‬
‫ﺍﻟﺘﺼﺮﻳﺢ ﺑﻪ ﻟﻠﺸﺮﻛﺔ ﲟﻮﺟﺐ ﻋﻘﺪ ﺗﺄﺳﻴﺴﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿﺮﻭﺭﺓ ﺗﺸﺪﻳﺪ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﻨﺎﻓﺬ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪ ,‬ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺇﱃ ﺍﶈﺎﻓﻈﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﺳﺘﻘﺮﺍﺭ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‪ ,‬ﻭﰲ ﻧﻔﺲ ﺍﻟﻮﻗﺖ ﻓﺮﺽ ﺭﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﳐﺘﻠﻒ ﺍﳌﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﳌﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻭﺿﻊ ﺁﻟﻴﺎﺕ ﳌﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ‪ ,‬ﲟﺎ ﻓﻴﻬﺎ ﺗﻠـﻚ ﺍﻟـﱵ ﳝﻜـﻦ ﺃﻥ ﲤـﺮ ﻣـﻦ ﺧـﻼﻝ ﺃﻣـﺎﻛﻦ‬
‫ﺍﻟﺼﺮﻑ ﺍﳌﺴﻤﻮﺡ ‪‬ﺎ ﻗﺎﻧﻮﻧﺎﹰ ﺑﻐﻴـﺔ ﺍﳊـﺪ ﻣـﻦ ﺗﻨـﺎﻣﻲ ﺍﻟﺴـﻮﻕ ﺍﻟﺴـﻮﺩﺍﺀ ﻟﻠﻌﻤـﻼﺕ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴـﺔ ﰲ‬
‫ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺇﺧﻀﺎﻉ ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﺑﺎﻟﺒﻄﺎﻗﺎﺕ ﻭﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺘﺤﻮﻳﻞ ﻭﻭﺳـﺎﺋﻞ ﺍﻟـﺪﻓﻊ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴـﺔ ﺇﱃ ﺭﻗﺎﺑـﺔ ﺧﺎﺻـﺔ‬
‫ﺑﻐﻴﺔ ﺗﺘﺒﻊ ﺃﺻﻮﻝ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺫﺍﺕ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻲ‪.‬‬
‫‪ -‬ﳏﺎﻭﻟﺔ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺣﺪﺓ ﺳﺮﻳﺔ ﺍﳊﺴﺎﺑﺎﺕ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﻟﻠﺘﻮﻓﻴـﻖ ﺑﻴﻨـﻬﺎ ﻭﺑـﲔ ﺳـﺒﻞ ﻣﻜﺎﻓﺤـﺔ‬
‫ﺟﺮﳝﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬
‫‪ -‬ﲡﺮﱘ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﻨﺺ ﺧﺎﺹ ﻣﻦ ﺷﺄﻧﻪ ﺃﻥ ﳛﺴـﻢ ﻛـﻞ ﺧـﻼﻑ ﻗـﺪ ﻳﻨﺸـﺄ ﻧﺘﻴﺠـﺔ ﻟﺘﻔﺴـﲑ‬
‫ﺍﻟﻨﺼﻮﺹ ﺍﳉﻨﺎﺋﻴﺔ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ‪ ,‬ﻭﺗﻘﺮﻳﺮ ﺟﺰﺍﺀﺍﺕ ﺟﻨﺎﺋﻴﺔ ﺃﻛﺜﺮ ﺗﻔﺮﺩﺍﹰ ﳍﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ‪.‬‬
‫ﺇﻗﺎﻣﺔ ﺩﻭﺭﺍﺕ ﺗﻜﻮﻳﻨﻴﺔ ﺗﺄﻫﻴﻠﻴﺔ ﺑﺼﻔﺔ ﺩﻭﺭﻳﺔ ﻟﻠﻌﺎﻣﻠﲔ ﺑﺎﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻭﺍﳌﺎﱄ‬

‫ﺟــﻮﺍﻥ ‪2016‬‬ ‫~ ‪~240‬‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ ‪06‬‬