UNIVERSIDAD DE ECATEPEC S.C.

PRESUPUESTO DE INVERSION
"CAFETERIA Y POSTRES LA DULCE VIDA SA DE CV"

ASIGNATURA. Finanzas Corporativas.

MAESTRANTE. Erika Georgina Carrillo Salas.

PROFESORA. Dra. Mónica Jazmín Padrón Rojano.
 CAFETERIA Y POSTRES LA DULCE VIDA SA DE C
PRODUCTOS
Tipos de Café Espresso
Americano
Turco
Cappuccino
Macchiato
Tés Verde
Limón
Manzana
Manzanilla
Negro
Tisanas Fresa
Kiwi
Frutos rojos
Guayaba
Smoothies Fresa
Mango
Plátano
Chocolate
Frappés Oreo
Chocolate
Caramelo
Fresa
Frappuccino
Helados Chocolate
Fresa
Vainilla
Entradas Waffles
Crepas
Pasteles
Pay

MAQUINARIA
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

MAQUINA
SEMIAUTOMATICA PARA
CAFÉ

#VALUE! EQUIPO 12,599.00

 MOLINO PARA CAFÉ

#VALUE! EQUIPO 9,500.00

VITRINA REFIRGERADA
CRISTAL

#VALUE! EQUIPO 16,099.00

CREPERA ELECTRICA

#VALUE! EQUIPO 12,666.00

REFRIGERADOR 11"

