Radicación:2023043381-022-000
Fecha: 2024-02-27 09:03 Sec.día10953
Anexos: No
Trámite::125-ACTUACIÓN ADMINISTRATIVA PROCESO SANCIONATORIO
Tipo doc::80-RESOLUCIONES
Remitente: 540000-540000-DELEGATURA PARA RIESGO DE LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
Destinatario::5 - 12-FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. SIGLA
FIDUPREVISORA S.A.
RESOLUCIÓN NÚMERO 0362
(27 de febrero de 2024)
Por la cual se impone una sanción
EL SUPERINTENDENTE DELEGADO
PARA RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
En ejercicio de sus facultades legales, en especial, las previstas en el artículo 107 del Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero (en adelante EOSF), el artículo 11.2.1.4.29. del Decreto 2555 de
2010, y conforme a las reglas del régimen sancionatorio contemplado en el numeral 4 del artículo 208
y el artículo 211 del referido Estatuto, y
CONSIDERANDO:
PRIMERO. - Que la sociedad Fiduciaria la Previsora S.A. (en adelante Fiduprevisora, la Fiduciaria o
la Entidad Vigilada), se encuentra sometida a la inspección y vigilancia de la Superintendencia
Financiera de Colombia de conformidad con lo previsto en el literal a) del numeral 2° del artículo 325
del EOSF y en el artículo 11.2.1.6.1 del Decreto 2555 de 2010.
SEGUNDO. - Que la Superintendencia Financiera de Colombia (en adelante SFC) llevó a cabo un
proceso de supervisión “In Situ”, bajo la modalidad híbrida (virtual y presencial), a Fiduprevisora, el
cual fue ordenado mediante oficio No. 2022147508-002-000 del 30 de agosto de 20221, y se adelantó
entre el 3 de octubre y el 4 de noviembre de 2022. Los objetivos del ejercicio de supervisión
consistieron en evaluar el desempeño de los siguientes aspectos: Gestión Operativa, Gestión de
Riesgos, Auditoría Interna, Alta Gerencia y Junta Directiva, en relación con la prevención del Riesgo
de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT) en la Fiduciaria.
TERCERO. – Que los resultados de la Visita de Inspección se consignaron en el Informe de
Cumplimiento 2022147508-053-000 del 5 de enero de 2023, el cual fue rendido en los términos
previstos en el numeral 3º del artículo 337 del EOSF y trasladado mediante radicado 2023006554-
000-000 del 24 de enero de 20232.
CUARTO. – Que como consecuencia de los hallazgos encontrados en el referido Informe de
Cumplimiento, mediante oficio radicado con el número 2023043381-000-000 del 24 de abril de 2023,
la SFC formuló Pliego de Cargos de carácter institucional a Fiduprevisora, por hechos que en principio,
podrían ser constitutivos de infracciones relacionadas con el Sistema de Administración de Riesgo de
1 Ver Carta de apertura inspección Rad. 2022147508-002-000
2 Orden Administrativa 2023006554-000-000 de del 24 de enero de 2023
___________________________________________________________________________________________
Dirección: Calle 7 No. 4 - 49 Bogotá D.C., Colombia
Conmutador: (+57) 601 594 0200 - 601 594 0201<
www.superfinanciera.gov.co
Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (en adelante SARLAFT) contenido en el Capítulo IV,
Título IV, Parte I de la Circular Básica Jurídica.
QUINTO. - Que estando dentro del término legal3, en escrito radicado en esta Superintendencia el 8
de junio de 2023 bajo el número 2023043381-005-000, Fiduprevisora actuando por conducto de su
apoderado, el doctor Luis Fernando Lopez Roca, presentó los descargos respectivos aportando una
serie de pruebas documentales para apoyar sus afirmaciones.
SÉXTO. - Que mediante Auto número 001 del 18 de octubre de 2023, notificado el 23 de octubre del
mismo año, el Superintendente Delegado para Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del
Terrorismo ordenó la incorporación de la totalidad de las pruebas documentales presentadas por la
Fiduciaria y a su vez, decretó de oficio la práctica de una prueba consistente en que la Entidad Vigilada
suministrara “los documentos en donde haya consignado el nivel de riesgo de LA/FT obtenido al
realizar tal análisis para los “contratistas derivados” para el periodo comprendido entre los años 2021
y 2022”, según obra en la parte resolutoria conforme con lo enunciado en el numeral sexto de la parte
motiva del citado auto4.
