ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA
BILLETES
MONEDAS
BANCOS
CUENTA No.4-860327-2 DEL BANCO FRIJOL
EXIGIBLE
IVA POR COBRAR
12% SOBRE Q107602.50
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
4 MESES DE ALQUILER PAGADOS POR ANTICIPADO AL SEÑOR BALTAZAR COYOTE DEL CAMPO
REALIZABLE
MERCADERIAS
OLLAS MARCA BOILER
100 GRANDES C/U Q125.00
100 MEDIANOS C/U Q85.00
110 PEQUEÑOS C/U Q48.00
SARTENES MARCA FRYING
140 GRANDES C/U Q 65.25
140 MEDIANOS C/U Q 52.00
90 PEQUEÑOS C/U Q48.00
CUCHARAS MARCA BRILLANT
500 GRANDES C/U 4.50
500 MEDIANOS C/U Q 2.75
TENEDORES MARCA BRILLANT
500 GRANDES C/U Q 4.75
500 MEDIANOS C/U Q 2.75
CUCHILLOS MARCA BRILLANT
500 MEDIANOS C/U Q4.25
CUCHARONES MARCA LARGE SPOON
400 GRANDES C/U Q 32.50
400 MEDIANOS C/U 26.50
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
3 MOSTRADORES DE ALUMINIO
4 ESTANTES DE MADERA
2 ESCRITORIOS DE METAL Y ESPONJA
2 SILLAS GIRATORIAS DE METAL
1 CAJA REGISTRADORA MARCA NATIONAL
1 MESA DE MADERA PARA LA CAJA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
1 RECIBO No. 6892 DEL REGISTRO
1 TIMBRE FISCAL PARA LA PATENTE
1 FORMULARIO SAT- 7121
1 RECIBO ELECTRONICO No. 4568
1 FACTURA No. 1674 DE IMPRENTA
1 FACTURA ESPECIAL No. 001 BARTOLO
1 FACTURA ESPECIAL No. 002 ESMILDA
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES
DISTRIBUIDORA DE PELTRES, S.A
ALMACEN DE LOS CUBIERTOS
ACREEDOR NO COMERCIALES
MUEBLES, S.A
ISR SOBRE FACTURA ESPECIAL
1 FACTURA ESPECIAL No. 001 BARTOLO
1 FACTURA ESPECIAL No. 002 ESMILDA
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS
4 MESES DE ALQUILER PAGADOS
ISR SOBRE COMPRAS
MUEBLES CHAPINES S.A POR EL 5%
IVA RETENIDO SOBRE FACTURA
1 FACTURA ESPECIAL No. 001 BARTOLO
1 FACTURA ESPECIAL No. 002 ESMILDA
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
APORTACION DE LA SEÑORA CANDELARIA CAMAS DE ESPINA
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
RESUMEN
CAJA
BANCOS
IVA POR COBRAR
ALQUILER PAGADOS POR ANTICIPADO
MERCADERIAS
MOBILIARIO Y EQUIPO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
PROVEEDORES
ACREEDOR NO COMERCIALES
ISR SOBRE FACTURA ESPECIAL
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS
ISR SOBRE COMPRAS
IVA RETENIDO SOBRE FACTURA ESPECIAL
PATRIMONIO NETO
SUMAS IGUALES
De conformidad con los datos anteriores, el patrimonio neto del almacen la sarten, propiedad de la señora candelar
Q3,425.00
Q230.00 Q3,655.00
Q68,900.00
Q12,912.30
Q10,400.00
Q12,500.00
Q8,500.00
Q5,280.00
Q9,135.00
Q7,280.00
Q2,317.50
Q2,250.00
Q1,125.00
Q2,375.00
Q1,375.00
Q2,125.00
Q13,000.00
Q10,600.00 Q77,862.50
Q5,580.00
Q2,840.00
Q1,300.00
Q1,050.00
Q4,250.00
Q450.00 Q15,470.00
Q200.00
Q50.00
Q300.00
Q80.00
Q1,340.00
Q1,680.00
Q850.00 Q4,500.00
###
Q13,000.00
Q10,000.00 Q23,000.00
Q5,000.00
Q84.00
Q42.50 Q126.50
Q728.00
Q773.50
Q201.60
Q102.00 Q303.60
Q29,931.60
###
###
Q3,655.00
Q68,900.00
Q12,912.30
Q10,400.00
Q77,862.50
Q15,470.00
Q4,500.00
Q23,000.00
Q5,000.00
Q126.50
Q728.00
Q773.50
Q303.60
###
### ###
piedad de la señora candelaria camas de espinas, asciende a la cantidad de ciento noventa y tres mil seiscientos noventa y nueve con o
entos noventa y nueve con ochenta centavos. (193699.80) en quetzales.