#VALUE! EQUIPO 13,949.00

WAFLERA AMERICANA

#VALUE! EQUIPO 5,273.00

Total

ENSERES DE CAFETERIA
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO
LICUADORA INDUSTRIAL

#VALUE! EQUIPO 2,838.51

HORNO ELECTRICO PARA

POSTRE

#VALUE! EQUIPO 1,846.98

MAQUINA DE HIELO

#VALUE! EQUIPO 2,371.00

ESPOLVOREADOR

#VALUE! PZ 298.00

INSERTO BAGASERO

#VALUE! PZ 890.00

JARRA PARA ESPRESSO 3

PZS

#VALUE! PZ 549.00
 JARRA PARA LECHE

#VALUE! PZ 199.00

JIGGER 3 PZS

#VALUE! PZ 260.00

ORGANIZADOR DE BARRA
DE CAFÉ

#VALUE! PZ 1,590.00

ORGANIZADOR DE MESA

#VALUE! PZ 184.30

TERMOMETRO PARA
BEBIDAS

#VALUE! PZ 138.60

TAZAS Y PLATOS 200 ML

PARA CAFÉ - 12 PZS

#VALUE! PZ 1,015.00
TARRO CAPUCHINO 12 PZS

#VALUE! PZ 990.00

PLATOS POSTRE 12 PZS

#VALUE! PZ 945.00

CUCHARAS PARA TÉ Y
POSTRE 36 PZS

#VALUE! PZ 545.00

CUCHILLO Y TENEDOR
PARA POSTRES 12 PZS

#VALUE! PZ 370.00

TAPETE DE BARRA 4 PZS

#VALUE! PZ 198.00

BARRA PORTA COMANDA

#VALUE! PZ 129.00
 BLOCK DE HOJAS
ESQUELA

#VALUE! PZ 9.90

SERIVLLETAS DE TELA

#VALUE! PZ 14.10

DETERGENTE
LAVAPLATOS

#VALUE! LT 31.50

DETERGENTE LIMPIAPISOS

#VALUE! LT 61.98

PAPEL DE BAÑO

#VALUE! PZ 137.61

BOLSAS PARA BASURA

#VALUE! PZ 470.00
 LIQUIDO PARA BAÑO

#VALUE! LT 125.07

AROMATIZANTE PARA
BAÑO

#VALUE! PZ 49.00
Total

MOBILIARIO Y EQUIPO DE CAFETERIA

CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

BARRA RESTAURANTE

#VALUE! EQUIPO 25,900.00

SALA

#VALUE! EQUIPO 4,990.00

MESAS Y SILLAS

#VALUE! EQUIPO 2,550.00

 CAJA REGISTRADORA

#VALUE! EQUIPO 4,559.00

EQUIPO DE AUDIO

#VALUE! EQUIPO 1,759.00

BOTE DE BASURA GDE

#VALUE! PZ 399.00

BOTES DE BASURA
CAFETERIA

#VALUE! PZ 96.81
Total

EQUIPO DE COMPUTO
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

COMPUTADORA #VALUE! EQUIPO 8,959.00

Total

EQUIPO DE TRANSPORTE
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO
CAMIONETA SEMINUEVA #VALUE! EQUIPO 180000
Total

