SISTEMA DE CONTABILIDAD PRIVADA

MANUAL DE USUARIO
Versión Codebase 1.3.X

The Software of the System Entrepreneurial

E-mail : Soft_WMG@hotmail.com / Grupo_Soft_WMG@hotmail.com
Copyright® 2003-2010
 CONTENIDO
Introducción 04
Requisitos del sistema 05
Sugerencias para mejorar 05
Trabajar para el Uso Compartido 05
Organización de Archivos 06
Extensiones de Archivos 06
Las Tablas 07
Manual de Usuario 08
Acceso al Sistema 09
Los menues del Sistema 09
1. Menú Archivos 10
1.1 Entidad Principal 10
1.2 Empresas 10
1.3 Password - Autorización de Usuarios 12
1.4 Eliminar Empresas 15
1.5 Configurar Página 16
1.6 Barra de Herramientas 16
1.7 Temas de Ayuda 16
1.8 Cerrar Sesión 16
2. Menú Procesos 17
2.1 Selección de Empresas 17
2.2 Ingreso de Asientos 18
2.3 Libro Diario Analitico 21
2.4 Resumen Diario 21
2.5 Libro de Inventarios y Balances 22
2.6 Registro de Compras – Egresos 23
2.7 Registro de Ventas – Ingresos 26
2.8 Libro de Honorarios 29
2.9 Corregir 31
3. Menú Generar 34
3.1 Mayorizar Plan Contable 34
3.2 Desmayorizar 35
3.3 Ultimo Subdiario 35
3.4 Apertura y Cierre 35
3.5 Cuenta Corriente 42
4. Menú Registros 43
4.1 Plan de Cuentas 43
4.2 Relación 47
4.3 Tipo de Documentos (Tabla N°10) 48
4.4 Tipo de Documento de Identidad (Tabla N° 2) 49
4.5 Subdiario 49
4.6 Tipo de Cambio en Dólares y Euros 51
4.7 Centro de Costos 51
4.8 Código del Libro o Registro (Tabla N° 8) 52
4.9 Entidad Financiera (Tabla N° 3) 53
4.10 Tipo de Medio de Pago (Tabla N° 1) 54
 5. Menú Listados 55
5.1 Plan Contable General 55
5.2 Movimiento de Libro Caja 55
5.3 Mayor Analítico 56
5.4 Balance de Comprobación 57
5.5 Ganancias y Pérdidas 59
5.6 Financiero 61
5.7 Saldos de Cuentas Relaciones 62
5.8 Bancos 62
5.9 Formato de Sunat Resolución N°234-2006 62
6. Menú Utilidades 72
6.1 Calculadora 72
6.2 Opciones de Impresiones y Variables 72
6.3 Condicion Plan Contable 72
6.4 Importar Tabla RUC DBF en otra empresa 73
6.5 Asistente para conversión PCGR al PCGE 74
6.6 Limpieza de Asiento por Subdiario 74
6.7 Indexar 75
6.8 Actualizar Versión Base de datos 76
6.9 Actualizar Versión Base de datos – Todas las Empresas 76
6.10 Activar Registro Original 76
6.11 Backup – Seguridad de Información 76
6.12 Restore 77
6.13 Bloqueador Periodo 78
6.14 Reparar Tabla Dañada 78
Lista de Errores del Sistema 79
Caso Práctico de Asientos Contables Utilizando Software Contable “W-CONT” 82
Caso Práctico de Reclasificación de PCGR al PCGE 127
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 4

INTRODUCCION

El Sistema de Contabilidad Privada W-CONT especialmente diseñado por Soft&WMG para

apoyar la actividad de los profesionales en Contabilidad, que permite potenciar al máximo su
capacidad profesional.

El archivo de ayuda se encuentra en proceso de diseño y terminación pero como dice el dicho
"para muestra basta un botón". De manera que sólo incluí algunas cosas que consideré más
importantes para explicar su funcionamiento.

El programa de ejemplo posee ayuda en línea, de manera que cuando esté puede presionar la
tecla [F1] para invocar la ayuda relacionada con dicho formulario. De igual modo puede hacer
con cualquiera de las otras opciones que se detallan en la ayuda.

REQUISITOS DEL SISTEMA

La instalación del Sistema de Contabilidad Privada W-CONT para un único usuario requiere una
computadora compatible o no compatible la siguiente configuración:

(*) Un microprocesador Pentium III o superior (es aconsejable como mínimo Pentium 550
MHz).
(*) Al menos 128 megabytes (MB) de RAM para el sistema operativo (512 MB para
Windows 2000 Server).
Un Disco fijo con al menos 20 Gigabytes (GB) de espacio libre para poder realizar una
instalación mínima (35 MB para una instalación completa).
Un Mouse u otros dispositivos de señalización.
Una tarjeta VGA ó superior (es aconsejable como mínimo de 1024 X 768 SVGA)
(**)Unidad de CD-ROM o DVD-ROM (Opcional)

También es necesario del Software para utilizar todas las características son las siguientes:

Sistema Operativos Microsoft Windows 98 ó Superior

Microsoft Excel 2000 o superior (opcionales a través del programa de instalación de
Microsoft Office).
Microsoft Visual Foxpro 8.0 o superior (Opcionalmente para trabajar los datos que han
modificado la consulta)
Runtime para Visual foxpro 9.0 SP1(Incluye instalación del Sistema de Contabilidad Privada
W-CONT)
Winzip ó WinRar
(*)El rendimiento no ha sido optimizado para la configuración mínima del Sistema. Si aumenta
la cantidad de memoria RAM por encima de la configuración mínima recomendada para el
sistema mejorará el rendimiento, especialmente si ejecuta varias aplicaciones
simultáneamente, si trabaja en proyectos de gran tamaño o si desarrolla aplicaciones
empresariales.
(**)El tipo de medio proporcionado con el sistema determinará si será necesario un CD-ROM o
un DVD-ROM.
(***)Microsoft Windows Millenium (Windows Me) no es un sistema operativo Compatible.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 5

SUGERENCIA PARA MEJORAR

A continuación se describen algunos métodos que contribuyen a mejorar el rendimiento

general de este sistema en el equipo de sugerencias generales:

Desfragmente el disco duro después de instalar el sistema.

Compruebe los requisitos de memoria RAM y procesador de la edición que ha instalado y

considere la posibilidad de aumentar la memoria o velocidad del disco.

TRABAJAR PARA EL USO COMPARTIDO

Cuando haya implementado su aplicación cliente-servidor, podría encontrar ciertas áreas en

las que le gustaría mejorar el rendimiento. Puede ajustar su aplicación para obtener el máximo
rendimiento si, por ejemplo, acelera las pantallas y las consultas, y aumenta la velocidad de los
datos.

Establecer una conexión emplea tiempo y memoria tanto en el cliente como en el servidor.
Cuando optimice las conexiones, equilibrará su necesidad de alto rendimiento con los
requisitos de recursos de su aplicación.

Puede utilizar conexiones de forma exclusiva o bien compartir una conexión. Cada método
presenta sus ventajas. Cuando use una conexión de forma exclusiva, su aplicación no
experimentará ninguna contención en cuanto a recursos de conexión una vez establecida una
conexión. Si cada conjunto de resultados usa una conexión exclusiva, también podrá
entremezclar el proceso asíncrono en varios conjuntos de resultados.

