COMPROBANTE DE APERTURA No.
01
2.CARLOS GAVIRIA 100 cuotas por $100.000 c/u $10.000.000 en efectivo
MARGARITA TRUJILLO 40 cuotas a $100.000 c/u $ 4.000.000 en efectivo
1105 CAJA 3115 APORTES SOCIALES
14000000 14000000
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.02
3.Apertura de la Cta. CTE No.074-506070-09 en el banco bogota, según recibo de consignación por valor de $4.000.000; comp
debito por $200.000.
11105 CAJA 1110 BANCOS 5305 FINANCIEROS
4000000 4000000 200000 200000
4.Apertura de la Cta. CTE No.0300-12345-7 en el banco popular, según recibo de consignación por valor de $10.000.000; comp
debito por $200.000.
1105 CAJA 1110 BANCOS 5305 FINANCIEROS
10000000 10000000 200000 200000
5.se pagan $2.500.000 como honorarios al Dr. Benjamín Aguilera, del régimen simplificado por la elaboración de la escritura d
fuente del 10 % comprobante de pago No.01, cheque No.7161811 del banco bogota.
5110 HONORARIOS 2365 RET/FUENTE 1110 BANCOS
2500000 250000 2250000
6.se paga por matricula de registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, cámara de comercio por valor de $24
No.02 y cheque No.1212121 del banco popular.
6.se paga por matricula de registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, cámara de comercio por valor de $24
No.02 y cheque No.1212121 del banco popular.
5240 GASTOS LEGALES 1110 BANCOS
242700 242700
7.se paga arrendamiento del local para el almacén y oficina por tres meses de contado a partir del 1 de enero, a la inmobiliari
mensuales con IVA del 16%, retención en la fuente de 3.5%, comprobante de pago No.03, cheque No.812 del banco bogota.
5220 ARRENDAMIENTO 2408 IVA 2365 RET/FUENTE
2700000 432000 94500
8.se paga la impresión de papelería por $870.000 e IVA del 16%, según factura No.700 de Mario Arcila SA., gran contribuyente
en la fuente : comprobante de pago No.04 cheque No.122 banco popular.
171020 UTILES Y PAPELERIA 2408 IVA 1110 BANCOS
870000 139200 1009200
9.se paga matricula de impuesto de industria y comercio; comprobante de pago No.05 cheque No.813 del banco de bogota po
135518 IMPUESTO DE IND Y COM 1110 BANCOS
180000 180000
10.se paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Iván Paz, del régimen simplificado, según factura No.520 por $
fuente de 6%, comprobante de pago No.06 cheque No.123 del banco popular.
429573 DECORACION 2365 RET/FUENTE 1110 BANCOS
1000000 60000 940000
11.se compran a crédito muebles para el almacén y las oficinas a Mobilarte Ltda., según factura No.1300 por $3.000.000 con I
fuente de 2.5%
1524 EQUIPO DE OF 2408 IVA 2365 RET/FUENTE
3000000 480000 87000
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.03
12.Se compran 10 neveras ref. 101520, al contado districol Ltda., a $500.000 c/u con IVA del 16% según factura No.2010, rete
comprobante de pago No.07, cheque No.124 de banco popular.
1435 M/CIA NO FAB X LA EMP 2408 IVA 2365 RET/FUENTE
5000000 800000 125000
13.compra a crédito 10 lavadoras ref. 101530 a Fabrix Ltda., según factura No.3540 por $700.000 c/u con
IVA del 16%, retención en la fuente de 3.5% .
1435 M/CIA NO FAB X LA EMP 2408 IVA 2365 RET/FUENTE
7000000 1120000 245000
14.se venden 2 lavadoras ref. 101530, al contado a varios clientes personas naturales según facturas Nos.001 y 002 a $950.00
de caja Nos.03 y 04.
4135 CIO AL X > Y < 2408 IVA 1305 CLIENTES
1900000 304000 2204000 2204000
15.se consigna en banco popular $1.204.000 según consignación.
1105 CAJA 1110 BANCOS
1204000 1204000
16.se consigna en banco bogota $1.000.000 según consignación.
