Estado de Resultados
30%
Ingresos 2020 2021 Proforma 2022
Ingresos por Ventas 42,662,630.00 52,807,522.50 68,649,779.25
Costo de Ventas 36,328,915.00 46,838,618.75 46,840,640.75
Margen Bruto 6,333,715.00 5,968,903.75 21,809,138.50
Gastos de Explotación
Gastos de ventas 468,912.50 363,452.50 472,488.25
Gastos de administración 3,444,937.50 3,772,745.00 4,904,568.50
Otros Ingresos 758,475.00 746,795.00 970,833.50
Utilidad en operación (EBITDA) 3,178,340.00 2,579,501.25 15,461,248.25
Utilidad antes de impuestos e intereses (UAII) 3,178,340.00 2,579,501.25 15,461,248.25
Gastos financieros 1,420,766.25 1,854,903.75 2,411,374.88
Ingresos financieros 105,718.75 415,483.75 540,128.88
Utilidad antes de impuesto a la renta (UAI) 1,863,292.50 1,140,081.25 13,590,002.25
Impuesto a la renta 344,933.75 166,026.25 2,718,000.45
Impuesto diferido - - -
Utilidad antes de otros resultados integrales (UN) 1,518,358.75 974,055.00 16,308,002.70
Pérdida / ganancias actuariales 67,735.00 13,077.50 17,000.75
Revalorización de maquinarias y equipos - - -
Utilidad del año y total Resultado Integral 1,586,093.75 987,132.50 16,325,003.45
Análisis Vertical
100% Interpretación del Análisis Vertical Básicamente vemos como el ingreso por ventas ocupa el t
68% 100% y que su 68% es ocupado por el costo de ventas, e
32% puede ser beneficioso o no dependiendo el sector. Com
estamos hablando de la corporación el Rosado, yo creo qu
representa mucho problema ya que esto al largo plazo se
1% reflejado en beneficios o puntos de equilibrio, más no l
7% perdidas
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Balance General
ACTIVO 2020 2021
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 3,127,497.50 3,000,347.50
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 3,069,668.75 30% 5,677,916.25
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas o partes relacionadas 13,672,390.00 30% 5,059,228.75
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 6,873.75 -
Inventarios 1,682,922.50 15% 8,602,722.50
Otros créditos fiscales - -
Activos por impuestos, corrientes 642,777.50 462,835.00
Otros activos pagados por anticipado - -
Servicios y otros pagos anticipados 56,625.00 33,406.25
Total activos corrientes 22,258,755.00 22,836,456.25
Activos no corrientes
Inversiones en subsidiarias y asociadas - -
Cuentas por cobrar partes relacionadas 993,615.00 1,508,748.75
Propiedad, Planta y equipo, neto 6,006,315.00 15% 6,374,525.00
Propiedades de inversión 1,830,688.75 1,930,772.50
Activos intangibles, neto 468,263.75 639,642.50
Inversiones en acciones y otras inversiones 6,168,508.75 5,517,947.50
Activos por impuestos, diferidos 78,932.50 26,363.75
Total activos no corrientes 15,546,323.75 15,998,000.00
Total activo 37,805,078.75 38,834,456.25
PASIVO
Pasivo corriente
Préstamos y obligaciones financieras - -
Obligaciones con instituciones financieras 13,973,110.00 9,319,271.25
Obligaciones emitidas 1,719,346.25 1,896,283.75
Fideicomiso mercantil - Titularización de flujos - 900,000.00
Pasivos por arrendamientos 96,408.75 98,783.75
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 3,415,233.75 20% 3,734,021.25
Cuentas por pagar partes relacionadas 56,098.75 20% 2,351,208.75
Pasivos por impuestos corrientes 370,276.25 5% 457,660.00
Beneficios definidos para empleados 138,868.75 419,275.00
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar - -
Cuentas por pagar a compañias relacionadas - -
Obligaciones acumulados - -
Otras deudas fiscales - -
Total pasivos corrientes 19,769,342.50 19,176,503.75
Pasivos no corrientes
Préstamos y obligaciones financieras
Obligaciones con instituciones financieras 918,168.75 1,524,270.00
Obligaciones emitidas 1,250,000.00 2,730,475.00
Pasivos por arrendamiento 107,981.25 113,937.50
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 2,252,821.25 2,252,821.25
Cuentas por pagar partes relacionadas 1,142,955.00 1,023,941.25
Beneficios definidos para empleados 393,965.00 342,295.00
Anticipos a clientes - -
Obligaciones por beneficios definidos - -
Pasivos por impuesto diferido - -
Total pasivos no corrientes 6,065,891.25 7,987,740.00
Total pasivo 25,835,233.75 27,164,243.75
PATRIMONIO
Capital 8,143,418.75 8,143,418.75
Reserva Legal 660,496.25 561,783.75
Reserva Facultativa 1,824,263.75 1,152,013.75
Aportes para futuras capitalizaciones 412,500.00 412,500.00
Resultados acumulados 929,166.25 1,400,496.25
Total patrimonio 11,969,845.00 11,670,212.50
Total pasivo y patrimonio 37,805,078.75 38,834,456.25
Total pasivo y patrimonio
Proforma 2022
3,000,347.50
7,381,291.13
6,576,997.38
6,873.75
9,893,130.88
462,835.00
33,406.25
27,354,881.88
1,508,748.75
7,330,703.75
1,930,772.50
639,642.50
5,517,947.50
26,363.75
16,954,178.75
44,309,060.63
9,319,271.25
1,896,283.75
900,000.00
98,783.75
4,480,825.50
2,821,450.50
480,543.00
419,275.00
20,416,432.75
-
1,524,270.00
2,730,475.00
113,937.50
2,252,821.25
1,023,941.25
342,295.00
-
-
-
7,987,740.00
27,164,243.75
8,143,418.75
561,783.75
1,152,013.75
412,500.00
1,400,496.25
11,670,212.50
38,834,456.25
5,474,604.38
44,309,060.63
