MEMORANDUM DE PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MEDIO AMBIENTAL A LA

CONTAMINACION HÍDRICA DEL RÍO CHOQUEYAPU

1. NATURALEZA DEL TRABAJO

Según adjudicación escrita mediante carta de adjudicación para servicios de consultoría por

producto CP 075/ 19 de fecha 01 de abril de 2019, por órdenes del Lic. Armando Rios Limpas

director de Asuntos Administrativos del Ministerio de Medio Ambiente y Aguas, la empresa

“WAVE S.R.L.”, llevará a cabo la AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO MEDIO AMBIENTAL

A LA CONTAMINACION HIDRICA DEL RIO CHOQUEYAPU.

2. ANTECEDENTES

La contaminación de los ríos y lagos en Bolivia, es un problema que afecta la vida cotidiana

de las personas. En la época de la Colonia, la contaminación minera alcanzó su máxima

expresión con la explotación del Cerro Rico de Potosí, y por el crecimiento en las urbes

empezaron los primeros problemas de contaminación de las aguas por desechos domésticos. En

Bolivia existe pocos estudios sistematizados y difundidos sobre el nivel de contaminación de las

aguas para consumo humano, no existen campañas de concientización a la población del daño

que las mismas ocasionan a la salud.

 En el país se presenta la contaminación de aguas por desechos domésticos, industriales,

mineros y el reciente uso indiscriminado de químicos en la agricultura.

En Cochabamba se realizó un estudio donde se determinó que uno de los principales

problemas con el que se tropieza, en relación al uso de aguas residuales domésticas, es la alta

contaminación especialmente bacteriológica del río Rocha, (principal fuente de abastecimiento

de aguas para riego en Cochabamba) y en las aguas tratadas en las lagunas de estabilización de la

zona de Albarrancho, que a pesar de ser una planta de tratamiento de agua residual, descarga sus

aguas al río Rocha o las deriva hacia parcelas, presentando elevados niveles de contaminación

fecal, los mismos que se encuentran fuera de las normas para vertidos a cuerpos receptores.

En 1993 se realizó un estudio en La Paz sobre el control de contaminación de aguas en los

principales ríos a cargo de JICA (1993) el objetivo del estudio fue realizar una planta de

tratamiento de aguas a la altura del puente Lipari, donde se tomó en cuenta los niveles de

contaminación, su población urbana, población rural, topografía, mapas actualizados. Sin

embargo, la empresa encargada del proyecto, para esos tiempos, SAMAPA (empresa que ya no

se encarga del suministro de agua en La Paz) quedó truncada porque ya no existe tal institución.

Los estudios sobre las aguas del río Choqueyapu realizados por JICA (1993) y de los ríos

Orkojahuira, Irpavi, Achumani y Huañajahuira reconocen que las principales fuentes de

contaminación hídrica son: Residuos domésticos, Residuos públicos y comerciales y Residuos

Industriales.

El río Choqueyapu se encuentra ubicado en la ciudad de La Paz, con una orientación de Norte

a Sur. Tiene una longitud aproximada de 44 Km y su naciente se encuentre a una altura de 5.500

metros sobre el nivel del mar en el nevado de Chacaltaya; ingresa a la urbe paceña a la altura de

la zona de Achachicala; sus aguas atraviesan zonas industriales y comerciales recibiendo

descargas de aguas residuales, generando a su paso problemas de mal olor, acumulación de

basura y proliferación de vectores.

El río se encuentra canalizado en todo su recorrido urbano. A lo largo de su recorrido

confluyen una serie de ríos entre los más importantes están: el río San Pedro, Cotahuma,

Orkojahuira, Irpavi, Achumani y Huayñajahuira. Posteriormente, el río deja de ser canalizado

para desembocar en el Valle de Aranjuez, lugar por donde sus aguas son utilizadas para el riego

de cultivos.