1105 CAJA 1110 BANCOS
1000000 1000000
17.se venden 3 neveras a crédito al almacén San José Ltda. Según factura No.003 a $650.000 c/u con IVA de 16%, retención en
4135 CIO AL X > Y < 2408 IVA 135515 RET/FUENTE
1950000 312000 48750
18.el almacén San José Ltda. Abona $700.000 a la factura No.003 recibo de
caja No.005.
1305 CLIENTES 1105 CAJA
700000 700000
19.se consigna en el banco bogota $700.000 según consignación.
1105 CAJA 1110 BANCOS
700000 700000
20.la empresa abona $1.500.000 a la factura No.3540 de Fabrix Ltda., comprobante de pago No.08 y cheque No.814
del banco bogota.
2205 PROVEEDORES 1110 BANCOS
1500000 1500000
21.la empresa abona $800.000 a la factura No. 1300 de Mobilarte según comprobante No.09 y cheque No.815 de
banco bogota.
2205 PROVEEDORES 1110 BANCOS
800000 800000
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.04
22.Se compra elementos de aseo al almacén Blanquita, según factura No.319 por $350.000 con IVA de 16%
comprobante de pago No.10 y cheque No.125 de banco popular.
513505 ASEO Y VIGILANCIA 2408 IVA 2205 PROVEEDORES
350000 56000 406000 406000
23.la empresa paga $750.000 a la Voz del comercio por concepto de publicidad, según comprobante de pago No.13 y
cheque No.127 de banco popular.
615555 PUBLICIDAD 1110 BANCOS
750000 750000
por valor de $4.000.000; compra de chequera según nota
NANCIEROS
por valor de $10.000.000; compra de chequera según nota
NANCIEROS
la elaboración de la escritura de la sociedad, retención en la
a de comercio por valor de $242.700, comprobante de pago
del 1 de enero, a la inmobiliaria central, a razón de $900.000
que No.812 del banco bogota.
1110 BANCOS
3037500
o Arcila SA., gran contribuyente autorretenedor de retención
No.813 del banco de bogota por $180.000.
ado, según factura No.520 por $1.000.000 con retención en la
a No.1300 por $3.000.000 con IVA del 16%, retención en la
2205 PROVEEDORES
3393000
6% según factura No.2010, retención en la fuente de 2.5%, y
2205 PROVEEDORES 1110 BANCOS
5675000 5675000 5675000
2205 PROVEEDORES
7875000
cturas Nos.001 y 002 a $950.000 c/u con IVA de 16% y recibos
1105 CAJA
2204000
/u con IVA de 16%, retención en la fuente de 2.5%
1305 CLIENTES
2213250
o.08 y cheque No.814
y cheque No.815 de
n IVA de 16%
ROVEEDORES 1110 BANCOS
406000
bante de pago No.13 y
CUENTA CONCEPTO DEBITO CREDITO
1105 CAJA 14000000 14000000
1110 BANCOS 14000000 7349486
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 180000
1524 EQUIPO DE OFICINA 3000000
171020 UTILES Y PAPELERIA 870000
2205 PROVEEDORES 3393000
2365 RET/FUENTE 469414
2408 IVA 950235
3115 APORTES SOCIALES 14000000
429573 DECORACION 1000000
5110 HONORARIOS 2500000
5220 ARRENDAMIENTOS 2068965
5240 GASTOS LEGALES 242700
5305 FINANCIEROS 400000
TOTAL 39211900 39211900
CUENTA CONCEPTO DEBITO CREDITO
1105 CAJA 2904000 2904000
1110 BANCOS 2904000 9131000
1305 CLIENTES 4417250 2904000
135515 RET/FUENTE 321250 321250
1435 MCIA NO FAB X LA EMP 12000000
2205 PROVEEDORES 8381000 13956000
2365 RET/FUENTE 321250
2408 IVA 1976000 616000
4135 CIO AL X > Y < 3850000
513505 ASEO Y VIGILANCIA 350000
615555 PUBLICIDAD 750000
TOTAL 34003500 34003500
