Concepto

1 Caja
Bancos
Inventarios
Clientes
Mobiliario

inicio de operaciones
2 2-Mar
Documentos por cobrar
letra de cambio

Por la venta de mercancías a credito

3 3-Mar
Bancos

Un cliente nos paga una cuenta vencida

4 4-Mar
Documentos por pagar
Gastos financieros
Intereses
IVA acreditable

Por pago de letra de cambio con intereses

5 7-Mar
 Bancos

Deposito de propietario para aumentar el capital

6 8-Mar
Bancos

Por la venta de mercancías al contado

7 3/9/2022
Gastos de venta
Fletes y acarreos
IVA Acreditable

Por los gastos de fletes y acarreos

8 10-Mar-22
Compras
IVA Acreditable
IVA Acreditable compras
IVA Acreditable gastos financieros
Gastos financieros
Intereses

Por la compra de mercancías a credito con intereses

9 11-Mar-22
Gastos de venta
IVA Acreditable

Se compraron papel de envoltura al contado

10 14-Mar-22
Gastos de venta
Recibo de luz
Gastos de administración
Recibo de luz
IVA Acreditable

Por el pago de energía electrica

11 15-Mar-22
Gastos de administración
Sueldos y salarios
 Por pago de sueldos administrativos

12 15-Mar-22
Gastos de venta
sueldos

Los sueldos del departamento de venta se queda a deber

 Concepto parcial debe haber
$ 80,000.00
$ 60,000.00
$ 540,000.00
$ 120,000.00
$ 140,000.00

Proveedores $ 120,000.00
Documentos por pagar $ 130,000.00
Capital $ 690,000.00
nicio de operaciones
2-Mar
$ 79,288.32

Ventas $ 60,000.00
IVA por pagar $ 10,936.32
$ 9,600.00
$ 1,336.32
Productos financieros $ 8,352.00
nta de mercancías a credito

3-Mar
$ 21,160.00
Clientes $ 20,000.00
Productos financieros $ 1,000.00
Intereses moratorios
IVA por pagar $ 160.00
nos paga una cuenta vencida

4-Mar
$ 30,000.00
$ 600.00

$ 96.00
Bancos $ 30,696.00
letra de cambio con intereses

7-Mar
 $ 40,000.00
Capital $ 40,000.00
opietario para aumentar el capital

8-Mar
$ 34,800.00
Ventas $ 30,000.00
IVA Por pagar $ 4,800.00
nta de mercancías al contado

3/9/2022
$ 1,200.00

$ 192.00
Bancos $ 1,392.00
gastos de fletes y acarreos

10-Mar-22
$ 5,000.00
$ 967.04
$ 800.00
$ 167.04
$ 1,044.00

Documentos por pagar $ 7,011.04

mercancías a credito con intereses

11-Mar-22
$ 800.00
$ 128.00
Bancos $ 928.00
n papel de envoltura al contado

14-Mar-22
$ 3,200.00

$ 800.00

$ 640.00
Bancos $ 4,640.00
pago de energía electrica

15-Mar-22
$ 16,000.00
 Bancos $ 16,000.00
de sueldos administrativos

15-Mar-22
$ 18,000.00

Gastos por pagar $ 18,000.00

Sueldos por pagar
de venta se queda a deber

Sumas iguales $ 1,193,915.36 $ 1,193,915.36

 Caja Bancos
1) $ 80,000.00 1) $ 60,000.00
3) $ 21,160.00
5) $ 40,000.00
6) $ 34,800.00

$ 80,000.00 $ - $ 155,960.00

$ 80,000.00 $ 102,304.00

Clientes Mobiliario
1) $ 120,000.00 $ 20,000.00 3) 1) $ 140,000.00
$ -

$ 120,000.00 $ 20,000.00 $ 140,000.00

$ 100,000.00 $ 140,000.00

Documentos por pagar Capital

4) $ 30,000.00 $ 130,000.00 1)
$ 7,011.04 8)
 $ 30,000.00 $ 137,011.04 $ -

$ 107,011.04

Documentos por cobrar IVA por pagar

2) $ 79,288.32

$ 79,288.32 $ - $ -

$ 79,288.32

Gastos financieros IVA acreditable

4) $ 600.00 4) $ 96.00
8) $ 1,044.00 7) $ 192.00
8) $ 967.04
9) $ 128.00
10) $ 640.00

$ 1,644.00 $ - $ 2,023.04

$ 1,644.00 $ 2,023.04
 Compras Gastos de administración
8) $ 5,000.00 10) $ 800.00
11) $ 16,000.00

$ 5,000.00 $ - $ 16,800.00

$ 5,000.00 $ 16,800.00
 Bancos Inventarios
$ 30,696.00 4) 1) $ 540,000.00
$ 1,392.00 7) $ -
$ 928.00 9)
$ 4,640.00 10)
$ 16,000.00 11)

$ 53,656.00 $ 540,000.00 $ -

$ 540,000.00

Mobiliario Proveedores
$ 120,000.00 1)

$ - $ - $ 120,000.00

$ 120,000.00

Capital Ventas
$ 690,000.00 1) $ 60,000.00 2)
$ 40,000.00 5) $ 30,000.00 6)
 $ 730,000.00 $ - $ 90,000.00

$ 730,000.00 $ 90,000.00

IVA por pagar Productos financieros

$ 10,936.32 2) $ 8,352.00 2)
$ 160.00 3) $ 1,000.00 3)
$ 4,800.00 6)

$ 15,896.32 $ - $ 9,352.00

$ 15,896.32 $ 9,352.00

IVA acreditable Gastos de venta

7) $ 1,200.00
9) $ 800.00
10) $ 3,200.00
12) $ 18,000.00

$ - $ 23,200.00 $ -

$ 23,200.00
tos de administración Gastos por pagar
$ 18,000.00 12)

$ - $ - $ 18,000.00

$ 18,000.00
numero de cConcepto
Nombre de las cuentas
Caja
Bancos
Clientes
IVA Acreditable
inventarios
Documentos por cobrar
Mobiliario
Proveedores
IVA por pagar
Documentos por pagar
Gastos por pagar
Compras
Gastos financieros
Gastos de administración
Productos financieros
Ventas
Gastos de venta
Capital
Sumas iguales
 Movimentos Saldo
Deudor Acreedor Deudor Acreedor
$ 80,000.00 $ 80,000.00
$ 155,960.00 $ 53,656.00 $ 102,304.00
$ 120,000.00 $ 20,000.00 $ 100,000.00
$ 2,023.04 $ 2,023.04
$ 540,000.00 $ 540,000.00
$ 79,288.32 $ 79,288.32
$ 140,000.00 $ 140,000.00
$ - $ 120,000.00 $ 120,000.00
$ 15,896.32 $ 15,896.32
$ 30,000.00 $ 137,011.04 $ 107,011.04
$ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 1,644.00 $ 1,644.00
$ 16,800.00 $ 16,800.00
$ 9,352.00 $ 9,352.00
$ 90,000.00 $ 90,000.00
$ 23,200.00 $ 23,200.00
$ 730,000.00 $ 730,000.00
$ 1,193,915.36 $ 1,193,915.36 $ 1,090,259.36 $ 1,090,259.36