Cuando use una conexión compartida, tendrá una conexión para múltiples conjuntos de
resultados. Debe serializar las operaciones de manipulación de datos sobre los conjuntos de
resultados que comparten la misma conexión y diseñar la aplicación para probar el nivel de
ocupación de la conexión cada vez que pueda producirse un conflicto.

En este capítulo se explican estrategias para optimizar el rendimiento de las aplicaciones en el

cliente, la red y el servidor.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 6

ORGANIZACIÓN DE ARCHIVOS

Un Archivo que contiene grupo de registro para proporcionar información para operación,
planeación, administración y toma de decisiones.

Primero se describe los tipos de archivos usadas y a continuación se presenta una descripción
de las muchas formas en que pueden ser organizados los archivos convencionales.

EXTENSIONES DE ARCHIVOS

Existen los archivos son varios extensiones dentro del sistema son:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 7

DBF = Tablas Registros Físicos.

CDX = Índices Registros Lógicos.

EXE = Aplicación o Ejecutable

ZIP = Archivos comprimidos (Copia de Seguridad de Base de datos)

BMP = Imagen de Mapa de Bits

TXT = Archivos de Texto

BAK = Archivos Temporales

DLL = Librería de Recursos

FPT = Archivos de Configuración del Sistema

LAS TABLAS

Las tablas son las unidades básicas que se utilizan para trabajar con datos y crear bases de
datos y aplicaciones relacionales. Puede que necesite trabajar con información almacenada
actualmente en tablas, personalizar tablas existentes o bien crear sus propias tablas
personalizadas para almacenar datos. Para ordenar los datos y acelerar el proceso puede usar
índices (registros lógicos).

Las tablas almacenan los datos en un formato de filas y columnas, de manera similar a una
hoja de cálculo. Cada fila representa un registro, mientras que cada columna representa los
campos de los registros
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 8

MANUAL DE USUARIO

Los diversos procesos administrativos necesitan de una rápida respuesta a los diversos
problemas que suceden dentro de los mismos, es por ello que diversas personas o empresas
recurren a los sistemas hechos a la medida con el fin de lograr resolver una mejor manera los
procesos manuales y/o mecanizados existentes.

¿Cómo se inicia el Sistema?

Abra el Programa de Sistema de Contabilidad Privada W-CONT desde el escritorio de Windows

(Figura Nº 1) o se encuentran la ruta del destino del Explorador de Windows (Ejemplo de
Carpeta “C:\ContaWMG\” la carpeta se encuentra instalado de directorio de sistema),
Aparece un Icono Llamado Contabilidad.exe (Figura Nº 2) doble clic para abrir el Sistema de
Contabilidad Privada W-CONT.

También para iniciar una sesión, 1) Haga clic en Inicio en la barra de tareas; 2) Seleccione
Programas (Todos los Programas Versión Windows XP) y luego Soft&WMG clic en comando
Contabilidad Privada W-CONT.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 9

ACCESO AL SISTEMA

Cuando usted la primera vez del Programa Seleccione Usuario Elija "Soft&WMG" luego ingrese
su clave "LAU" pulse el botón aceptar Aparece un Aviso del Sistema Dice "Clave
Correctamente ingresada...! Acceso permitido al Sistema".

En caso contrario cuando la clave es incorrecta tiene tres intentos para salir del sistema.

LOS MENUES DEL SISTEMA

Existen varios procesos de menús para realizar las operaciones del manejo q contiene 6 son:
Archivos, Proceso, Generar, Registros, Listados y Utilidades.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 10

1. MENU ARCHIVOS

1.1 ENTIDAD PRINCIPAL

Una entidad Principal de nombre de la Empresa, que permite para el titulo de Sistema de
Contabilidad Privada W-CONT y también el Encabezado de Informe o Reporte, también
Voucher entre otros reportes requeridos. ¿Cómo ingresar datos de Entidad?, vamos a ver en
esto pasos abra el Sistema de Contabilidad Privada W-CONT en el menú Archivos, Elija Entidad
Principal o también la tecla del método abreviado CTRL + E, se llenar datos de entidad Razón:
nombre de la empresa, R.U.C.: número de RUC ó NIT, Oficina: nombre de Oficina, Dirección:
Razón social o Domicilio de la Empresa, Distrito: Nombre de Distrito, Teléfono: número de
Teléfono ó Celular, Fax: número de Fax muestra los ejemplos de Pantalla:

Pulse Botón Actualizar para poder grabar datos de Entidad a continuación muestra el resultado
del Sistema de Contabilidad Privada W-CONT.

1.2 EMPRESAS

Objetivo: Actualización y Mantenimiento de la tabla Empresas. Permite agregar, modificar,

buscar y imprimir los datos de una empresa. El sistema tiene la característica de ser
multiempresa, es decir es posible controlar las operaciones de un número ilimitado de
empresas, sin mezclar su información.

El ingreso a esta opción también se realiza pulsando “Ctrl + M”.

También se accede a esta opción haciendo un clic en el icono de la Barra de

Herramientas ; aparecerá la ventana Empresas Registradas en el Sistema:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 11

Campo Descripción

Código Código que sirve para identificar a una empresa

Razón Nombre o razón social de la empresa.

Dirección Domicilio o Dirección Fiscal de la empresa.

RUC Código de identificación tributaria de la empresa.

Giro Lugar de la empresa.

Telefono Teléfono de la empresa.

Fax Fax de la empresa.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO: Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR: Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR: Permite anular datos grabados.

MODIFICAR: Permite la modificación de datos.

BUSCAR: Permite realizar búsqueda de registro.

IMPRIMIR: Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION: Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

Ejemplo de Datos de la Empresa:

Una Entidad Principal Es "ROMULO TRIVEÑO PINTO" que contiene 4 empresas son:

001 - ESICA S.A.C.

002 - MULTISERVICIO PLUS

003 - COCOI S.A.C.

004 - LOS ARENALES S.A.C.

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 12

1.3 PASSWORD - AUTORIZACION DE USUARIOS

Objetivo: Actualización y mantenimiento de la tabla Usuarios , permite definir, modificar y

eliminar los usuarios con las que puede trabajar el sistema. Esto con el fin de controlar los
accesos a los diferentes niveles de información para garantizar la seguridad de los datos.

El ingreso a esta opción también se realiza pulsando “Ctrl + P” y aparecerá la ventana

Mantenimiento de Password:

Campo Descripción

Código Identifica el código del usuario dentro del Sistema.

Usuario Corresponde a la descripción del usuario, con este se ingresará al sistema.

Cargo Cargo como Ocupación.

Tipo de Usuario Contiene dos tipos son Usuario y Supervisor.

Nota:

Al inscribir un usuario en el módulo de contabilidad esta también estará disponible para

los demás módulos.

Al eliminar un usuario en el módulo de Contabilidad también se eliminará para los demás

módulos.

Para que un usuario tenga derechos de ingreso a una empresa se debe autorizar en el
botón Autorización del Usuario.

Para cambiar el Password de un determinado usuario, se procede haciendo clic botón

Modificar sobre el nombre del usuario.

