“AÑO DEL BICENTENARIO, DE LA CONSOLIDACIÓN DE NUESTRA INDEPENDENCIA Y D
UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS A
CARRERA DE DERECHO
CURSO:Contabilidad para abogad
GRUPO 7
INTEGRANTES
CABRERA YAPUCHURA KATHERINE MIL
CIEZA ELIAS ANDREA ALEXANDRA
MORI MUÑOZ ADITHA NICOLLE
ORUE ARELLANO JAVIER SEBASTIAN
URETA MARTINEZ MAHILI HEMILIN
UESTRA INDEPENDENCIA Y DE LA CONMEMORACIÓN DE LAS HEROICAS BATALLAS DE JUNÍN Y AYACUCHO”
AD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS
ARRERA DE DERECHO
URSO:Contabilidad para abogados
GRUPO 7
APUCHURA KATHERINE MILAGROS
S ANDREA ALEXANDRA
Z ADITHA NICOLLE
LANO JAVIER SEBASTIAN
TINEZ MAHILI HEMILIN
NÍN Y AYACUCHO”
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: Jan-24
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA GLOSA O
DE LA DESCRIPCIÓN DE
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
1/5/2024 POR EL APÓRTE DE LOS SOCIOS
1/8/2024 POR LA VENTA DE MERCADERIA
POR LA SALIDA DE MERCADERIA
1/10/2024 POR LA COMPRA DE MERCADERIA
POR EL INGRESO DE MERCADERIA
1/12/2024 POR LA COMPRA DE LAPTOP
1/17/2024 POR EL COBRO DEL 65% DE LA VENTA
1/27/2024 POR EL PAGO DE LA COMPRA
1/31/2024 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA
POR EL DESTINO DEL GASTO
POR EL PAGO DE LA PLANILLA
1/31/2024 POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PUBLICOS
POR EL DESTINO DEL GASTO
N SOCIAL: SIEMPRE ELEGANTE S.A.C.
MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 45,000.00
MERCADERIA-COSTO 75,000.00
PROPIEDAD,PLANTA Y EQUI. 25,500.00
CAPITAL SOCIAL 145,500.00
CUENTAS POR COBRAR 277,300.00
IGV-CUENTA PROPIA 42,300.00
VENTA 235,000.00
COSTO DE VENTA 235,000.00
MERCADERIA-COSTO 235,000.00
COMPRAS 15,000.00
IGV-CUENTA PROPIA 2,700.00
CUENTAS POR PAGAR 17,700.00
MERCADERIA-COSTO 15,000.00
VARIACION DE EXISTENCIA 15,000.00
PROPIEDAD,PLANTA Y EQUI. 5,700.00
IGV-CUENTA PROPIA 1,026.00
CUENTAS POR PAGAR-DIVERSAS 6,726.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 180,245.00
CUENTAS POR COBRAR 180,245.00
CUENTAS POR PAGAR 17,700.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 17,700.00
REMUNERACIONES 7,500.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 7,500.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,500.00
CARGAS IMPUTABLES 7,500.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 7,500.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 7,500.00
SERVICIOS PUBLICOS 500.00
IGV-CUENTA PROPIA 90.00
CUENTAS POR PAGAR 590.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 500.00
CARGAS IMPUTABLES 500.00
TOTALES 918,761.00 918,761.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-24
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SIEMPRE ELEGANTE S.A.C.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) EFECTIVO Y EQUIVAL
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/5/2024 EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 45,000.00
1/17/2024 EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 180,245.00
1/27/2024 EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO
1/31/2024 EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO
TOTALES 225,245.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CUENTAS POR
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/8/2024 CUENTAS POR COBRAR 277,300.00
1/17/2024 CUENTAS POR COBRAR
TOTALES 277,300.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) MERCADERIA-COSTO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/5/2024 MERCADERIA-COSTO 75,000.00
1/8/2024 MERCADERIA-COSTO
1/10/2024 MERCADERIA-COSTO 15,000.00
TOTALES 90,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) PROPIEDAD,PLANTA Y EQU
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/5/2024 PROPIEDAD,PLANTA Y EQUI. 25,500.00
1/12/2024 PROPIEDAD,PLANTA Y EQUI. 5,700.00
TOTALES 31,200.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) IGV-CUENTA PROPIA
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/8/2024 IGV-CUENTA PROPIA
1/10/2024 IGV-CUENTA PROPIA 2,700.00
1/12/2024 IGV-CUENTA PROPIA 1,026.00
1/31/2024 IGV-CUENTA PROPIA 90.00
TOTALES 3,816.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) REMUNERACIONES POR PA
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/31/2024 REMUNERACIONES POR PAGAR
1/31/2024 REMUNERACIONES POR PAGAR 7,500.00
TOTALES 7,500.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CUENTAS POR PAGAR
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/10/2024 CUENTAS POR PAGAR
1/12/2024 CUENTAS POR PAGAR 17,700.00
CUENTAS POR PAGAR
TOTALES 17,700.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CUENTAS POR PAGAR-DIVE