DIAGNÓSTICO DE LA AUDITORIA

LÍNEA BASE:

Se determina como línea base un segmento del rio Choqueyapú que será auditado y que este

se encuentra fragmentado en cinco partes, en el cual inicia en la zona Achicala específicamente

en el Plan autopista (altura fabrica FORNO) y concluye en la zona de Calacoto en el que

confluye con los ríos Orcojahuira, Inpavi convirtiéndose en el Rio La Paz.

El motivo de esta determinación como línea base es por la masiva afluencia de residuos de

todo tipo de aguas contaminadas debido a los distintos tipos actividad que se realiza en la ciudad,

así como también la confluencia proveniente de los alcantarillados por las lluvias y

contaminación de suelos y calles.

CARACTERÍSTICAS DE LA LÍNEA BASE:

 La ciudad de La Paz, cuenta con alrededor de 182 ríos subterráneos que reciben las descargas

domésticas de las diferentes zona de la urbe, las que a su vez desembocan en el río Choqueyapú.

El río Choqueyapú discurre con una orientación de norte a sur, tienen una longitud

aproximada de 44 km, ingresa a la ciudad de La Paz a la altura de la zona de Achachicala, sus

aguas en ocasiones son captadas para su tratamiento y destinadas para el abastecimiento de agua

de zona central de la ciudad. Atraviesa zonas industriales, residenciales y comerciales,

recibiendo descargas de aguas residuales sin ningún tratamiento, generando diferentes impactos

ambientales y desemboca en las poblaciones de: Aranjuez, Meca paca, el Palomar y Huayhuasi,

donde su uso es aplicado al riego y alimentación del ganado de diferentes especies.

El río se encuentra canalizado en todo su recorrido urbano, también existe un tramo

embovedado en la zona Central o casco viejo de la urbe paceña. Asimismo, a lo largo de

su recorrido, van concluyendo una serie de ríos tributarios, entre los más importantes están el

San Pedro, Cota huma, Orkojahuira, Irpavi, Achumani y Huayñajahuira.

MUESTRA DE LA POBLACIÓN:

Es clara la toxicidad de las aguas del Choqueyapú a lo largo de su cauce ya que poco a poco

se han perdido las plantas de retama que solían crecer a orillas del río. En la actualidad

simplemente se puede observar hierba que se adaptó a convivir con la espuma, los residuos

sólidos, líquidos y la contaminación en general.

Otra de las consecuencias de esta contaminación del río son las enfermedades

gastrointestinales como la Salmonelosis, Shigelosis, entre otras, que pueden ocasionar el

consumo de verduras y hortalizas contaminadas; incluso se podría desencadenar epidemias,

porque gran parte de la población paceña se abastece de estos productos.

Otro factor que coadyuva a la proliferación de bacterias son los cambios de temperatura, que

se presentan en la ciudad, puesto que existen días en los que la temperatura puede elevarse hasta

23º. Convirtiendo al Choqueyapú en un foco de infección permanente y en crecimiento, debido

al incremento de la población, es decir, mayor eliminación de desechos contaminantes.

DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA:

Para el análisis e inspección se consideraron cinco puntos que son los siguientes puntos:

1ro. El inicio es en el sector del plan autopista específicamente la fabrica FORNO, en este

lugar el rio se encuentra al aire libre y da inicio a la línea base.

2do. El segundo punto será en el inicio de la autopista la paz-el alto cerca de la terminal de

buses de la paz y que desde este ya se encuentra embovedado y atraviesa la ciudad hasta el

tercer punto que es:

3ro. El tercer punto se halla en el Parque Urbano Central específicamente en la avenida del

poeta, que una pequeña área de este rio es descubierto del embovedado.

4to. El cuarto punto se encuentra en la gruta de Lourdes en la zona de San Jorge que deja de

ser embovedado y se muestra al aire libre.

5to. El último punto y a su vez tiene como fin la línea base es la zona Calacoto en la que

confluye con los ríos Irpavi, Orkojauira y que toma el nombre de Rio La Paz.
 3. MOTIVO DE LA AUDITORÌA

Desde esta perspectiva de contaminación de uno de los ríos más importantes en la ciudad de

La Paz, surge la necesidad de realizar un análisis sobre el nivel de contaminación hídrica en el

que se encuentra el río Choqueyapú.