CREAR NUEVO USUARIO

En esto paso para crear nuevo usuario, en el programa de Sistema de Contabilidad Privada W-
CONT elija en el Menú [A]rchivos luego Seleccione Password - Autorización del Usuarios o
también en método abreviado de la Tecla CTRL + P, en los siguientes pasos:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 13

Se debe seleccionar la
lista de Usuario Ejemplo
“Demo”.
2

Haga Clic en el Botón

Cuando aparece una ventanita
Nuevo para crear nuevo
confirmar Clave, ingresa clave Ejemplo
usuario.
DEMO (antes lo seleccionó la lista de
usuario)
3

Luego pulse botón Aceptar, Cuando la Clave esta correcta aparece nuevo ingreso de datos del
Usuario, Llenar Datos ingrese nombre Usuario Ejemplo "Contabilidad" luego nombre de Cargo
ingrese Cualquier Cargo ejemplo "Auxiliar Contable" luego ingresar Codigo manualmente
ejemplo 0012008 luego elija Tipo de Usuario pulse el botón Grabar....! y sino graba pulse el
botón Cancelar.

Cuando Termine los datos de Mantenimiento de Password aparezca la ventanita Confirmar

Clave este proceso también es necesario para que usuario necesite su contraseña se debe
ingresar cualquier Clave Ejemplo "12345" de la Clave Nueva y También Revisar Clave
(Confirmar Clave) luego pulse botón Aceptar luego aparece Registro grabado correctamente.

Y listo automáticamente registro almacenado aparece la Lista de Usuario, se debe reiniciar de Sistema de
Contabilidad Privada para cambiar usuario.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 14

AUTORIZACION DEL USUARIOS

Esta opción permite controlar los accesos de los usuarios definidos en el sistema a la empresa,
se le puede asignar derechos y restricciones sobre las opciones del menú. El usuario por
defecto Supervisor puede ingresar a cualquier empresa aunque no se le haya dado derechos y
tiene acceso a todos los comandos del menú así se le hayan restringido los derechos, por eso
es necesario que este usuario tenga una clave de acceso conocida solo por el administrador del
sistema.

Para abrir permisos de usuarios muestra en los siguientes pasos:

Se debe seleccionar la
1
lista de Usuario Ejemplo
“Soft&WMG”.

2
Haga Clic en el Botón
Autorización del Usuario
para entrar el permiso de
usuario.

3
Cuando aparece una ventanita
confirmar Clave, ingresa clave Ejemplo
LAU (antes lo seleccionó la lista de
usuario)

Cuando aparece la ventana de Lista de

Usuario, selecciona usuario ejemplo
“SOFT&WMG” luego pulse botón Ver
Autorización para poder entrar. 4

Aparece la ventana de Menú de Usuario definido por el usuario q contiene 2 campos son
Código y Usuario de la parte superior; por otro lado en la parte Central que contiene detalles
de los menús cuando aparece la negrita con un icono pequeño la forma de Servidor significa
Menú del Sistema ejemplo “Archivos” que contiene submenú sin negrita con icono de forma
de Formulario ejemplo Entidad principal, Empresas, Eliminar Empresas y Password -
Autorización de Usuario; cuanto activa el permiso marca la casilla activada sino desactiva la
casilla para deshabilitar muestra la pantalla observa:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 15

Cuando desactiva la casilla no

hay ingreso de formulario es
decir deshabilitar menú.

Cuando activa la casilla hay

permiso de ingreso de
formulario activado es decir
habilitar menú.

1.4 ELIMINAR EMPRESA

Esto permite eliminar y borrar los datos de información por empresa y también eliminando
físicamente de todos los periodos pero antes los datos de Copia de Seguridad para Poder
guardar la información en otra carpeta de Seguridad. Muestra los siguientes pasos:

2
Luego aparece el
mensaje de emergente
seleccione una condición
si para eliminar
físicamente información
sino anula de eliminar
1 información.

Se debe seleccionar la
Empresa ejemplo 002
Textil del Valle luego
hacer clic con el botón
Eliminar de la parte
inferior.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 16

1.5 CONFIGURAR PAGINA

Establecer la impresora que se va a utilizar para la impresión, el tamaño de hoja en la que

se va a imprimir.

1.6 BARRA DE HERRAMIENTAS

Barra de acceso rápido para las opciones más utilizadas del menú del Sistema: Calculadora
de Windows, Configurar Página, Opciones de Impresión, empresas registradas, Asientos
contables,Registro de compras, Registros de Ventas, Registros de Honorarios, Mayorizar,
Movimiento de Libro Caja, Mayor Analitico, Saldo de Cuentas Relaciones, ayuda y Salir del
sistema.

1.7 TEMAS DE AYUDA

Permite para mostrar Información de Ayuda. También método de combinaciones de

Teclas F1 y También se accede a esta opción haciendo un clic en el icono de la Barra de
Herramientas; aparecerá la ventana de ayuda.

1.8 CERRAR SESIÓN

Utilice para cerrar selección de la empresa. Véase cambiar la Selección de Empresa de la

referencias de la Página 17.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 17

2. MENU PROCESOS

2.1 SELECCIÓN DE EMPRESAS

El sistema esta diseñado para el trabajo con múltiples empresas (multiempresa), por lo que es
necesario que elija la empresa de la cual va a procesar sus datos. Esta opción nos muestra un
listado por cada año de todas las empresas registradas en el sistema de las cuales se puede
elegir una.

El ingreso a esta opción también se realiza pulsando “F5”.

Iniciando el proceso de Selección de Empresa aparece la ventana muestra los siguientes pasos:

Se debe seleccionar la lista de Empresa, luego

1 haciendo doble clic o también pulse el botón
Aceptar.
2
Luego la siguiente ventana aparece Seleccionar
Año, elija periodo de Año pulse botón Iniciar.

Aparece en la parte inferior de la barra de Estado del Sistema, en la parte Izquierda el nombre
de la empresa, en la parte central el nombre de usuario que esta trabajando y la parte derecha
el año o el periodo actual, muestra la figura:

CREAR NUEVO PERIODO

Cada empresa tiene propiedades para cada ejercicio o año de proceso que necesariamente
debemos definir para poder trabajar en una determinada empresa. Estas propiedades se
definen haciendo un clic en el botón Propiedades, de la ventana anterior.
Pulse el botón Propiedades
1
de la Ventana Anterior.

Pulse el botón Nuevo

Figura N° 3 2
Periodo para crear año.
Propiedades de Mantenimiento
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 18

Ingrese Año Periodo Ejemplo

2009 luego pulse botón
3 Aceptar.

En Explorador de Windows, la carpeta

“ContaWMG” es principal del Sistema
el modulo de la Subcarpeta “CONT”
de Contabilidad y el Subcarpeta
“W001” donde W es Sistema de
Contabilidad, 001 es código de la
Empresa.

PROPIEDADES DE MANTENIMIENTO (FIGURA N° 3)

Dentro de la ventana de Propiedades existen 4 botones de mantenimiento, entre los

siguientes botones:

NUEVO PERIODO: Permite el ingreso de nuevo periodo de Año.

MODIFICAR: Permite modificar datos de Cuentas de Ganancias y Pérdidas.

ELIMINAR: Permite borrar información de Periodo y también Elimina de Subcarpeta

del directorio de Sistema.