Resumen
5/1/2025
CAJA
BANCOS
IVA POR COBRAR
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
MERCADERIAS
MOBILIARIO Y EQUIPO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
PROVEEDORES
ACREEDORES NO COMERCIALES
ISR RETENIDO SOBRE FACTURA ESPECIAL
ISR RETENIDO SOBRE RENTA DE CAPITAL
ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS
IVA RETENIDO SOBRE FACTURA ESPECIAL
PATRIMONIO NETO
R// VALORES CON QUE INICIAN LAS OPERACIONES MERCANTILES DE ALMACEN LA SARTEN
5/3/2025
CAJA
VENTAS
IVA POR PAGAR
R// SE VENDIERON MERCADERIAS AL CONTADO AL PUBLICO FACTURA No. 00018
5/8/2025
COMPRAS
IVA POR COBRAR
BANCOS
ISR RETENIDO
R// SE COMPRARON MERCADERIAS A DISTRIBUIDORA CAZO, SEGÚN FACTURA No. 7832
5/11/2025
ANTICIPO SOBRE SUELDO
CAJA
R// POR ANTICIPO SOBRE SUELDO A LA SECRETARIA ERNESTINA LUNA DEL VALLE RECIBO NO. 01
5/13/2025
CLIENTES
VENTAS
IVA POR PAGAR
R// PARA REGISTRAR LA VENTA DE MERCADERIAS AL CREDITO AL SEÑOR MAGDALENO CUSTODIO LOB
5/18/2025
PROVEEDORES
CAJA
R// SE HIZO UN ABONO A DISTRIBUIDORA PELTRES S,A RECIBO DE CAJA No.0189
5/22/2025
PROVEEDORES
BANCOS
R/ SE HIZO UN ABONO A MUEBLES CHAPINES, S.A RECIBO DE CAJA No. 015, CON EL CHEQUE No. 0002
5/23/2025
CAJA
VENTAS
IVA POR PAGAR
R// PARA REGISTRAR LA VENTA DE MERCADERIAS AL CONTADO, FACTURA DE LA No. 0032
5/25/2025
BANCOS
CAJA
R// SE DEPOSITO EN EL BANCO DEL FRIJOL, S.A COMPROBANTE No.001
5/27/2025
CAJA
CLIENTES
R// NOS HIZO UN ABONO EL SEÑOR MAGDALENO CUSTODIO LOBOS, RECIBO DE CAJA No.001
5/31/2025
SUELDOS DE OFINA
SUELDOS SALA DE VENTAS
BONIFICACION INCENTIVO DE OFICINA
BONIFICAION INCENTIVO SALA DE VENTAS
CUOTA PATRATONALES DE OFINA
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
ANTICIPO SOBRE SUELDO
BANCOS
IGSS POR PAGAR
R// SE PAGARON LOS SUELDOS DEL PRESENTE MES CON LOS CHEQUES No. 003 AL No. 0011 PLANILLA
5/31/2025
BANCOS
CAJA
R// SE DEJARON EN CAJA Q500.00 Y EL RESTO SE DEPOSITO AL BANCO EL FRIJO S.A COMPROBANTE No
5/31/2025
IVA POR PAGAR
IVA POR COBRAR
R// POR REGULACIONES DEL IVA
Q3,655.00
Q68,900.00
Q12,912.30
Q10,400.00
Q77,862.50
Q15,470.00
Q4,500.00
Q23,000.00
Q5,000.00
Q126.50
Q728.00
Q986.00
Q303.60
###
### ###
Q7,288.96
Q6,508.00
Q780.96
Q7,288.96 Q7,288.96
Q4,250.00
Q510.00
Q4,547.50
Q212.50
Q4,760.00 Q4,760.00
Q300.00
Q300.00
Q300.00 Q300.00
Q5,958.40
Q5,320.00
Q638.40
Q5,958.40 Q5,958.40
Q5,000.00
Q5,000.00
Q5,000.00 Q5,000.00
Q3,000.00
Q3,000.00
Q3,000.00 Q3,000.00
Q6,059.20
Q5,410.00
Q649.20
Q6,059.20 Q6,059.20
Q7,000.00
Q7,000.00
Q7,000.00 Q7,000.00
Q3,500.00
Q3,500.00
Q3,500.00 Q3,500.00
Q16,500.00
Q12,600.00
Q1,250.00
Q1,000.00
Q2,090.55
Q1,596.42
Q300.00
Q29,644.47
Q5,092.50
Q35,036.97 Q35,036.97
Q7,703.16
Q7,703.16
Q7,703.16 Q7,703.16
Q2,068.56
Q2,068.56
Q2,068.56 Q2,068.56
5/1/2025 a
5/3/2025 a
5/11/2025 por
5/18/2025 por
5/23/2025 a
5/25/2025 por
5/27/2025 a
5/31/2025 por
5/1/2025
5/8/2025
5/22/2025
5/25/2025
5/31/2025
5/31/2025
5/1/2025 A
5/8/2025 A
5/31/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025 A
5/18/2025 A
5/22/2025 A
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/1/2025
5/3/2025
5/13/2025
5/23/2025
5/3/2025
5/13/2025
5/23/2025
5/31/2025
5/8/2025
5/11/2025
5/31/2025
5/13/2025
5/27/2025
5/31/2025
5/31/2025
5/31/2025
5/31/2025
5/31/2025
5/31/2025
5/31/2025
CAJA DEBE HABER
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q3,655.00
VARIAS CUENTAS P2 F1 Q7,288.96
ANTICIPO SOBRE SUELDO P4 F2 Q300.00
PROVEEDORES P4 F2 Q5,000.00
VARIAS CUENTAS P8 F2 Q6,059.20
BANCOS P9 F2 Q7,000.00
CLIENTES P10 F3 Q3,500.00
BANCOS P12 F3 Q7,703.16
BANCOS
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q68,900.00