Por tal razón, la presente auditoría de desempeño ambiental al cumplimiento de normas

ambientales que determina la legislación vigente, Ley del Medio Ambiente (1333) y la

disposición de la Contraloría General del Estado con el objetivo de prevenir una posible

afectación que conlleve peligro inminente para la sociedad.

4. OBJETIVO GENERAL

El objetivo general de la auditoría ambiental es determinar el cumplimiento de las normativas

medio ambientales aplicables y en base a los requerimientos del ministerio de medio ambiente y

aguas previamente aprobadas por la misma, con el fin de determinar la contaminación hídrica del

rio Choqueyapú.

5. OBJETIVOS ESPECÍFICOS

1. Identificar normas y políticas medioambientales vigentes aplicables tanto nacionales como

también internacionales.
 2. Verificar si se da cumplimiento a estas normas y políticas medioambientales que se

aplican en nuestro país.

3. Evaluación de los riesgos que surgen de la contaminación del rio Choqueyapú.

4. Analizar los medios de control y prevención de la contaminación hídrica del rio

Choqueyapú por parte del Gobierno Central así como también del Gobierno Municipal.

6. ALCANCE

La realización de esta auditoria es en base a los requerimientos del Ministerio de Medio

Ambiente y Aguas que fueron detallados con el objetivo general de una auditoria de

cumplimiento medio ambiental.

El equipo de trabajo en base a información externa sobre la contaminación hídrica del rio

Choqueyapu se determinó trabajar en un área específica determinada como línea base en cual se

trazara puntos de referencia a lo largo de esta área.

Este trabajo consiste en determinar un grado de cumplimiento respecto a normas y políticas

aplicables vigentes de protección medioambiental de este rio y los riesgos que conllevan en la

contaminación de este mismo.

Para lograr los objetivos establecidos se identificaran información acerca de tipos de

contaminación, orígenes de emisión de elementos contaminantes, niveles de contaminación para

poder emitir un informe de acuerdo a resultados de los hallazgos de auditoria.

7. PERIODICIDAD
 El proceso de esta auditoria se lo realizará en la ciudad de La Paz por el lapso de 44 días,

desde el 01 de abril de 2019 hasta el 21 de Junio de 2019, cumpliendo las fases de preparación,

acumulación y evaluación objetiva de evidencia para informar sobre el grado de correspondencia

entre la información examinada y los criterios establecidos.

8. PRESUPUESTO

RECURSOS HUMANOS:

El siguiente cuadro se halla expresado en horas hombre.

CARGO PLANIFICACIÓN EJECUCIÓN COMUNICACIÓN TOTAL

Supervisor 35 32 40 107

Auditor I 35 50 30 115

Auditor II 0 65 0 65

Auditor Jr. 0 65 0 65

TOTAL 70 212 70 352

RECURSOS ECONOMICOS

El siguiente cuadro representativo esta expresado en bolivianos.

N DETALLE PRESUPUESTO

ro.

1 SUELDOS Y SALARIOS 25.000,00.-

2 VIATICOS 500,00.-

3 MATERIAL DE ESCRITORIO 300,00.-

 4 GASTOS DE TRANSPORTE 600,00.-

5 OTROS GASTOS 2.000,00.-

TOTAL 28.400,00.-

9. CRONOGRAMA DEL TRABAJO

CRONOGRAMA DE GANTT

El periodo de tiempo requerido para la realización del trabajo es de: 44 días desde el 01 de

abril de 2019 al 21 de junio de 2019. Las fechas para cada fase son:

 FASE DE PLANEACIÓN (20%): Inicia el 01 de abril de 2019 y termina el 15 de abril

de 2019.
  FASE DE EJECUCIÓN 60 %: Inicia el 19 de abril de 2019 y termina el 03 de junio de

2019.