REGRESAR: Permite cerrar la ventana en la que se trabaja

2.2 INGRESOS DE ASIENTOS

Permite para registrar operaciones de asientos contables, es decir registro directo de los
documentos fuente, mediante el ingreso de asientos de contabilidad, el cual exige en el
momento de registro aplicar conocimiento contable para hacer los asientos debe/haber.

Pueden ser los asientos contables son Registro de Egresos de Caja, Registros de Ingresos
de Caja, Registro de Compras, Registro de Ventas, Planillas, libro de Retención, Planilla,
Activos Fijos, Depreciación, Ajuste y entre otros asientos contables.

Las Partes de una ventana de Asientos son:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 19

Los datos en la parte superior e inferior muestra el cuadro:

Campo Descripción

Mes Mes seleccionado.

Subdiario Ingresar el código del subdiario en el cual se debe registrar la operación.

Referencia Numero de Referencia de acuerdo el Código de Subdiario.

Libro/Reg Código de Libro y Registro(Tabla N° 8)

Fecha Fecha de Registro.

Moneda Tipo de Moneda (Soles, Dólar y Euros).

T/C Tipo de Cambio (Compra y Venta)

Cambio Muestra el valor de Tipo de Cambio.

Fecha Vcmto Fecha de Vencimiento.

Orden de Emitido de cheque a quien se le da.

Los datos en la parte Central muestra el cuadro:

Campo Descripción

Cuenta Cuentas contables

Descripción Descripción de Cuentas contables

Referencia Numero de Referencia de acuerdo el Código de Subdiario.

Mon Tipo de Moneda

TC Valor de Tipo de Cambio

Extranjero Valor de Dólar/ Euros

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 20

Debe Valor de Importe débito.

Haber Valor de Importe crédito.

Td Código de Tipo de Documentos (Tabla N° 10)

Documento Número de Documentos.

R.U.C. Código de Identificación Tributaria de la empresa.

Razon Social Nombre de la empresa o Razón Social.

Glosa Descripción breve operación, se recomienda indicar información que no se refleje en el

asiento.

Cen. Cos. Descripción de Centro de Costos.

NumRef Numero de Referencia anterior (Referencia Pendientes)

Cta Cuenta Corriente si esta activado para controlar cuenta corriente de acuerdo el campo
Movimiento.

CL Columna de variable para Registro de Compras y Ventas

Ina. Variable de Inafecto.

Cheque Numero de Cheques y/o Diferidos

Movimiento Numero de Movimiento del Sistema (Documentos de Referencia).

Pos Posición de Asientos.

Los Botones de Mantenimiento son:

INGRESO DIARIO: Permite el ingreso de un nuevo datos de Asientos Contables.

GRABAR ASIENTO: Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR: Permite anular datos grabados.

MODIFICAR: Permite modificar de datos.

ELIMINAR: Permite Eliminar datos de Asientos diario.

IMPRIMIR ASIENTO: Permite imprimir registro de Asiento.

VOUCHER: Permite imprimir voucher de registro de Asiento.

COPIAR ASIENTO: Permite copiar datos de asientos contables.

REVERTIR ASIENTO: Permite cambiar los datos solamente debe y haber.

BUSCAR ASIENTO: Permite realizar búsqueda de registro.

CERRAR SESION: Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

Otros botones para Detalles de Asiento Contables:

AGREGAR: Permite agregar línea de Asientos contables.

QUITAR: Permite quitar línea o elementos de Asientos Contables

 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 21

DIFERENCIA: Agrega asiento contables automáticamente de Cuentas de Ganancias y Pérdidas

dentro de las variables de Propiedades, véase en la Propiedades de Mantenimiento de la
referencias de la Página 18 de La Figura N° 3.

REVERTIR: Permite cambiar débito y crédito.

PENDIENTES: Permite mostrar datos pendientes de cuenta corriente.

CAJA: Permite para cancelación de pagos y/o cobrar y también transferencia de Caja a Bancos

2.3 LIBRO DIARIO ANALITICO

Permite visualizar al libro diario en un determinado mes, dicho mes y además de un sub
diario de referencia de Rango; la combinación elegida será de acuerdo a las necesidades
del usuario.
Especifica el mes Seleccionado…
1
Ingresar rango de referencia Hacer el botón Procesar para visualizar
Ejemplo Del D110001 al
3
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
D110098. Imprimir y Modificar esta deshabilitado.
2

Hacer el botón Imprimir de acuerdo de las Hacer el botón Modificar para modificar asientos
4 5
opciones de impresiones. contables solamente de la línea de color blanco.

2.4 RESUMEN DIARIO

Hay 2 modelos son Subdiario y General.

SUBDIARIO

Permite visualizar datos de reportes por Subdiario por mes acumulando de cuentas
contables, utilizando el subdiario seleccionado definido por el usuario.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 22

Hacer el botón Procesar para visualizar

Se debe seleccionar Mes pantalla de lo contrario esta vacía el botón
que desea.
3
2 Imprimir esta deshabilitado.

1 Hacer el botón Imprimir de acuerdo de las

Se debe seleccionar Código opciones de impresiones. 4
Subdiario Ejemplo: Activar A y B
de línea color Celeste.

GENERAL

Permite visualizar reportes acumulando de cuentas contables con débitos y créditos

Se debe seleccionar Mes Hacer el botón Procesar para visualizar
que desea. pantalla de lo contrario esta vacía el botón
2 Imprimir esta deshabilitado.
1

Hacer el botón Imprimir de acuerdo de las

opciones de impresiones.
3
.
2.5 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

Permite visualizar reportes de libros de inventarios y balances en resumen de cuentas

contables de 2 dígitos con subcuenta detallado pueden ser activos, pasivos y patrimonio.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 23

Se debe seleccionar Mes Hacer el botón Procesar para visualizar

que desea. pantalla de lo contrario esta vacía el botón
1 3
Imprimir esta deshabilitado.

Elija el modelo y
tipo de Consulta
2

Hacer el botón Imprimir de acuerdo de las

opciones de impresiones.
4
.

2.6 REGISTROS DE COMPRAS-EGRESOS

Existen con 2 formas de Formularios son:

MENSUAL

Es el libro auxiliar obligatorio en el cual se registran las operaciones de compras que

realiza la empresa en un periodo. Conocido también como registro de compras,
permite visualizar todas las compras y/o prestación de servicios de terceros afectas,
inafectas o exoneradas del IGV.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 24

2 Elija tipo de Se debe seleccionar agrupado

Documento
3 por Tipo de Documentos.
Especifica el mes Seleccionado… todos y/o filtrar
1
lo que tu desea. Se debe seleccionar Ordenar los
4 campos seleccionados.

8
Hacer el botón Configurar
Variables de Compras
mediante la Columna de
Inafecto, Imponible, I.G.V.,
Otros, Total, ETC.

6 7 Hacer el botón Modificar

5
para modificar asientos
Hacer el botón Procesar para visualizar Hacer el botón Imprimir de acuerdo contables.
pantalla de lo contrario esta vacía el botón de las opciones de impresiones.
Imprimir y Modificar esta deshabilitado.