SÉPTIMO. – Que mediante Oficio radicado bajo el número 2023043381-013- 000 del 29 de noviembre
de 2023, Fiduprevisora remitió respuesta a la prueba decretada de oficio dentro del término otorgado5,
indicando que no era posible remitir la información requerida, puesto que en su concepto, la Entidad
Vigilada no estaba obligada a contar con tal información6.
OCTAVO. – Que a través de Auto número 002 del 03 de enero de 2024, notificado el 04 de enero de
20247, se ordenó el cierre de la etapa probatoria y se le dio traslado a la Fiduciaria para que presentara
alegatos de conclusión dentro del término de diez (10) días hábiles contados a partir de su
notificación8.
De conformidad con lo señalado en el literal m) del numeral 4 del EOSF, el término previsto para expedir
y notificar la Resolución que ponga fin a la actuación estuvo suspendido a partir de la ejecutoria de auto
001 que resolvió sobre las pruebas9 y por el término de la práctica de éstas, es decir del período
probatorio.
NOVENO. – Que mediante escrito radicado el 19 de enero de 2024 en la SFC con el número
2023043381-020-000 dentro del término establecido para el efecto, Fiduprevisora presentó los
respectivos alegatos de conclusión, incluyendo en su comunicación una serie de argumentos que
serán objeto de análisis por parte de esta Superintendencia dentro del presente acto administrativo
sancionatorio. A continuación, se observa la línea histórica de las actuaciones:
3 literal h) del numeral 4 del artículo 208 del EOSF
4 Ver Auto número 001 del 18 de octubre de 2023 Rad. 2023043381-006-000
5 Mediante requerimiento de la SFC rad. 2023043381-011-000 de 31 de octubre de 2023 se requirió remitir los documentos a los que se refiere el
numeral 6.1. del Auto 001 de 2023 en el término de un mes contado a partir de tal fecha, en los términos y condiciones señalados en el referido auto.
6 En su respuesta, la entidad concluyó que “(…) no es posible remitir la información solicitada por esa Superintendencia, pues, como se viene de explicar,
en nuestro concepto la entidad no estaba obligada a realizar la valoración del riesgo de quienes no son sus clientes”.
7 Ver Auto número 002 del 03 de enero de 2024 Rad. 2023043381-014-000
8 Artículo 48 de la Ley 1437 de 2011
9 Auto 001 de 2023 del 18/10/2023 Rad. 2023043381-006-000
___________________________________________________________________________________________
Dirección: Calle 7 No. 4 - 49 Bogotá D.C., Colombia
Conmutador: (+57) 601 594 0200 - 601 594 0201<
www.superfinanciera.gov.co
Auto 002 de 2023
Informe de Escrito de Descargos (cierre etapa
Cumplimiento Rad. Rad. 2023043381- probatoria) de
2022147508-053-000 005-000 del 03/01//2024 Rad.
del 05/01/2023 08/06/2023 2023043381-014-000
Pliego de Cargos Rad. Auto 001 de 2023 Alegatos de
2023043381-000-000 (pruebas) del Conclusión Rad.
de 24/04/2023, 18/10/2023 2023043381-020-000
notificado el notificado el del 19/01/2024
26/04/2023 23/10/2023 Rad.
2023043381-006-000
DÉCIMO. - Que de acuerdo con lo establecido en el artículo 49 del Código de Procedimiento
Administrativo y de lo Contencioso Administrativo, en concordancia con lo previsto en el numeral 4 del
artículo 208 del EOSF, una vez vencido el término de traslado para presentar alegatos de conclusión,
con fundamento en los hechos y pruebas que obran en el expediente, así como teniendo en cuenta
los argumentos expuestos en dicha comunicación, se procederá a resolver la presente actuación
administrativa.