VARIAS CUENTAS P3 F1 Q4,547.50
PROVEEDORES P7 F2 Q3,000.00
CAJA P9 F3 Q7,000.00
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q29,644.47
CAJA P12 F3 Q7,703.16
IVA POR COBRAR
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q12,912.30
VARIAS CUENTAS P3 F1 Q510.00
IVA POR PAGAR P13 F4 Q2,068.56
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q10,400.00
MERCADERIAS
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q77,862.50
MOBILIARIO Y EQUIPO
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q15,470.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q4,500.00
PROVEEDORES
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q23,000.00
CAJA P6 F2 Q5,000.00
BANCOS P7 F2 Q3,000.00
ACREEDORES NO COMERCIALES
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q5,000.00
ISR RETENIDO SOBRE FACTURA ESPECIAL
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q126.50
ISR RETENIDO SOBRE RENTA DE CAPITAL
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q728.00
ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q986.00
IVA RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
VARIAS CUENTAS P1 F1 Q303.60
PATRIMONIO NETO
VARIAS CUENTAS P1 F1 ###
VENTAS
VARIAS CUENTAS P2 F1 Q6,508.00
VARIAS CUENTAS P5 F2 Q5,320.00
VARIAS CUENTAS P8 F2 Q5,410.00
IVA POR PAGAR
VARIAS CUENTAS P2 F1 Q780.96
VARIAS CUENTAS P5 F2 Q638.40
VARIAS CUENTAS P8 F2 Q649.20
VARIAS CUENTAS P13 F4 Q2,068.56
COMPRAS
VARIAS CUENTAS P3 F1 Q4,250.00
ANTICIPO SOBRE SUELDOS
CAJA P4 F2 Q300.00
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q300.00
CLIENTES
VARIAS CUENTAS P5 F2 Q5,958.40
CAJA P10 F3 Q3,500.00
SUELDOS DE OFICINA
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q16,500.00
SUELDOS SALA DE VENTAS
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q12,600.00
BONIFICACION INCENTIVO DE OFICINA
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q1,250.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q1,000.00
CUOTAS PATRONALES DE OFICINA
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q2,090.55
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q1,596.42
IGSS POR PAGAR
VARIAS CUENTAS P11 F3 Q5,092.50
SALDO
Q3,655.00
Q10,943.96
Q10,643.96
Q5,643.96
Q11,703.16
Q4,703.16
Q8,203.16
Q500.00
Q68,900.00
Q64,352.50
Q61,352.50
Q68,352.50
Q38,708.03
Q46,411.19
Q12,912.30
Q13,422.30
Q11,353.74
Q10,400.00
Q77,862.50
Q15,470.00
Q4,500.00
Q23,000.00
Q18,000.00
Q15,000.00
Q5,000.00
Q126.50
Q728.00
Q986.00
Q303.60
###
Q6,508.00
Q11,828.00
Q17,238.00
Q780.96
Q1,419.36
Q2,068.56
Q0.00
Q4,250.00
Q300.00
Q0.00
Q5,958.40
Q2,458.40
Q16,500.00
Q12,600.00
Q1,250.00
Q1,000.00
Q2,090.55
Q1,596.42
Q5,092.50
CAJA Q500.00
BANCOS Q46,411.19
IVA POR COBRAR Q11,353.74
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q10,400.00
MERCADERIAS Q77,862.50
MOBILIARIO Y EQUIPO Q15,470.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q4,500.00
PROVEEDORES Q15,000.00
ACREEDORES NO COMERCIALES Q5,000.00
ISR RETENIDO SOBRE FACTURA ESPECIAL Q126.50
ISR RETENIDO SOBRE RENTA DE CAPITAL Q728.00
ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS Q986.00
IVA RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES Q303.60
PATRIMONIO NETO ###
VENTAS Q17,238.00
IVA POR PAGAR Q0.00
COMPRAS Q4,250.00
ANTICIPO SOBRE SUELDOS Q0.00
CLIENTES Q2,458.40
SUELDOS DE OFICINA Q16,500.00
SUELDOS SALA DE VENTAS Q12,600.00
BONIFICACION INCENTIVO DE OFICINA Q1,250.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS Q1,000.00
CUOTAS PATRONALES DE OFICINA Q2,090.55
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS Q1,596.42
IGSS POR PAGAR Q5,092.50
SUMAS IGUALES Q208,242.80 ###