CONFIGURAR VARIABLES DE COMPRAS

Esto permite configurar la columna filtrada por cuenta de Inafecto, Otras Bases, descuento,
I.G.V., I.S.C., Otros y Total también puede ser configurar la columna de Impresión y Pantalla
muestra en la pantalla:
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 25

Para insertar nuevo registro de Variables.

2
Se debe ingresar o modificar la
1 cuenta cada Columna definido por el
usuario Ejemplo: La Columna IGV
Pulse el botón + (Mas) para
ingrese la cuenta de 40111.01.
insertar nueva Fila.

3
Pulse botón Aceptar para Grabar y/o Actualizar Variables.

Nota: En este caso para Anular variables Pulse botón Cancelar.

Para Quitar o Eliminar Elementos de Variables de Compra.

1
3
Se debe seleccionar
Elementos para quitar. Pulse botón Aceptar para Grabar y/o Actualizar Variables.
2
Nota: En este caso para Anular variables Pulse botón Cancelar.
Pulse el botón - (Menos) para quitar
Fila, luego aparece una ventana de
emergente Quitar Línea de compra
pulse botón Sí.

POR PROVEEDOR - DAOT

También conocido Registros de Compras lo mismo anterior pero son diferentes

formas, esta consulta permite visualizar registros de Compras por Proveedor en forma
detallado y Resumen (DAOT) muestra los pasos de esta pantalla:
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 26

1
Se debe ingresar el Rango Elija tipo de
de la Fecha Documento todos y/o
3 Se debe Ordenar
filtrar lo que tu desea. los campos
seleccionados. 10
2
Si desea
Opcionalmente de
Exportar DAOT 3500

4
Elija Criterios
seleccione Todos,
Mayor y Menor.

Se debe ingresar el monto

de 2 UIT.
5
9
Hacer el botón Configurar
Variables de Compras
mediante la Columna de
Inafecto, Imponible, I.G.V.,
Otros, Total, ETC.
6 8
7 Hacer el botón Modificar
Hacer el botón Procesar para visualizar para modificar asientos
pantalla de lo contrario esta vacía el botón Hacer el botón Imprimir de acuerdo contables.
Imprimir y Modificar esta deshabilitado. de las opciones de impresiones.

2.7 REGISTROS DE VENTAS-INGRESOS

Existen con 2 formas de Formularios son :

MENSUAL

Es el libro auxiliar obligatorio en el cual se registran las operaciones de ventas que

realiza la empresa en un periodo. Conocido también como registro de Ventas, permite
visualizar todas las ventas de mercaderías y/o prestación de servicios.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 27

2 Elija tipo de Se debe seleccionar agrupado

Documento
3 por Tipo de Documentos.
Especifica el mes Seleccionado… todos y/o filtrar
1
lo que tu desea. Se debe seleccionar Ordenar los
4 campos seleccionados.

8
Hacer el botón Configurar
Variables de Compras
mediante la Columna de
Inafecto, Imponible, I.G.V.,
Otros, Total, ETC.

6 7 Hacer el botón Modificar

5
para modificar asientos
Hacer el botón Procesar para visualizar Hacer el botón Imprimir de acuerdo contables.
pantalla de lo contrario esta vacía el botón de las opciones de impresiones.
Imprimir y Modificar esta deshabilitado.

CONFIGURAR VARIABLES DE VENTAS

Esto permite configurar la columna filtrada por cuenta de Inafecto, Otras Bases, descuento,
I.G.V., I.S.C., Otros y Total también puede ser configurar la columna de Impresión y Pantalla
muestra en la pantalla:
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 28

Para insertar nuevo registro de Variables.

1
Pulse el botón + (Mas) para Se debe ingresar o modificar
insertar nueva Fila. la cuenta cada Columna
definido por el usuario
Ejemplo: La Columna I.S.C.
ingrese la cuenta de 4012.

3
Pulse botón Aceptar para Grabar y/o Actualizar Variables.

Nota: En este caso para Anular variables Pulse botón Cancelar.

Para Quitar o Eliminar Elementos de Variables de Ventas.

2
Pulse el botón - (Menos) para quitar
Fila, luego aparece una ventana de
emergente Quitar Línea de venta
pulse botón Sí.

3
1
Pulse botón Aceptar para Grabar y/o Actualizar Variables.
Se debe seleccionar
Elementos para quitar. Nota: En este caso para Anular variables Pulse botón Cancelar.

POR CLIENTES - DAOT

También conocido Registros de Ventas lo mismo anterior pero son diferentes formas,
esta consulta permite visualizar registros de Ventas por Clientes en forma detallada y
Resumen (DAOT) muestra los pasos de esta pantalla:
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 29

1
Se debe ingresar el Rango Elija tipo de
de la Fecha Documento todos y/o
3 Se debe Ordenar
filtrar lo que tu desea. los campos
seleccionados. 10
2
Si desea
Opcionalmente de
Exportar DAOT 3500

4
Elija Criterios
seleccione Todos,
Mayor y Menor.

Se debe ingresar el monto

de 2 UIT.

5
9
Hacer el botón Configurar
Variables de Ventas
mediante la Columna de
Inafecto, Imponible, I.G.V.,
6 Otros, Total, ETC.

Hacer el botón Procesar para visualizar 7 8

pantalla de lo contrario esta vacía el botón Hacer el botón Modificar
Hacer el botón Imprimir de acuerdo
Imprimir y Modificar esta deshabilitado. para modificar asientos
de las opciones de impresiones.
contables.
2.8 LIBRO DE HONORARIOS

Existen con 2 formas de Formularios son:

MENSUAL

Permite Visualizar reportes en el cual se registran las operaciones de Honorarios que

realiza la empresa en un periodo

2
1 Se debe ingresar
Rango de R.U.C. Hacer el botón Configurar
Especifica el mes Seleccionado… Variables Honorarios
mediante la Columna de
Inafecto, Imponible, I.R.,
Otros, Total, ETC.
Hacer el botón Procesar para visualizar
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
6
Imprimir y Modificar esta deshabilitado.

3 Hacer el botón Modificar

5 para modificar asientos
contables.

4 Hacer el botón Imprimir de acuerdo

de las opciones de impresiones.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 30

CONFIGURAR VARIABLES DE HONORARIOS

Esto permite configurar la columna filtrada por cuenta de I.R., Otros y Total muestra
en la pantalla:

Para insertar nuevo registro de Variables y/o Modificación de Tipo de Documentos.

Ingrese Código de Tipo de Documentos
y/o también pulsando la tecla F2 para
1
realizar la búsqueda de Registros.

Se debe ingresar o modificar

la cuenta cada Columna
definido por el usuario
Ejemplo: La Columna Total
ingrese la cuenta de 46.

2
4
Pulse el botón + (Mas) para
Pulse botón Aceptar para Grabar y/o Actualizar Variables.
insertar nueva Fila.
Nota: En este caso para Anular variables Pulse botón Cancelar.

Para Quitar o Eliminar Elementos de Variables de Honorarios.

Se debe seleccionar
Elementos para quitar.