 FASE DE INFORME (20%): Inicia el 07 de junio de 2019 y termina el 21 de junio de

2019.

 Actividades de cierre (Comunicación del informe de auditoría, evaluación del proceso

de auditoria entrega de expediente de auditoria): Inicia el 14 de Junio de 2019 y

termina el 21 de junio de 2019.

10. EQUIPO MULTIDISCIPLINARIO

El equipo de trabajo está conformado por:

CARGO NOMBRE

Supervisor LIC. EDSON PERALTA SAIRE

Auditor I LIC. ANGELA HUANCA CATARI

Auditor II LIC. VANESA POMA ARAPA

Auditor Jr. LIC. WALDO CHOQUE BALDERRAMA

Funciones y responsabilidades del equipo Auditoria.

 Supervisor.- El auditor supervisor es responsable de asegurar la conducta eficiente y

efectiva de la auditoría dentro de los alcances de la misma. Adicionalmente, el auditor

líder tiene las siguientes responsabilidades y actividades que cumplir:

 Consultar con el cliente para determinar el alcance de la auditoría;

  Obtener la información de respaldo relevante como los detalles de las actividades, los

productos, los servicios, el local y sus alrededores, y los detalles de previas auditorias,

del auditado;

 Dirigir las actividades del equipo auditor.

 Auditor 1.- Es responsable de dar apoyo al supervisor y tiene las siguientes

responsabilidades:

 Coordinar la preparación de los documentos y procedimientos detallados de trabajo y

reunir al equipo auditor,

 Responsable de la elaboración de los informes en los plazos previstos y con el alcance

requerido,

 Representar al equipo auditor en discusiones con el auditado, antes, durante y después

de la auditoría.

 Auditor 2.- Su responsabilidad abarca en lo siguiente:

 Realizar los reportes de la auditoría al cliente,

 Planear y desarrollar las tareas asignadas, objetiva, efectiva y eficientemente,

 Recolectar y analizar las evidencias de auditoría relevante y suficiente de su área, para

determinar los resultados de la auditoría.

 Auditor Junior: Apoyo logístico y asistencia al procesamiento de información en general

las responsabilidades y actividades del auditor son:

 Preparar los documentos de trabajo,

 Documentar los resultados individuales de la auditoría,

  Asistir en la redacción del reporte de auditoría.

11. NORMAS Y DISPOSICIONES A APLICARSE

Legislación Aplicable

En el presente trabajo se considerará la siguiente normativa vigente:

 Constitución Política del Estado

 Ley N° 1333 del Medio Ambiente

 Reglamentos de la Ley de Medio Ambiente

 Ley N° 2066 de servicios de agua potable y alcantarillado

 Normas Bolivianas de Agua Potable

Marco institucional

 La autoridad ambiental competente

 Los organismos sectoriales competentes

 Las instancias departamentales

 Los gobiernos municipales

12. METODOLOGÍA DE LA AUDITORIA A APLICAR

La metodología empleada se describe a través de los siguientes cuadros:

DESCRIPCIÓN DE TÉCNICAS

PERIOD LUGAR
O DE AUDITOR DE
TÉCNICA OBJETIVO EMPLEO ENCARGADO APLICACIÓN
Indagar para
determinar la línea 3 Y 4 DE Río
Inspección LIC. POMA
base para realizar la JUNIO Choqueyapu
auditoria.
 Revisar las normas
y reglamentos que Leyes y
3 Y 4 DE LIC.
Revisión tienen relación con la Normas
JUNIO CHOQUE
contaminación hídrica aplicables
que existe.
Indagar acerca del Honorable
Indagación cumplimiento de la 3 Y 4 DE LIC. Alcaldía
y entrevista Ley para reducir la JUNIO HUANCA Municipal de
contaminación del río. La Paz.
Observar todo tipo
Observació de desechos que se Río
5 DE JUNIO LIC. POMA
n encuentran en el río Choqueyapu
Choqueyapu.
Inspeccionar si las
industrias que desechan 5 DE LIC. Río
Inspección
residuos son tratados JUNIO CHOQUE Choqueyapu
correctamente.
Realizar análisis del
río para determinar el
5 DE LIC. Río
Indagación grado de
JUNIO HUANCA Choqueyapu
contaminación hídrica
del río Choqueyapu.
Evidenciar el grado
de contaminación que
Observació produce el Matadero 6 DE Río
LIC. POMA
n Municipal y empresas JUNIO Choqueyapu
aledañas al río
Choqueyapu.
Evidenciar si la
Cuestionari población en general Zonas
6 DE LIC.
os, y tiene conocimiento aledañas a la
JUNIO CHOQUE
encuestas sobre las normas y línea base
reglamentos existentes.
Indagar el periodo
en el que se desechan 7 DE LIC. Río
Indagación
grandes cantidades de JUNIO HUANCA Choqueyapu
residuos del matadero
Evidenciar si los
Observació desechos de los 7 DE Río
LIC. POMA
n animales son JUNIO Choqueyapu
desechados al río.
 13. FASES DE LA AUDITORIA

Planificación

 Recopilación y revisión de información.

 Caracterización preliminar de la línea base ambiental.

 Análisis preliminar de los posibles impactos ambientales.

 Preparación de la planificación de la Auditoría Ambiental.

 Definición de la metodología.

 Definición del personal.

En esta fase de la Auditoría, se tiene como propósito identificar que se va a examinar, cómo,

cuándo y con qué recursos, igualmente se determina el alcance, tiempo, objetivos, criterios y

enfoque requeridos para llevar a cabo una labor eficiente y efectiva.

Para su aplicación se deberá tener presente el objetivo principal que es el recolectar u obtener

evidencias para proporcionar una base razonable para el hallazgo o hallazgos que se incluirán en

el informe final.

Ejecución

En esta fase II desarrollara las siguientes actividades de acuerdo a los objetivos planteados

anteriormente:

a) Inspección y evaluación ambiental del área de estudio.

b) Recopilación de información de campo y generación de información ambiental con la

finalidad de ver el cumplimiento a las normativas legales vigentes.

c) Caracterización de la línea base.

d) Identificación de las principales fuentes de contaminación.

 e) Evaluación de la efectividad y grado de cumplimiento de las medidas de respuesta a

contingencias implementadas.

Los documentos generados durante la segunda fase serán presentados a los jurados

correspondientes al finalizar el proceso de auditoría para su revisión y evolución

correspondiente.

Conclusión

El Informe Final incluirá como contenido mínimo lo siguiente:

Dictamen de la Auditoría Ambiental que deberá contener:

a) Recomendaciones técnicas para la implementación de medidas de mitigación y alternativas

de remediación, que den soluciones integrales a la contaminación hídrica del rio Choqueyapu.

b) Identificación de infracciones a las disposiciones legales en vigencia para que Ministerio de

Medio Ambiente y Agua inicie las acciones legales correspondientes.

El contenido del informe de Auditoria deberá incluir, como mínimo:

a) Un Resumen Ejecutivo.

b) Antecedentes,

c) Alcance y objetivos de la Auditoria

d) Descripción de la metodología y de las actividades de auditoria;

e) Los principales hallazgos de la auditoria y respectivas recomendaciones; y

f) Conclusiones. Los principales hallazgos de la Auditoria y sus recomendaciones deberán

incluir, como mínimo:

 El grado de cumplimiento de las normativas medio ambientales de la contaminación

hídrica.
  El estado actual y los estándares y otros requisitos legales ambientales y sociales.

14. ORGANIZACIÓN DE LA DOCUMENTACION

Los papeles de trabajo se clasificaran de la siguiente manera:

 Legajo Corriente:

 Informes pertinentes

 Protocolo de Auditoría

 Memorando de Planificación.

 Planificación Estratégica

 Programas de Auditoría

 Cuestionarios de control interno

 Papeles de Trabajo

 Hojas de Hallazgos.

 Anexos