SUMINISTROS DE CAFETERIA - MATERIA PRIMA

CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

CAFÉ ORGANICO

#VALUE! KG 220.00

CAFÉ DESCAFEINADO

#VALUE! KG 247.00

TE NEGRO

#VALUE! KG 295.00

BASE FRAPPE
FRAPUCHINO

#VALUE! KG 195.00
 CAFÉ TURCO

#VALUE! KG 950.00

BASE FRAPPE SABORES

#VALUE! KG 192.00

TISANA

#VALUE! KG 164.00

LECHE ENTERA

#VALUE! LT 29.00

LECHE DESLACTOSADA

#VALUE! LT 30.00

LECHE LIGHT

#VALUE! LT 29.00
 CHOCOLATE LIQUIDO

#VALUE! LT 147.00

GRANILLO DE CHOCOLATE

#VALUE! KG 305.00

COCO RALLADO CON

AZUCAR

#VALUE! KG 118.00

CREMA BATIDA

#VALUE! KG 58.50

CANELA MOLIDA

#VALUE! KG 68.00

AZUCAR ESTANDAR 50 KG

#VALUE! KG 1,165.00
AZUCAR MOSCABADO 500
GRS

#VALUE! KG 29.50

AZUCAR GLASS 500 GRS

#VALUE! KG 19.00

HARINA PARA WAFFLES

500 GRS

#VALUE! KG 157.00

HARINA PARA CREPAS 5

KG

#VALUE! KG 285.00

MANTEQUILLA

#VALUE! KG 159.00

HUEVO

#VALUE! PZ 2.70
 PASTEL QUESO CON
CHISPAS CHOCOLATE

#VALUE! PZ 329.00

PAY DE QUESO FRESA

#VALUE! PZ 251.00

PAY DE LIMON

#VALUE! PZ 270.00

FRESAS

#VALUE! KG 41.60

DURAZNOS EN ALMIBAR

#VALUE! KG 66.80

PIÑA EN ALMIBAR

#VALUE! KG 55.00
 NUEZ

#VALUE! KG 278.00

LECHERA 900 GRS

#VALUE! KG 99.00

LECHE CLAVEL 720 GRS

#VALUE! KG 37.00

AGUA GARRAFON 19 LT

#VALUE! LT 35.50

AGUA MINERAL 2LT

#VALUE! LT 19.55

SUSTITUTO DE CREMA 1.2

KG

#VALUE! KG 199.00
 CREMA DE COCO

#VALUE! LT 65.00

NUTELLA

#VALUE! KG 88.17

HELADO CHOCOLATE

#VALUE! LT 109.00

HELADO VAINILLA

#VALUE! LT 64.00

HELADO FRESA

#VALUE! LT 69.50

ACEITE DE GIRASOL

#VALUE! LT 42.90
 SERVILLETAS

#VALUE! PZ 46.80

POPOTES

#VALUE! PZ 0.67

VASOS PARA FRAPPE 16 OZ

CON TAPA

#VALUE! PZ 4.79

VASOS TERMICOS CON

TAPA Y MANGA

#VALUE! PZ 3.79

AGITADORES

#VALUE! PZ 0.25

CHAROLAS

#VALUE! PZ 2.29
 Total

GASTOS DE OGANIZACION
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

LICENCIA
FUNCIONAMIENTO

#VALUE! SERVICIO 3,211.00

REGSITRO MERCANTIL

#VALUE! SERVICIO 2,073.00

Total

GASTOS DE INSTALACION
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

INSTALACION DE AGUA
#VALUE! SERVICIO 3,800.00

INSTALACION ELECTRICA
#VALUE! SERVICIO 1,600.00

ADECUACION LOCAL
#VALUE! SERVICIO 2,500.00

LUZ
#VALUE! SERVICIO 700.00

AGUA
#VALUE! SERVICIO 300.00
Total
 GASTOS DE PREOPERATIVOS
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO

NOTARIA
#VALUE! SERVICIO 15,000.00

CONTADOR
#VALUE! SERVICIO 7,000.00

CURSO BARISMO
#VALUE! SERVICIO 1,800.00

CURSO CREPA Y WAFLES

#VALUE! SERVICIO 3,200.00

ESTUDIO DE MERCADO
#VALUE! SERVICIO 15,000.00

NOMINA CURSOS
SERVICIO 3,000.00

PROPAGANDA Y
PUBLICIDAD
#VALUE! SERVICIO 950.00
Total

NÓMINA
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO
ADMINISTRADOR SERVICIO 10,000.00
EMPLEADO (A) SERVICIO 8,000.00

Total
 CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO
MATERIA PRIMA UNIDAD 20,530.24
NOMINA SERVICIO 18,000.00
RENTA DE LOCAL SERVICIO 12,000.00
Total

PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL

CONCEPTO IMAGEN UNIDAD COSTO UNITARIO
BIENES TANGIBLES UNIDAD 324,833.73
BIENES INTANGIBLES UNIDAD 61,084.00
CAPITAL DE TRABAJO SERVICIO 50,530.24
CONTINGENCIA (5%) ACTIVIDAD 2,526.51
Total

CREDITO BANCARIO
VALOR DE DEUDA $ 151,365.21
TASA DE INTERES
TASA DE INTERES ANUAL 11.25%
MENSUAL 1%
PERIODO 36 MESES
MENSUALIDAD $ 4,973.44

AÑO SALDO CAPITAL INICIAPAGO CAPITAL INTERESES

1 $ 151,365.21 3554.39 1,419.05
1 147,810.82 3,587.71 1,385.73
1 144,223.11 3,621.35 1,352.09
1 140,601.76 3,655.30 1,318.14
1 136,946.46 3,689.57 1,283.87
1 133,256.89 3,724.16 1,249.28
1 129,532.74 3,759.07 1,214.37
1 125,773.67 3,794.31 1,179.13
1 121,979.35 3,829.88 1,143.56
1 118,149.47 3,865.79 1,107.65
1 114,283.68 3,902.03 1,071.41
1 110,381.65 3,938.61 1,034.83
2 106,443.04 3,975.54 997.90
2 102,467.50 4,012.81 960.63
2 98,454.70 4,050.43 923.01
2 94,404.27 4,088.40 885.04
2 90,315.87 4,126.73 846.71
2 86,189.14 4,165.42 808.02
2 82,023.72 4,204.47 768.97
2 77,819.25 4,243.88 729.56
2 73,575.37 4,283.67 689.77
2 69,291.70 4,323.83 649.61
2 64,967.87 4,364.37 609.07
2 60,603.50 4,405.28 568.16
3 56,198.22 4,446.58 526.86
3 51,751.64 4,488.27 485.17
3 47,263.37 4,530.35 443.09
3 42,733.02 4,572.82 400.62
3 38,160.21 4,615.69 357.75
3 33,544.52 4,658.96 314.48
3 28,885.56 4,702.64 270.80
3 24,182.92 4,746.73 226.71
3 19,436.20 4,791.23 182.21
3 14,644.97 4,836.14 137.30
3 9,808.83 4,881.48 91.96
3 4,927.34 4,927.25 46.19
CE VIDA SA DE CV

CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 12,599.00
 1 9,500.00

1 16,099.00

1 12,666.00

1 13,949.00

1 5,273.00
70,086.00

ERIA
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL
1 2,838.51

1 1,846.98

1 2,371.00

2 596.00

1 890.00

1 549.00
1 199.00

1 260.00

1 1,590.00

5 921.50

1 138.60

2 1,015.00
2 1,980.00

2 1,890.00

1 545.00

2 740.00

1 198.00

1 129.00
3 29.70

4 56.38

3 94.50

2 123.96

2 275.22

1 470.00
 2 250.14

3 147.00
20,144.49

CAFETERIA
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 25,900.00

1 4,990.00

3 7,650.00
 1 4,559.00

1 1,759.00

1 399.00

4 387.24
45,644.24

TO
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 8,959.00
8,959.00

ORTE
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL
 1 180000
180,000.00

MATERIA PRIMA
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

15 3,300.00

6 1,482.00

1 295.00

2 390.00
 1 950.00

5 960.00

4 656.00

12 348.00

12 360.00

12 348.00
1 147.00

1 305.00

1 118.00

5 292.50

1 68.00

1 1,165.00
10 295.00

6 114.00

5 785.00

1 285.00

3 477.00

60 162.00
2 658.00

2 502.00

2 540.00

3 124.80

3 200.40

3 165.00
 2 556.00

2 198.00

10 370.00

6 213.00

10 195.50

2 398.00
5 325.00

2 176.34

4 436.00

2 128.00

4 278.00

3 128.70
 2 93.60

100 67.00

100 479.00

100 379.00

1000 250.00

160 366.40
 20,530.24

CION
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 3,211.00

1 2,073.00
5,284.00

CION
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 3,800.00

1 1,600.00

1 2,500.00

1 700.00

1 300.00
8,900.00
ATIVOS
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 15,000.00

1 7,000.00

1 1,800.00

1 3,200.00

1 15,000.00

1 3,000.00

2 1,900.00
46,900.00

CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL

1 10,000.00
1 8,000.00
-
18,000.00
 CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL
1 20,530.24
1 18,000.00
1 12,000.00
50,530.24

TOTAL
CANTIDAD REQUERIDA COSTO TOTAL
1 324,833.73
1 61,084.00
1 50,530.24
1 2,526.51
438,974.49

ARIO

MONTO PAGO SALDO CAPITAL FI PAGO No

4,973.44 $ 147,810.82 1
4,973.44 144,223.11 2
4,973.44 140,601.76 3
4,973.44 136,946.46 4
4,973.44 133,256.89 5
4,973.44 129,532.74 6
4,973.44 125,773.67 7
4,973.44 121,979.35 8
4,973.44 118,149.47 9
4,973.44 114,283.68 10
4,973.44 110,381.65 11
4,973.44 106,443.04 12
4,973.44 102,467.50 13
4,973.44 98,454.70 14
4,973.44 94,404.27 15
4,973.44 90,315.87 16
4,973.44 86,189.14 17
4,973.44 82,023.72 18
4,973.44 77,819.25 19
4,973.44 73,575.37 20
4,973.44 69,291.70 21
4,973.44 64,967.87 22
4,973.44 60,603.50 23
4,973.44 56,198.22 24
4,973.44 51,751.64 25
4,973.44 47,263.37 26
4,973.44 42,733.02 27
4,973.44 38,160.21 28
4,973.44 33,544.52 29
4,973.44 28,885.56 30
4,973.44 24,182.92 31
4,973.44 19,436.20 32
4,973.44 14,644.97 33
4,973.44 9,808.83 34
4,973.44 4,927.34 35
4,973.44 0.10 36
 CAFETERIA Y POSTRES LA DULCE VIDA SA DE CV
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(En pesos mexicanos) DEL 1 Al 31 de Abril
2024
Activo
Activo circulante:
CAJA $ -
BANCO 0
CLIENTES 0
INVENTARIOS 20,530
ANTICIPO A PROVEEDORES 0
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 12,000
Total activo circulante 32,530