3
2
Pulse botón Aceptar para Grabar y/o Actualizar Variables.
Pulse el botón - (Menos) para quitar
Fila, luego aparece una ventana de
Nota: En este caso para Anular variables Pulse botón Cancelar.
emergente Quitar Línea de Retención
pulse botón Sí.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 31

ANUAL

También conocido Registros de Honorarios lo mismo anterior pero son diferentes formas,
esta consulta permite visualizar registros de Honorarios por Servicios en forma detallada y
Resumen muestra los pasos de esta pantalla:
Ingrese Importe
Se debe ingresar el Rango Se debe ingresar la Fecha 3 para Consultar,
1 2
de R.U.C. del Rango. después del
Criterios del paso 4.

5
Elija Modelo que
desea son Detallado
y Resumen).
4
Elija Criterios
seleccione Todos, 9 Hacer el botón Configurar
Mayor que, Menor Variables de Ventas
que, Igual y Diferencia. mediante la Columna de
Inafecto, Imponible, I.R.,
Otros, Total, ETC.

6 8 Hacer el botón Modificar

7 para modificar asientos
Hacer el botón Procesar para visualizar
contables.
pantalla de lo contrario esta vacía el botón Hacer el botón Imprimir de acuerdo
Imprimir y Modificar esta deshabilitado. de las opciones de impresiones.

2.9 CORREGIR

Esto permite para revisar error de cuenta contable existen 3 formas:

BUSCAR INGRESO NO CUADRA

Esto permite para realizar búsqueda de asientos Contables que no cuadran (Diferencia)
débito y crédito.
Especifica el mes Seleccionado…
2
1 Hacer el botón Procesar para visualizar
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
Modificar esta deshabilitado.

4
3
Hacer el botón Modificar
Cuando hay registro para modificar asientos
encontró 1 registro en contables.
total, se debe seleccionar
elementos Ejemplo de
Referencia C110094.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 32

Luego aparece de Asientos Contables modificados encontró error de la diferencia es 70.00

observe en la pantalla:

2
1 Hallar la diferencia es
70.00 modifica del paso
La Cuenta 469 es 3500.00 anterior.
sale error que no cuadra
debe cambiar 3570.00

Cuando termine de modificar luego Guardar para actualizar Asientos Contables.

ERROR DE ASIENTOS CONTABLES NO CUADRAN

En esto modelo de Ejemplo de Error de Asientos contables no cuadran muestra la figura uno
de Correcto y el otro Incorrecto:

PLAN CONTABLE NO ENCONTRADA

Permite Buscar Asiento de Cuenta Contable esta en Blanco y también Plan Contable
desconocida puede crearlo de Nuevo.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 33

1
Hacer el botón Buscar para realizar
2 búsqueda de registro de lo contrario esta
vacía el botón Modificar esta
Cuando hay registro deshabilitado.
encontró 1 registro en
total, se debe seleccionar
elementos Ejemplo de
3
Referencia C110094 el Plan Hacer el botón Modificar
de Cuenta esta en Blanco para modificar y/o
del mes de Noviembre. también Revisar datos de
asientos contables.

4
Hacer el botón Plan
Contable para hacer nuevo
y/o modificar Registro Plan
de Cuentas.

El Botón de Plan Contable definido por el usuario puede hacer crear, buscar, modificar y/o
eliminar registro. Para obtener más información sobre registro de Plan de Cuenta, consulte
Maestro Plan de Cuenta referencia de la página 41.

REVISAR CUENTA NO AMARRE

Permite para realizar búsqueda de registro de Cuenta Destino puede ser que no cuadre
de gasto total. Los datos de Asientos Contables de la Clase 651 el total del gasto de las
cuentas se transfiere a la cuenta analítica de explotación 941 utilizando la cuenta de
enlace 791 muestre la figura:

Veamos los pasos de Revisar Cuenta no amarre en los siguientes pasos:

 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 34

Especifica el mes Seleccionado…

1
2

Hacer el botón Procesar para

visualizar pantalla de lo contrario
esta vacía el botón Modificar esta
deshabilitado.

3 4
Hacer el botón Modificar
Cuando hay registro para modificar asientos
encontró 1 registro en contables.
total, se debe seleccionar
elementos Ejemplo de
Referencia C110001 tiene 5
plan de Cuenta es 651
tiene error la Diferencia. O También botón Reparar
automáticamente por
periodo agregados y/o
reparados de asientos
contables.

3. MENU GENERAR

3.1 MAYORIZAR PLAN CONTABLE

Permite para generar y recalcular de suma acumulados de Importe (Débitos y Créditos).

Cuando hay ingreso nuevo Asiento Contables tiene que mayorizar, muestra los siguientes
pasos:

1
Se debe activar del mes
seleccionado que desea
para mayorizar.

2
Pulse el botón Mayorizar
para Recalcular y/o Generar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 35

3.2 DESMAYORIZAR

Permite para regenerar y recalcular de Limpieza de Importe (Débitos y Créditos) es 0.00

Solamente Plan de Cuentas por mes. Muestra los siguientes pasos:

1
Se debe activar del mes
seleccionado que desea
para desmayorizar.

Pulse el botón Desmayorizar

para Recalcular y/o Generar.

3.3 ULTIMO SUBDIARIO

Permite generar último código de Subdiario para contar asientos contables por mes.

En el menú Generar luego

elija Ultimo Subdiario…
automáticamente código
generado por mes
Subdiario.

3.4 APERTURA Y CIERRE

TRANSFERENCIA DE ASIENTO DE CUENTA APERTURA

Permite generar datos de asientos apertura para transferir a otro periodo también el
saldo de Cuenta Corriente, muestra los siguientes pasos:
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 36

1 2
Se debe seleccionar Subdiario Ingrese la fecha de
para transferencia de Apertura.
Apertura.

3 4 5
Botón Transferir Apertura
Pulse el botón Opcionalmente Opciones
permite transferir datos a
para Generar Saldo de Apertura véase el
otro periodo véase el
Apertura. siguiente paso Numero 9.
siguiente paso Numero 7.

6
En la ventana de Transferir datos
Apertura muestra los siguientes pasos:
8
7
Pulse botón Aceptar para
Elija Seleccione año del Transferir automáticamente
periodo. procesando los datos de
Apertura del nuevo periodo.

NOTA: Cuando se transfiere

apertura del nuevo periodo se ha
reemplazado todos los asientos
apertura del nuevo periodo.

CONFIGURAR VARIABLES DE ANEXO

Permite para configurar Anexo de Saldo detallados muestre la figura:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 37

9
En la ventana de Opciones de Variables
de Anexo muestra los siguientes pasos:

10
Elija Seleccione Tipo para
activar detalles, en esto caso
desactivar no muestra los
detalles de Anexo. 12
11 Cuando el Asiento de
Apertura se debe ingresar
Si hace falta cuenta puede o modificar de Cuenta de
agregar Pulse la tecla Resultado de Ejercicio
CTRL+Y para agregar y para tales como Utilidad o
quitar elementos pulse la Perdida.
tecla CTRL+Q.