DÉCIMO PRIMERO. - Que establecidos de esta forma los antecedentes y con el fin de analizar los
argumentos expuestos en su defensa por Fiduprevisora, los cuales forman parte integrante de la
investigación y pueden ser consultados en su integridad en los radicados correspondientes que forman
parte de esta actuación, la SFC procede a pronunciarse de fondo sobre los descargos y alegatos de
conclusión allegados, en el orden que se indica a continuación:
___________________________________________________________________________________________
Dirección: Calle 7 No. 4 - 49 Bogotá D.C., Colombia
Conmutador: (+57) 601 594 0200 - 601 594 0201<
www.superfinanciera.gov.co
Para un total de TRESCIENTOS CINCUENTA MILLONES DE PESOS ($350.000.000) MONEDA
CORRIENTE, a favor del Tesoro Nacional, por las razones expuestas en la parte motiva de esta
Resolución
PARÁGRAFO PRIMERO: El pago de la multa que mediante esta resolución se impone se debe
efectuar teniendo en cuenta el procedimiento establecido por la Dirección General de Crédito Público
y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, a través de cualquiera de los dos (2)
canales habilitados para el efecto
1. Cuenta de depósito en el Banco de la República, transferencia a través del servicio SEBRA-CUD,
indicación:
Entidad financiera Banco de la República
Nit: 860005216-7
Tipo de traslado Traslado SEBRA - CUD
N° de cuenta. 61012027
DTN OTRAS TASAS MULTAS Y CONTRIBUCIONES NO
Denominación:
ESPECIFICADAS ENTIDADES
Código de
portafolio 365 - SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
Código de
operación 137
Si se utiliza este medio, adicionalmente se debe informar el pago al Grupo de Flujo de Caja de la
Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda, remitiendo el
soporte respectivo.
Es importante mencionar que esta cuenta depósito está habilitada para recibir únicamente los
traslados vía SEBRA que se efectúen a través de los Bancos Comerciales por cuanto no acepta
transacciones en las ventanillas (Cheque y/o efectivo) a nivel nacional.
2. Transacción PSE; página web del Banco Agrario de Colombia, Punto virtual pagos electrónicos /
categorías / pagos DTN, indicación:
Entidad financiera Banco Agrario
N° de cuenta. 300700011459
Nombre de la DTN OTRAS TASAS MULTAS Y CONTRIBUCIONES NO
cuenta ESPECIFICADAS ENTIDADES
Código de 365 - SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
portafolio
Esta cuenta solo recibe transacciones electrónicas vía PSE; está restringida para pagos en ventanilla,
ya sea en efectivo y/o en cheque.
PARÁGRAFO SEGUNDO: El pago deberá realizarse a más tardar el día hábil siguiente al de la fecha
de ejecutoria de la presente resolución. A partir de esa fecha y hasta el día de su pago se causará un
interés equivalente a una y media veces (1.5) el interés bancario corriente certificado por la
Superintendencia Financiera de Colombia para el respectivo periodo sobre el valor insoluto de la
sanción. La consignación deberá acreditarse ante la Subdirección Administrativa y Financiera de esta
Entidad dentro de los diez (10) días hábiles siguientes a la fecha de la ejecutoria.
ARTÍCULO SEGUNDO. - NOTIFICAR personalmente al doctor JHON MAURICIO MARIN BARBOSA,
Representante Legal de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A., o a quien haga sus veces, el texto de la
presente Resolución, entregándole copia íntegra de la misma y haciéndole saber que contra ella
procede el recurso de apelación ante el Superintendente Financiero, el cual se debe interponer
___________________________________________________________________________________________
Dirección: Calle 7 No. 4 - 49 Bogotá D.C., Colombia
Conmutador: (+57) 601 594 0200 - 601 594 0201<
www.superfinanciera.gov.co
personalmente y por escrito en la diligencia de notificación personal o dentro de los cinco (5) días
hábiles siguientes a la misma.
NOTIFÍQUESE Y CÚMPLASE
Dada en Bogotá D.C., a los 27 días del mes de febrero de 2024
CESAR OCTAVIO REYES ACEVEDO
540000-DELEGADO PARA RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO
540000-DELEGATURA PARA RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO
Elaboró:
Jonh Freddy Morán Cubides
Revisó y aprobó:
Marcela Yohanna Pieschacon Covaleda
___________________________________________________________________________________________
Dirección: Calle 7 No. 4 - 49 Bogotá D.C., Colombia
Conmutador: (+57) 601 594 0200 - 601 594 0201<
www.superfinanciera.gov.co
