CASO 1: La empresa comercial ABOOT SA, maneja un fondo fijo de S/ 3,000 y la persona responsable de su admin
asistente de tesorería, Carla Ramos. Al cierre del mes de Enero 2021, recibe los siguientes documentos de gastos
05-01 Fact 001-023 / Mantenimiento de equipos Izipay por S/ 400.
10-01 Fact 002-501 / Revisión técnica de movilidad y estacionamiento por S/ 530.
15-01 Fact 001 - 380 / Compra de 10 luminaria Led por S/ 525.
25-01 Vale de efectivo por S/ 300 pendiente de rendición por la Jefatura comercial.
•Efectivo por S/ 1,245 en: 5 billetes S/ 100, 4 billetes de S/ 50, 1 billete de S/ 20 soles, 10 billetes de 10, 38 mone
2, 157 monedas de S/1, 66 monedas de S/ 0.5, 30 monedas de S/ 0.10. ¿Al cierre del mes de Enero 2021 se le pid
ABOOT SA
ARQUEO DE FONDO FIJO
EFECTUADA EL DÍA: 31 MES: Enero
1. RECUENTO EFECTIVO
BILLETES MONEDAS
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE CANTIDAD
0 S/ 200.00 38
5 S/ 100.00 S/ 500.00 21
4 S/ 50.00 S/ 200.00 157
1 S/ 20.00 S/ 20.00 66
10 S/ 10.00 S/ 100.00 0
30
Total de monedas y billetes S/ 820.00 Total monedas y billtes
1. TOTAL EFECTIVO
2.DOCUMENTOS DE RESPALDO
DOCUMENTOS
TIPO DOC NUMERO RE FECHA CONCEPTO
factura 001-023 1/5/2023 Mantenimiento de equipos Izipay
factura 002-501 1/10/2023 Revision tecnica de movilidad y estacionamiento
factura 001 - 380 1/15/2023 Compra de 10 luminaria Led
2. TOTAL DOCUMENTOS
3. RENDICION(ES) PENDIENTE(S) DE REEMBOLSO
1/25/2023 Vale efectivo jefatura comercial
3. Pendiente de Rendir - Comercial
TOTAL FONDO (1+2+3)
MONTO ASIGNADO FONDO FIJO
FALTANTE Y/O SOBRANTE
RESPONSABLE EFECTUADO POR
Carla Ramos Jesus
S/ 3,000 y la persona responsable de su administración y control es la
1, recibe los siguientes documentos de gastos realizados:
nto por S/ 530.
atura comercial.
lete de S/ 20 soles, 10 billetes de 10, 38 monedas de S/ 5, 21 monedas de S/
10. ¿Al cierre del mes de Enero 2021 se le pide realizar el arqueo de caja?
OT SA
E FONDO FIJO
Año: 2021
MONEDAS
DENOMINACIÓN IMPORTE
S/ 5.00 S/ 190.00
S/ 2.00 S/ 42.00
S/ 1.00 S/ 157.00
S/ 0.50 S/ 33.00
S/ 0.20 S/ -
S/ 0.10 S/ 3.00
Total monedas y billtes S/ 425.00
S/1,245.00
CONCEPTO IMPORTE
Mantenimiento de equipos Izipay S/ 400.00
ion tecnica de movilidad y estacionamiento S/ 530.00
Compra de 10 luminaria Led S/ 525.00
OS S/ 1,455.00
S/ 300.00
mercial S/ 300.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
Caso 2: La empresa comercial Expert SAC, tiene una Fondo Fijo de S/ 5,000, al inicio del mes de mayo realiza
•01/05 – Apertura su fondo fijo con S/ 5,000.00.
Al cierre de mayo, tiene los siguientes documentos:
•05-05 BV 001-002 por S/ 300 en compras de útiles de oficina.
•12-05 Fact 002-013 por S/ 830 por el mantenimiento de luminarias de la oficina.
•14-05 BV 001-250 por S/ 50 por viáticos de alimentación del ejecutivo comercial.
•27-05 Vale de caja por S/ 100 para gastos del almacén (pendiente de rendir).
•28-05 Vale de caja por S/ 20 por concepto de movilidad, pendiente de rendir).
•Efectivo por S/ 3,700 en: 1 billete de S/ 200, 25 billetes S/ 100, 8 billetes de S/ 50, 20 billetes de S/ 20 soles, 15
Se le solicita realizar el Arqueo de Fondo Fijo y determinar si hay algún faltante o sobrante de Efectivo
EXPERT SAC
ARQUEO DE FONDO FIJO
EFECTUADA EL DÍA: 1 MES: Mayo
1. RECUENTO EFECTIVO
BILLETES MONEDAS
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE CANTIDAD
1 S/ 200.00 S/ 200.00 10
25 S/ 100.00 S/ 2,500.00 0
8 S/ 50.00 S/ 400.00 0
20 S/ 20.00 S/ 400.00 0
15 S/ 10.00 S/ 150.00 0
0
Total de monedas y billetes S/ 3,650.00 Total monedas y billtes
1. TOTAL EFECTIVO
2.DOCUMENTOS DE RESPALDO
DOCUMENTOS
TIPO DOC NÚMERO RE FECHA CONCEPTO
BV 001-002 5/5/2023 compras de útiles de oficina.
FACT 002-013 5/12/2023 mantenimiento de luminarias de la oficina.
