1.- El 4 – 05- 2009 Comercial Lander C.A. emite un cheque por Bs 8.
000,°°
para establecer un fondo fijo de caja chica para gastos hasta 600,°° Bs, el
arqueo se realiza el 15 y el 30 de cada mes; durante el mes de mayo se
realizaron los siguientes pagos:
05 Bs 10,°° para gastos de gasolina del mensajero
07 Gastos Generales Bs 485,°° con facturas
08 Reparación de cerradura Bs 27,°°, con egreso de caja
08 Pago de Timbres Fiscales Bs 120,°° con egreso de caja
11 Pago de refrigerios a empleados, Fact 1988 Bs 316,°°
12 Pago de Gastos de Trasporte Bs 580,°°
13 Gastos Generales Bs 560,°° con facturas
14 Compra de Papelería Bs 600,°° fact 400
14 Gastos Varios respaldados con facturas Bs 250,°°
15 Bs 21,°° para gastos de gasolina y aceite del mensajero
15 Se realiza arqueo de billetes y monedas y arroja Bs 5.031,°°, el responsable
solicita reposición de fondo fijo.
18 Se recibe efectivo para reposición de fondo fijo
19 Compra de fertilizante para plantas de la oficina Bs 138,°° fact 3578
20 Pago de refrigerios, Fact 2014 Bs 415,°°
21 Compra de Papelería Bs 320,°° fact 489
22 Gastos Generales Bs 600,°° con facturas
25 Pago de Mantenimiento de Equipos fact 6248, Bs 590,°°
27 Pago de Honorarios Abogado por Bs 150,°°
30 Se realiza arqueo de billetes y monedas y arroja Bs 5.790,°°, el responsable
solicita reposición de fondo fijo. Y se recibe efectivo.
2.- Para el 2 de marzo la Distribuidora JUNIN S.A. tiene una caja chica de Bs
5.000,°° para cancelar gastos hasta Bs 400,°°,el arqueo se realiza los 30 de
cada mes; el encargado de la caja para el mes de marzo realiza los siguientes
pagos:
02 Viáticos a Vendedor Bs 200,°°
03 Factura de Hidrollanos fact 256478 por Bs 95,°°
03 Gastos Generales Bs 300,°° con facturas
04 Mantenimiento de Aire Acondicionado Bs 370,°° fact 369
05 Pago de refrigerios a empleados, Panadería Fact 3021 Bs 63,°°
06 Préstamo a un empleado Bs 100,°°
09 Gastos Varios respaldados con facturas Bs 138,°°
10 Pago de Limpieza de oficina según recibo N° 853 Bs 75,°°
11 Pago de servicios de encomienda Bs 385,°° fact 2548 Zoom
13 Gastos Generales Bs 378,ºº por facturas
16 Viáticos a vendedor por Bs 300,ºº
17 Mantenimiento de Plomería Baño de Oficinas por Bs 150,ºº
18 Servicio de Publicidad Bs 170,°° fact 2463 “Tu Música” C.A.
20 Pago de refrigerios a empleados, Panadería Fact 3201 Bs 140,°°
23 Gastos Generales Bs 190,°° con facturas
24 Mantenimiento de Fotocopiadora Bs 100,°°
25 Pago de Artículos de Escritorio Bs 85,°° fact 852
26 Pago de servicios de encomienda Bs 350,°° fact 2800 AEROCAV
30 Se realiza arqueo de billetes y monedas y arroja Bs 3.510,°°, el responsable
solicita reposición de fondo fijo. Y se recibe efectivo
3.- El 01 de Abril la empresa OMEGA S.A. emitió un cheque por 15.000,°° Bs a
nombre del Sr. José García para cancelar gastos hasta Bs 1.500,°°, el arqueo
se realiza los 15 y 30 de cada mes; el encargado realiza los siguientes pagos
durante el mes:
02 CANTV Bs 1430,°° fact 23654
03 Propina mensajero por trabajo especial Bs 20,°°
06 Timbres Fiscales Bs 340,°°
07 Compra de cerradura Bs 1480,°°.fact 1254
09 Pago de trasporte equipo deportivo de la empresa Bs 1500,°°
10 Anticipo a empleado Bs 1200,°°
13 Reparacion de Albañileria Bs 1500,°° sin factura
14 Pago de Artículos de Escritorio Bs 1140,°° fact 900
15 Se realiza arqueo encontrando:
Billetes Monedas
50 de Bs 20,ºº 100 de Bs 1,ºº
30 de Bs 50,ºº 20 de Bs 5,ºº
15 de Bs 100,ºº 100 de Bs 10,ºº
2 de Bs 500,ºº
El responsable solicita reposición de fondo fijo. Y se recibe efectivo
17 Gastos Generales Bs 1.495,ºº según facturas
20 Pago de Mantenimiento de Equipos fact 1235. 1430,°°
21 Pago de servicios de encomienda Bs 630,°° fact 2930
22 Préstamo a un empleado Bs 1300,°°
23 Gastos Varios de Oficina Bs 974,°°, con facturas
24 Gastos de Notaria (firma de documento) Bs 280,°°
26 Agua Potable Bs 84,°°
30 Se realiza arqueo de billetes y monedas y arroja Bs 5.810,°°,°°, el
responsable solicita reposición de fondo fijo. Y se recibe efectivo
30 Se decide aumentar el fondo fijo a Bs 20.000,°°
4.- CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN, PREPARE ARQUEO DE CAJA Y REALICE LOS ASIENTOS
CORRESPONDIENTES PARA REPOSICIÓN DE CAJA
La caja chica de la empresa ALFA, S.A. tiene registrado en los libros un
saldo de Bs 60.200,°°: En la verificación se encontró:
- 35 billetes de Bs 5,°°; 241 billetes de Bs 2,°°; 126 billetes de Bs 50,°°; 674
billetes de Bs 10,°°; 12 billetes de Bs 100,°°
- Vales a empleados: Ciro Méndez Bs 1.300,°° y Víctor Parada Bs 1.200,°°
- Cheques:
Papelería Bs 10.000,°°; Mantenimiento Computadoras Bs 13.650,°°; Periódicos Bs
6.800,°°; Electricidad Bs 2.900,°°; CANTV Bs 9.450,°°
La caja chica de la empresa SIGMA, S.A. tiene registrado en los libros
un saldo de Bs 41.045,°°:
En la verificación se encontró:
- 30 monedas de Bs 1,°°; 24 monedas de Bs 0,50; 28 monedas de Bs 0,25; 64
billetes de Bs 50,°°; 95 billetes de Bs 100,°°; 13 billetes de Bs 20,°°; 182 billetes
de Bs 10,°°; 61 billetes de Bs 5,°°; 14 billetes de Bs 2,°°
- Vales a empleados: José Gil Bs 1.780,°°; Luis García Bs 2.300,°°; Rafael
Guzmán Bs 1.800,°°
- Cheques:
Refrigerios Personal Bs 5.670,°°; Taxis Bs 8.420,°°;Fotocopias Bs 5.910,°°