13
Pulse botón Aceptar para
Grabar y/o Actualizar datos
de Anexo de lo contrario para
anular datos pulse botón
Cancelar.

ASIENTO DE GENERADOR ASIENTO DE CIERRE

Permite generar datos de asientos cierre para transferir a otro periodo también el saldo de
Cuenta Corriente definido por el usuario, muestra los siguientes pasos:
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 38

Ingrese la fecha de Se debe seleccionar el mes cerrado

1 Cierre.
2

5
Opcionalmente Opciones de
3 Cierre véase el siguiente
paso Numero 6.
Pulse el botón para
Generar Cierre.

Botón Cierra Cuenta permite grabar datos de

Asientos, luego aparece la ventana Emergente
4 Pulse Si para confirmar.
VARIABLES DE CUENTA DE CIERRE

Esto permite para utilizar los datos de asientos de cierre definido por el usuario puede ser
agregar o modificar datos de Cálculo de Resultado de Explotación y Otras Cuentas de Cierre, en
la pestaña de lado izquierda hacer Clic “Generador de Cierre” veamos los pasos de variables: 7
Luego en la parte de
cuadricula de línea de color
6 Verde seleccione pulse botón
ENTER para abrir ventana de
Hacer la pestaña de datos de cierre
Generador de Cierre
luego seleccione Tipo de
Asiento de Cierre
Contable son 3
Opciones.

Aparece la ventana de 9
Modificación de Datos de Pulse botón Aceptar para grabar datos de
Cierre, los datos de cabeceras variables a continuación veamos la lista
y los datos de detalles de de variable observa de Ejemplo de datos
variables de cierre. de Cierre.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 39

VISTA DE ESQUEMA DE VARIABLES DE CIERRE

CUENTA DEBE HABER

941 1,500.00

951 2,500.00

791 1,500.00

792 2,500.00

Los datos de Asientos de Cálculo de Cancelación de las cuentas de la Clase 9 muestra la Tabla:

Usando con la Variable % en forma Detallado con la Opción “V” es Valor del Sistema

En Generación Previa de Cálculo Muestra la Vista Esquema

Glosa Cuenta Debe Haber

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 791 1,500.00

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 792 2,500.00

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 941 1,500.00

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 951 2,500.00

Usando con la Variable # en forma de Resumen con la Opción “V” es Valor del Sistema

En Generación Previa de Cálculo Muestra la Vista Esquema

Glosa Cuenta Debe Haber

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 79 4,000.00

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 94 1,500.00

POR LA CANCELACION DE LAS CUENTAS DE LA CLASE 9 95 2,500.00

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 40

VISTA DE ESQUEMA DE VARIABLES DE CIERRE

CUENTA DEBE HABER

701 9,500.00

641 1,500.00

659 3,000.00

Los datos de Asientos de Cálculo por la determinación del resultado del ejercicio muestra la Tabla:

Usando con la Variable de la cuenta 89 con la Opción “X” es Enviar Calculo

En Generación Previa de Cálculo Muestra la Vista Esquema

Glosa Cuenta Debe Haber

POR LA DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 701 9,500.00

POR LA DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 641 1,500.00

POR LA DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 659 3,000.00

POR LA DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 89 5,000.00

Los datos de Asientos de Cálculo Provisión de impuesto a la Renta muestra la Tabla:

Usando con la Variable de la cuenta 89 con la Opción “E” es Entrada Resultado

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 41

En Generación Previa de Cálculo Muestra la Vista Esquema

Glosa Cuenta Debe Haber

PROVISION DE IMPUESTO A LA RENTA 89 1,500.00

PROVISION DE IMPUESTO A LA RENTA 88 1,500.00

Con la cuenta 89 de Entrada Resultado calculando por 30% utilidad luego enviado de la cuenta de 88
enviado la transferencia de la cuenta 59 con la columna “EX” para extraer de la cuenta 59.

Los datos de Asientos de Cálculo Cancelación de impuesto a la Renta muestra la Tabla:

Usando con la Variable de la cuenta 88 en el campo de Ejercicio es “ENVIADO” con la Opción

“E” es Entrada Resultado

En Generación Previa de Cálculo Muestra la Vista Esquema

Glosa Cuenta Debe Haber

CANCELACION DE IMPUESTO A LA RENTA 88 1,500.00

CANCELACION DE IMPUESTO A LA RENTA 4017 1,500.00

Con la cuenta 88 de Entrada Resultado luego enviado de la cuenta de 4017 enviado de la columna de
ejercicio es “ENVIADO” para realizar los datos de resultados de ejercicios tales como el Patrimonio neto,
Balance General y Balance de Comprobación del periodo del Mes 14 de EJERCICIO.

Aparece la ventana de Asiento de Generador de Asiento de Cierre muestra el resultado,

observa la pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 42

3.5 CUENTA CORRIENTE

Permite para recalcular cuenta corriente mediante el ingreso de asientos contables que
ha sido modificado de la cuenta corriente.

2
Cuando esta generado correctamente 1
aparece el Saldo a Cuenta.
Pulse el botón Generar para Recalcular
cuenta corriente.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 43

4. MENU REGISTROS

4.1 PLAN DE CUENTAS

Permite agregar, modificar y eliminar datos de una cuenta contable.

COLUMNAS DESCRIPCION
Cuentas Identifica el código de la Cuenta Contable. Se puede ingresar código hasta 12
Dígitos. Para la línea roja solo para 2 dígitos y la línea negra para 3 hasta 12 dígitos.
Tipo Permite para mostrar y/o ocultar Si es Titulo es igual Ocultar por otro si es Normal
es igual Mostrar.
Descripción Corresponde al nombre o nomenclatura del código indicado
Am (Amarre) Cuentas que el sistema utilizará para generar asiento de destino automático.
% (Porcentaje) El número de Porcentaje solo para calcular como I.G.V., I.S.C., descuento,
gratificación y entres otros.
Dep Utilice para activar la depreciación de la cuenta 39 definidos por el usuario.
(Depreciación)
Financiero Utilice para ejecutar variables de reporte Financiero existe son: Ninguno, Activo
corriente, activo no corriente, pasivo corriente, pasivo no corriente, Patrimonio,
Gatos, Ingresos, Saldos Intermediarios y Cuentas de Función. Para obtener más
información sobre Reporte Financiero, consulte Listados Financiero referencia de la
página 61.
Analisis Existen 4 Opciones:

Ninguno: (Predeterminado) Solo se utilizan para un control contable, es decir cargos

y abonos.

Documentos: En los registros que se efectúen con estas cuentas, se debe ingresar
datos adicionales como Tipo de Documentos, Nº de Documentos, Identificación del
cliente / Proveedor y otros con el fin de controlar los documentos por cobrar o
pagar, así como las diferentes amortizaciones que se hace sobre estos documentos.
Se debe indicar además si va a ingresar el compromiso del documento o va realizar
alguna cancelación de un documento ya ingresado, teniendo en cuenta los
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 44

documentos de las entidades que todavía queden pendientes.

Bancos: Utilice para consultar variables de Bancos también para controlar datos
como la cuenta 104 (Cuentas Corrientes).

Cajas: Utilice para consultar variables de Cajas también para controlar datos como la
cuenta 101 (Caja).

Para obtener más información sobre Cajas y Bancos, consulte Listados Movimiento
de Libro Caja de la referencia de la Página 55.
Balance Utilice para ejecutar variables de reporte de Balance de 10 columnas existe son:

0 - Ninguno

1 - Activo y Pasivo

2 - Débitos y Créditos

3 - Perdidas y Ganancias

Para obtener más información sobre Reporte de Balance de 10 Columnas, consulte

Listados de Balance de 10 Columnas de la referencia de la página 57.