BV 001-250 5/14/2023 viáticos de alimentación del ejecutivo comercial.
2. TOTAL DOCUMENTOS
3. RENDICION(ES) PENDIENTE(S) DE REEMBOLSO
5/27/2023 gastos del almacén (pendiente de rendir)
5/28/2023 por concepto de movilidad, pendiente de rendir)
3. Pendiente de Rendir - Comercial
TOTAL FONDO (1+2+3)
MONTO ASIGNADO FONDO FIJO
FALTANTE Y/O SOBRANTE
RESPONSABLE
Carla Ramos
S/ 5,000, al inicio del mes de mayo realiza los siguientes gastos:
de la oficina.
vo comercial.
etes de S/ 50, 20 billetes de S/ 20 soles, 15 billetes de 10 y 10 monedas de S/ 5.
ún faltante o sobrante de Efectivo
SAC
ONDO FIJO
AÑO:
MONEDAS
DENOMINACIÓN IMPORTE
S/ 5.00 S/ 50.00
S/ 2.00 S/ -
S/ 1.00 S/ -
S/ 0.50 S/ -
S/ 0.20 S/ -
S/ 0.10 S/ -
Total monedas y billtes S/ 50.00
S/3,700.00
CONCEPTO IMPORTE
compras de útiles de oficina. S/ 300.00
antenimiento de luminarias de la oficina. S/ 830.00
os de alimentación del ejecutivo comercial. S/ 50.00
S/ 1,180.00
S/ 100.00
S/ 20.00
ercial S/ 120.00
S/ 5,000.00
S/ 5,000.00
S/ -
EFECTUADO POR
Jesus
Caso 3: La empresa comercial Premium SAC, tiene una Fondo Fijo de S/ 2,816.00, al inicio del mes de Junio rea
Al cierre de mayo, tiene los siguientes documentos:
•08-06 F 001-102 por S/ 150 en compras de artículos de limpieza de oficina.
•15-06 Fact 001-013 por S/ 400 por el mantenimiento de oficinas.
•17-06 BV 001-142 por S/ 200 por Compra de Artículos de Ferretería.
•27-06 Vale de caja por S/ 100 para gastos de publicidad (pendiente de rendir).
•28-06 Vale de caja por S/ 25 por concepto de movilidad, pendiente de rendir).
•Efectivo por S/ 1,716 en: 4 billete de S/ 200, 5 billetes S/ 100, 3 billetes de S/ 50, 8 billetes de S/ 20 soles,
6 billetes de 10 y 5 monedas de S/ 5, 3 monedas de S/ 2, 5 monedas de S/ 1, 16 monedas de S/ 0.5, 10 moneda
Se le solicita realizar el Arqueo de Fondo Fijo y determinar si hay algún faltante o sobrante de Efectivo.
PREMIUN SAC
ARQUEO DE FONDO FIJO
EFECTUADA EL DÍA: 1 MES: Junio
1. RECUENTO EFECTIVO
BILLETES MONEDAS
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE CANTIDAD
4 S/ 200.00 S/ 800.00 5
5 S/ 100.00 S/ 500.00 3
3 S/ 50.00 S/ 150.00 5
8 S/ 20.00 S/ 160.00 16
6 S/ 10.00 S/ 60.00 10
0
Total de monedas y billetes S/ 1,670.00 Total de monedas y billetes
1. TOTAL EFECTIVO
2.DOCUMENTOS DE RESPALDO
DOCUMENTOS
TIPO DOC NÚMERO RE FECHA CONCEPTO
Fact 001-102 6/8/2023 compras de artículos de limpieza de oficina.
Fact 001-013 6/15/2023 mantenimiento de oficinas.
BV 001-142 6/17/2023 Compra de Artículos de Ferretería.
2. TOTAL DOCUMENTOS
3. RENDICION(ES) PENDIENTE(S) DE REEMBOLSO
5/27/2023 Vale por gastos de publicidad (pendiente de rendir)
5/28/2023 Vale por concepto de movilidad (pendiente de rendir)
3. Pendiente de Rendir - Comercial
TOTAL FONDO (1+2+3)
MONTO ASIGNADO FONDO FIJO
FALTANTE Y/O SOBRANTE
RESPONSABLE
Carla Ramos
Fijo de S/ 2,816.00, al inicio del mes de Junio realiza los siguientes gastos:
de oficina.
nte de rendir).
nte de rendir).
billetes de S/ 50, 8 billetes de S/ 20 soles,
edas de S/ 1, 16 monedas de S/ 0.5, 10 monedas de S/ 0.2.
algún faltante o sobrante de Efectivo.
UN SAC
FONDO FIJO
AÑO:
MONEDAS
DENOMINACIÓN IMPORTE
S/ 5.00 S/ 25.00
S/ 2.00 S/ 6.00
S/ 1.00 S/ 5.00
S/ 0.50 S/ 8.00
S/ 0.20 S/ 2.00
S/ 0.10 S/ -
Total de monedas y billetes S/ 46.00
S/1,716.00
CONCEPTO IMPORTE
mpras de artículos de limpieza de oficina. S/ 150.00
mantenimiento de oficinas. S/ 400.00
Compra de Artículos de Ferretería. S/ 200.00
S/ 750.00
(pendiente de rendir) S/ 100.00
S/ 25.00
ercial S/ 125.00
S/ 2,591.00
S/ 2,816.00
S/ 225.00
EFECTUADO POR
Jesus
