FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO
FECHA GLOSA O
CORRELATIVO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN DE LA
DE LA OPERACIÓN OPERACIÓN
1 1/2/2022 por la apertura de actividades
1 1/2/2022 por la apertura de actividades
1 1/2/2022 por la apertura de actividades
1 1/2/2022 por la apertura de actividades
2 1/3/2022 por la compra de mercaderia
2 1/3/2022 por la compra de mercaderia
2 1/3/2022 por la compra de mercaderia
3 1/3/2022 por el destino de la mercaderia
3 1/3/2022 por el destino de la mercaderia
4 1/3/2022 por el pago del 50 % de la compra
4 1/3/2022 por el pago del 50 % de la compra
5 1/5/2022 por la venta de mercaderia
5 1/5/2022 por la venta de mercaderia
5 1/5/2022 por la venta de mercaderia
6 1/5/2022 por el costo de ventas
6 1/5/2022 por el costo de ventas
7 1/5/2022 por el cobro de la mercaderia vendida 70%
7 1/5/2022 por el cobro de la mercaderia vendida 70 %
8 1/15/2022 por la cancelacion del alquiler
8 1/15/2022 por la cancelacion del alquiler
8 1/15/2022 por la cancelacion del alquiler
9 1/15/2022 por el pago del alquiler
9 1/15/2022 por el pago del alquiler
10 1/15/2022 destino del gasto
10 1/15/2022 destino del gasto
11 1/15/2022 registro del gasto
11 1/15/2022 registro del gasto
12 1/15/2022 destino del gasto
12 1/15/2022 destino del gasto
Jan-22
20534283980
Los Andes S.A.
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DEL
NÚMERO NÚMERO DEL
LIBRO
O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
101
334
201
501
001-150 601
001-150 4011
001-150 421
001-150 201
001-150 611
001-150 421
001-150 104
001-501 121
001-501 4011
001-501 701
001-501 691
001-501 201
001-501 104
001-501 121
001-302 635
001-302 4011
001-302 469
001-302 469
001-302 104
001-302 95
001-302 79
632
469
94
79
UENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
caja 10,400.00
unidades de transporte 10,000.00
mercaderias 11,200.00
capital 31,600.00
mercaderias 33,200.00
IGV 5,976.00
facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 39,176.00
mercaderias 39,176.00
variacion de inventarios 39,176.00
facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 19,588.00
cuentas corrientes en instituciones financieras 19,588.00
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 49,000.00
IGV 8,820.00
mercaderias 40,180.00
mercaderias 25,538.00
mercaderias 25,538.00
cuentas corrientes en instituciones financieras 34,300.00
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 34,300.00
alquileres 1,355.93
igv 244.07
otras cuentas por pagar diversas 1,600.00
otras cuentas por pagar diversas 1,600.00
cuentas corrientes en instituciones financieras 1,600.00
gastos de ventas 1,355.93
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,355.93
asesoria y consultoria 5,200.00
otras cuentas por pagar diversas 5,200.00
gastos de adminitracion 5,200.00
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 5,200.00
TOTALES 253,333.93 253,333.93
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/2/2022 1
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/3/2022 4
1/5/2022 7
1/15/2022 9
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/5/2022 5
1/5/2022 7
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/2/2022 1
1/3/2022 3
1/5/2022 6
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/2/2022 1
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/3/2022 2
1/5/2022 5
1/15/2022 8
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/3/2022 2
1/3/2022 4
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/15/2022 8
1/15/2022 9
1/15/2022 11
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/2/2022 1
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/3/2022 2
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/3/2022 3
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/15/2022 11
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/15/2022 8
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/5/2022 6
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/5/2022 5
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/15/2022 10
1/15/2022 12
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/15/2022 12
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
1/15/2022 10
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 101 caja
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN ACREEDOR
DEUDOR
por la apertura de actividades 10,400.00
TOTALES 10,400.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 104 cuentas corrientes en instituciones financieras
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN ACREEDOR
DEUDOR
por el pago del 50 % de la compra 19,588.00
por el cobro de la mercaderia vendida 34,300.00
por el pago del alquiler 1,600.00
TOTALES 34,300.00 21,188.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN ACREEDOR
DEUDOR
por la venta de mercaderia 49,000.00
por el cobro de la mercaderia vendida 34,300.00
TOTALES 49,000.00 34,300.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 201 mercaderias
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN ACREEDOR
DEUDOR
por la apertura de actividades 11,200.00
por el destino de la mercaderia 39,176.00
por el costo de ventas 25,538.00
TOTALES 50,376.00 25,538.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 334 unidades de transporte
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN ACREEDOR
DEUDOR
por la apertura de actividades 10,000.00
TOTALES 10,000.00 -
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 4011 IGV
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la compra de mercaderias 5,976.00
por la venta de mercaderias 8,820.00
por la cancelacion del alquiler 244.07
TOTALES 6,220.07 8,820.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 421 facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la compra de mercaderias 39,176.00
por el pago del 50 % de la compra 19,588.00
TOTALES 19,588.00 39,176.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 469 otras cuentas por pagar diversas
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la cancelacion del alquiler 1,600.00
por el pago del alquiler 1,600.00
registro de gasto 5,200.00
TOTALES 1,600.00 6,800.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 501 capital
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la apertura de actividades 31,600.00
TOTALES - 31,600.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 601 mercaderias
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la compra de mercaderias 33,200.00
TOTALES 33,200.00 -
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 611 variacion de inventarios
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por el destino de la mercaderia 39,176.00
TOTALES - 39,176.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 632 asesoria y consultoria
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
registro del gasto 5,200.00
TOTALES 5,200.00 -
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 635 alquileres
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la caneclacion del alquiler 1,355.93
TOTALES 1,355.93 -
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 691 mercaderias
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por el costo de ventas 25,538.00
TOTALES 25,538.00 -
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 701 mercaderias
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
por la venta d emercaderias 40,180.00
TOTALES - 40,180.00
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 79 cargas imputables a cuentas de costos y gastos
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
destino del gasto 1,355.93
destino del gasto 5,200.00
TOTALES - 6,555.93
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 94 gastos de administracion
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
destino del gasto 5,200.00
TOTALES 5,200.00 -
Jan-22
20534283980
CIÓN O RAZÓN SOCIAL: Los Andes S.A.
CUENTA CONTABLE (1) 95 gastos de ventas
DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
destino del gasto 1,355.93
TOTALES 1,355.93 -
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 2.053E+10
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMI Los Andes S.A.
CODIGO Y/ONÚMERO
DENOMINACIÓN
421 facturas, boletas
DESCRIPCDE y otros comprobantes por pagar
FECHA DE CORRELA IÓN O SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA TIVO GLOSA ACREEDO
OPERACI
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIÓN
(2) DEUDOR
R
ÓN
1/3/2022 por2 la compra de mercaderias 39,176.00
1/3/2022 por el4 pago del 50 % de la19,588.00
compra
19,588.00 39,176.00
Los Andes S.A.
BALANCE DE COMPROBACION
Jan-22
SOLES
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES
NOMBRE DE
CÓDIGO
LAS CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
SUMA 0 00 0 0
RESULTADOS
TOTALES
Los Andes S.A.
ANCE DE COMPROBACION
Jan-22
SOLES
AJUSTES INVENTARIOS Y BALANCE RESULTADO POR RESULTADO POR FUNCION
NATURALEZA
HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0