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/12/2024 CUENTAS POR PAGAR-DIVERSAS
TOTALES -
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CAPITAL
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/5/2024 CAPITAL
TOTALES -
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) VARIACION DE EXISTENCIA
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/5/2024 VARIACION DE EXISTENCIA
TOTALES -
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) COMPRAS
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/31/2024 COMPRAS 15,000.00
TOTALES 15,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) REMUNERACIONES
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/31/2024 REMUNERACIONES 7,500.00
TOTALES 7,500.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) SERVICIOS PUBLICOS
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/31/2024 SERVICIOS PUBLICOS 500.00
TOTALES 500.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) COSTO D VENTA
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/8/2024 COSTO DE VENTA 235,000.00
TOTALES 235,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) VENTA
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/8/2024 VENTA -
TOTALES -
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CARGAS IMPUTABLES
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/31/2024 CARGAS IMPUTABLES -
1/31/2024 CARGAS IMPUTABLES
TOTALES -
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) GASTOS ADMINISTRATIVOS
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
1/31/2024 GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,500.00
1/31/2024 GASTOS ADMINISTRATIVOS 500.00
TOTALES 8,000.00
918,761.00
GANTE S.A.C.
ECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
17,700.00
7,500.00
25,200.00
CUENTAS POR COBRAR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
180,245.00
180,245.00
ERIA-COSTO
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
235,000.00
235,000.00
AD,PLANTA Y EQUI.
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
-
NTA PROPIA
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
42,300.00
42,300.00
RACIONES POR PAGAR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
7,500.00
7,500.00
S POR PAGAR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
17,700.00
590.00
18,290.00
S POR PAGAR-DIVERSAS
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,726.00
6,726.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
145,500.00
145,500.00
ON DE EXISTENCIA
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
15,000.00
15,000.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
RACIONES
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS PUBLICOS
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
235,000.00
235,000.00
IMPUTABLES
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
7,500.00
500.00
8,000.00
ADMINISTRATIVOS
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
918,761.00
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE C
EJERCICIO O PERÍODO: Jan-24
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 225,245.00
CUENTAS POR COBRAR 277,300.00
MERCADERIA-COSTO 90,000.00
PROPIEDAD,PLANTA Y EQUI. 31,200.00
IGV-CUENTA PROPIA 3,816.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 7,500.00
CUENTAS POR PAGAR 17,700.00
CUENTAS POR PAGAR-DIVERSAS
CAPITAL -
COMPRAS 15,000.00
VARIACION DE EXISTENCIA
REMUNERACIONES 7,500.00
SERVICIOS PUBLICOS 500.00
COSTO DE VENTA 235,000.00
VENTA -
CARGAS IMPUTABLES -
GASTOS ADMINISTRATIVOS 8,000.00
TOTALES 918,761.00
-
BALANCE DE COMPROBACIÓN"
SIEMPRE ELEGANTE S.A.C.
OVIMIENTOS SALDOS FINALES AJUSTE
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR
25,200.00 200,045.00
180,245.00 97,055.00
235,000.00 145,000.00
- 31,200.00
42,300.00 38,484.00
7,500.00
18,290.00 590.00
6,726.00 6,726.00
145,500.00 145,500.00
- 15,000.00
15,000.00 15,000.00 235,000.00
- 7,500.00
- 500.00
- 235,000.00
235,000.00 235,000.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00
- 8,000.00
918,761.00 594,300.00 594,300.00 243,000.00
PERDIDA DEL EJERCICIO
-
AJUSTE INVENTARIO
ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
200,045.00 -
97,055.00 -
- 145,000.00
31,200.00 -
- 38,484.00
- -
- 590.00
6,726.00
- 145,500.00
235,000.00
8,000.00
243,000.00 328,300.00 336,300.00
L EJERCICIO 8,000.00
TOTALES 336,300.00 336,300.00
POR NATURALEZA SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
15,000.00
220,000.00
7,500.00
500.00
235,000.00
235,000.00 235,000.00
8,000.00
243,000.00 235,000.00 243,000.00 235,000.00
8,000.00 8,000.00
243,000.00 243,000.00 243,000.00 243,000.00