Activo no circulante:
MAQUINARIA 70,086
ENSERES DE CAFETERIA 20,144
MOBILIARIO Y EQUIPO DE CAFETERIA 45,644
EQUIPO DE COMPUTO 8,959
EQUIPO DE TRANSPORTE 180,000
DEPRECIACION ACUMULADA 0
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 5,284
GASTOS DE INSTALACION 8,900
GASTOS PREOPERATIVOS 46,900
Total activo no circulante 385,918

Total activo $ 418,448

Y POSTRES LA DULCE VIDA SA DE CV
O DE SITUACIÓN FINANCIERA
os mexicanos) DEL 1 Al 31 de Abril
2024
Pasivo y capital contable
Pasivo circulante:
PROVEEDORES $ -
ACREEDORES DIVERSOS 0
SUELDOS POR PAGAR 18,000
INTERESES POR PAGAR 0
IMPUESTOS POR PAGAR 0
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 0
PROVISION A CORTO PLAZO 2,527
Total pasivo circulante 20,527

Pasivo no circulante:
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO 151,365
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO LARGO PLAZO 0
BENEFICIOS A EMPLEADOS 0
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO LARGO PLAZO 0
OTROS PASIVOS 0
Total pasivo no circulante 151,365
Total pasivo 171,892

Capital contable:

Patrimonio
CAPITAL SOCIAL 250,000
UTILIDADDES RETENIDAS 0
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0
Total capital contable 250,000
Total pasivo y capital contable $ 421,892
 CAFETERIA Y POSTRES LA DULCE VIDA SA DE CV
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(En pesos mexicanos) DEL 1 Al 31 de Abril
2024 Porcentaje %
Activo
Activo circulante:
CAJA $ - 0.00%
BANCO 0 0.00%
CLIENTES 0 0.00%
INVENTARIOS 20,530 4.91%
ANTICIPO A PROVEEDORES 0 0.00%
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPA 12,000 2.87%
Total activo circulante 32,530 7.77%

Activo no circulante:
MAQUINARIA 70,086 16.75%
ENSERES DE CAFETERIA 20,144 4.81%
MOBILIARIO Y EQUIPO DE CAFETE 45,644 10.91%
EQUIPO DE COMPUTO 8,959 2.14%
EQUIPO DE TRANSPORTE 180,000 43.02%
DEPRECIACION ACUMULADA 0 0.00%
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 5,284 1.26%
GASTOS DE INSTALACION 8,900 2.13%
GASTOS PREOPERATIVOS 46,900 11.21%
Total activo no circulante 385,918 92.23%

Total activo $ 418,448 100%

POSTRES LA DULCE VIDA SA DE CV
DE SITUACIÓN FINANCIERA
mexicanos) DEL 1 Al 31 de Abril
2024 Porcentaje %
Pasivo y capital contable
Pasivo circulante:
PROVEEDORES $ - 0.00%
ACREEDORES DIVERSOS 0 0.00%
SUELDOS POR PAGAR 18,000 4.27%
INTERESES POR PAGAR 0 0.00%
IMPUESTOS POR PAGAR 0 0.00%
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 0 0.00%
PROVISIONES A CORTO PLAZO 2,527 0.60%
Total pasivo circulante 20,527 4.87%

Pasivo no circulante:
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO 151,365 35.88%
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO LARGO PLA 0 0.00%
BENEFICIOS A EMPLEADOS 0 0.00%
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO LARGO P 0 0.00%
OTROS PASIVOS 0 0.00%
Total pasivo no circulante 151,365 35.88%
Total pasivo 171,892 40.74%

Capital contable:

Patrimonio
CAPITAL SOCIAL 250,000 59.26%
UTILIDADDES RETENIDAS 0 0.00%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0.00%
Total capital contable 250,000 59.26%
Total pasivo y capital contable $ 421,892 100%