BALANCE GENERAL DE SITUACIÓN
FEBRERO MARZO
Activo Total 274645.00 301242.50
Activo Corriente 126645.00 155242.50
Caja y bancos 26445.00 48542.50
Cuentas por cobrar 76000.00 88000.00
Inventario de mercadería 24200.00 18700.00
Activo no Corriente 148000.00 146000.00
Propiedad y equipo 150000.00 150000.00
(-) Depreciación acumulada 2000.00 4000.00
Pasivo y Patrimonio 274645.00 301242.50
Pasivo Total 30552.50 30250.00
Pasivo Corriente 30552.50 30250.00
Proveedores 30552.50 30250.00
Patrimonio Neto 244092.50 270992.50
Capital social 180000.00 180000.00
Utilidades retenidas 64092.50 90992.50
GENERAL DE SITUACIÓN
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
313895.00 326475.00 339835.50 353295.00
169895.00 184475.00 199835.50 215295.00
85395.00 109075.00 126675.50 138485.00
68000.00 60000.00 56000.00 62400.00
16500.00 15400.00 17160.00 14410.00
144000.00 142000.00 140000.00 138000.00
150000.00 150000.00 150000.00 150000.00
6000.00 8000.00 10000.00 12000.00
313895.00 326475.00 339835.50 353295.00
24502.50 22082.50 22143.00 22082.50
24502.50 22082.50 22143.00 22082.50
24502.50 22082.50 22143.00 22082.50
289392.50 304392.50 317692.50 331212.50
180000.00 180000.00 180000.00 180000.00
109392.50 124392.50 137692.50 151212.50
ESTADO DE PÉRDIDAS Y G
FEBRERO MARZO ABRIL
Ventas 95,000 110,000 85,000
Costo de Ventas 52,250 60,500 46,750
Utilidad Bruta 42,750 49,500 38,250
Gastos de Administracion 20,950 22,600 19,850
Utilidad de Operación 21,800 26,900 18,400
Resultado del Ejercicio 21,800 26,900 18,400
FEBRERO MARZO ABRIL
Ventas 100.00% 100.00% 100.00%
Costo de Ventas 55.00% 55.00% 55.00%
Utilidad Bruta 45.00% 45.00% 45.00%
Gastos de Administracion 22.05% 20.55% 23.35%
Utilidad de Operación 22.95% 24.45% 21.65%
Resultado del Ejercicio 22.95% 24.45% 21.65%
DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Crecimiento
(proyección)
75,000 70,000 78,000 86,914 0.11428571428572
41,250 38,500 42,900 47,803 0.11428571428572
33,750 31,500 35,100 39,111
18,750 18,200 19,080 20,003 0.04835164835165
15,000 13,300 16,020 19,109
15,000 13,300 16,020 19,109
AGOSTO
MAYO JUNIO JULIO (proyección)
100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
55.00% 55.00% 55.00% 55.00%
45.00% 45.00% 45.00% 45.00%
25.00% 26.00% 24.46% 23.01%
20.00% 19.00% 20.54% 21.99%
20.00% 19.00% 20.54% 21.99%
Ventas Anuales
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
-
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Utilidades Anuales
30,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
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RATIOS FINANCIEROS
Liquidez
Detalle FEBRERO MARZO
Capital de trabajo 126,645 155,243
Capital de trabajo neto 244,093 270,993
Ratio corriente 4.15 5.13
Prueba acida 3.35 4.51
Relevancia Activo Corriente 46.11% 51.53%
Actividad
Detalle FEBRERO MARZO
Rotacion c x c 1.25 1.25
Periodo promedio de cobro 288 288
Rotacion de inventario 2.16 3.24
Periodo de rotacion de inventarios 167 111
Rotacion de cuentas por pagar 1.71 2.00
Periodo promedio de pago 211 180
Ciclo operativo 455 399
Ciclo de conversion de efectivo 244 219
Caja y Bancos / Ventas 0.28 0.44
Endeudamiento
Detalle FEBRERO MARZO
Grado de endeudamiento 11.12% 10.04%
Endeudamiento sobre patrimonio 0.13 0.11
Grado de propiedad 0.89 0.90
Rentabilidad
Detalle FEBRERO MARZO
Margen bruto 45.00% 45.00%
Margen neto 22.95% 24.45%
ROE 0.12 0.15
ANCIEROS
Liquidez
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
169,895 184,475 199,836 215,295
289,393 304,393 317,693 331,213
6.93 8.35 9.02 9.75
6.26 7.66 8.25 9.10
54.12% 56.51% 58.80% 60.94%
Actividad
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
1.25 1.25 1.25 1.25
288 288 288 288
2.83 2.68 2.24 2.98
127 134 160 121
1.91 1.87 1.74 1.94
189 193 207 185
415 422 448 409
226 230 241 224
1.00 1.45 1.81 1.78
eudamiento
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
7.81% 6.76% 6.52% 6.25%
0.08 0.07 0.07 0.07
0.92 0.93 0.93 0.94
ntabilidad
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
45.00% 45.00% 45.00% 45.00%
21.65% 20.00% 19.00% 20.54%
0.10 0.08 0.07 0.09
CÁLCULO EBITDA
Detalle FEBRERO MARZO
Ventas 95,000 110,000
Costo de Ventas 52,250 60,500
Utilidad Bruta 42,750 49,500
Gastos de Administracion 20,950 22,600
Utilidad de Operación 21,800 26,900
Depreciacion 2,000 4,000
EBITDA del Ejericicio 23,800 30,900
Ventas Anuales
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
-
FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
O
CÁLCULO EBITDA
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
85,000 75,000 70,000 78,000
46,750 41,250 38,500 42,900
38,250 33,750 31,500 35,100
19,850 18,750 18,200 19,080
18,400 15,000 13,300 16,020
6,000 8,000 10,000 12,000
24,400 23,000 23,300 28,020
EBITDA MENSUAL
35,000
30,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
JULIO -
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