BOTON NUEVO (CREAR CUENTAS CONTABLES)

Permite agregar nuevo registro, veamos en los siguientes pasos:

Haciendo el botón Nuevo o también el método abreviado de la tecla F2, luego aparece la
ventana de Mantenimiento de Plan de Cuentas, en el Campo se debe ingresar 40111, luego el
siguiente campo Descripción Ejemplo IMPUESTOS A LAS VENTAS, luego campo Porcentaje el
valor es 19.00, luego el siguiente campo Depreciación si el Plan de Cuentas es igual 39 elija NO,
luego las variables de Financiero elija Pasivo corriente, luego Análisis elija Ninguno, luego el
siguiente variable de Balance elija Activo y Pasivo luego haciendo botón Aceptar de lo
contrario Cancelar para anular y listo.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 45

Nota: Para el campo de Porcentaje puede ser positivo y/o negativo muestra la tabla de
Ejemplo de Cálculo de Porcentaje:

DESTINO AUTOMATICO

Permite para transferencia de la compra de bienes y gastos (Asientos por naturaleza y destino) veamos los siguientes pasos:

Ingresa Cuenta Contable Especifica la columna Ordenar (Or.) ejemplo ingrese 1 luego elija la
Ejemplo 94101 es Gastos condición Debe y/o haber ejemplo Debe 100.00 solamente el
Administrativos. porcentaje es 100% el rango empieza desde el 0% hasta 100 %.

3
2

1
Pulse el botón + (Mas) para
agregar nuevo asiento destino.

Muestra el resultado de asiento de destino y naturaleza. Para obtener más información sobre
Corregir Registro de cuenta de destino , consulte Revisar cuenta no amarre de la referencia de
la pagina 33.

BOTON MODIFICAR

Permite modificar registro de Plan de cuentas, veamos en los siguientes pasos:

Haciendo el botón Modificar o también el método abreviado de la tecla F3 los pasos al igual
anterior como botón nuevo pero la diferencia el código de Plan de Cuentas esta bloqueados.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 46

BOTON BUSCAR

Permite para realizar búsqueda de Plan Contable, veamos los siguientes pasos:

Haciendo el botón Buscar o también el método abreviado de la tecla F4 aparece la ventana

búsqueda de registro, en lado izquierda superior hay dos tipo de filtro son cuentas y
Descripción luego se debe ingresar cualquier valor luego aparece la lista de resultado elija
cualquiera plan de cuentas seleccionada pulse el botón Aceptar.

BOTON ELIMINAR

Permite para Eliminar registro de Plan Contable, veamos los siguientes pasos:

Elija Plan contable cualquiera haciendo el botón Eliminar o también el método abreviado de la
tecla F5 luego aparece la ventanita de condiciones, si presione el botón SI probando los
registros eliminados de lo contrario aparece la información dice No se puede eliminar Cuenta,
esta siendo utilizando esto significa que ya esta ocupado la base de datos relacionados por
todas las tablas del Sistema de Contabilidad Privada W-CONT.

BOTON IMPRIMIR

Permite para Imprimir Plan contable o también el método abreviado de la Tecla F6.

BOTON LISTAR

Permite para visualizar Registro o también el método abreviado de la tecla F7.

BOTON GENERAR

Permite para generar automáticamente de Plan contable para Financiero y Balance cuando
hay dos dígitos Ejemplo de la cuenta 10 Caja y bancos es Activo corriente y la otra 101, 10101,
102, 102.01, 10401, 104101, 10801, 109101 genera lo mismo Activo corriente Ejemplo de
muestra la figura:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 47

BOTON SALIR

Permite para salir y/o regresar de Mantenimiento de Plan de Cuentas.

4.2 RELACION

Mantenimiento de la tabla relaciones: clientes, proveedores, trabajadores, bancos,

accionistas que se emplearán en las transacciones contables, para facilitar su
identificación y contabilización.

Campo Descripción

Código que identifica al ente: Cliente, Proveedor, Entidad Financiera y

R.U.C. otros (Ejemplo trabajadores). Este es libre definición lo recomendable es
que sea el RUC.

Razón Nombre o la razón social, máximo 50 caracteres .

Dirección Domicilio o Dirección Fiscal, máximo 50 caracteres.

Contacto Otros contacto (apoyo), máximo 50 caracteres.

Teléfono Teléfono de la empresa, máximo 40 caracteres.

E-mail Correo electrónico, máximo 50 caracteres.

Cod. de Personal Codigo de Personal para controlar el código de Trabajador.

Tipo de Doc. Ide. Tipo de Documentos de Identidad de la Tabla Nº 2

Condicion Domiciliario Existen tres Tipos son: Hallado, No hallado y No Habido

Los Botones de Mantenimiento son:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 48

NUEVO: Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR: Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR: Permite anular datos grabados.

MODIFICAR: Permite la modificación de datos.

BUSCAR: Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR: Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR: Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION: Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

4.3 TIPO DE DOCUMENTOS (TABLA N°10)

Mantenimiento de la tabla de los tipos de documentos que sustentan las transacciones

contables, para facilitar su identificación y contabilización

Campo Descripción

Codigo Identifica el código del Documento fuente que sustenta las

operaciones registradas, los comprobantes de pagos deben
figurar con el respectivo código de SUNAT.

Descripción Corresponde al nombre de Documentos.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 49

4.4 TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD (TABLA N° 2)

Mantenimiento de la tabla del tipo de documento de identidad que sustentan los datos
relacionados tales como clientes, proveedor, para facilitar su identificación y
contabilización.

Campo Descripción

Codigo Identifica el código del tipo de Documento de Identidad

fuente que sustenta las operaciones registradas de la Tabla
N° 2 Según Resolución N°234-2006/SUNAT

Descripción Corresponde al nombre de Tipo de Documento de

Identidad.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

4.5 SUBDIARIO

Mantenimiento de la tabla de Sub-Diarios, que identifican el origen o la naturaleza de los

asientos contables. Este catálogo contiene los códigos y descripciones de los Sub-Diarios
(conocidos también como Diarios Auxiliares) que identifican el origen o naturaleza de los
asientos contables.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 50

Campo Descripción

Subdia Identifica al Sub Diario, de una longitud de 1 caracteres

alfabéticos desde la letra A hasta la Z.

Descripción Nombre del sub-diario, debe indicar claramente la

naturaleza u origen de las operaciones que deben registrarse
en dicho sub-diario.

Identifica el registro de Código de Libro o Registro para

relacionar datos para ingresos de asientos contables. Si pulsa
Código del Libro o la Tecla F2 para realizar la búsqueda.
Registro

Numeración Controla la numeración de los asientos ingresados en el

sistema en forma automática por cada mes y sub diario.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 51

4.6 TIPO DE CAMBIO EN DOLARES Y EUROS

Mantenimiento de la tabla de tipos de cambio que se emplearán en las transacciones

contables, para facilitar su identificación y contabilización. Veamos los siguientes pasos.
1
Se debe ingresar la fecha
luego ingrese tipo de cambio
de compra y venta

2
Pulse el botón Aceptar para grabar
Tipo de Cambio

4.7 CENTRO DE COSTOS

Permite para registrar datos del centro de costo, para que el sistema controle su
ejecución en base a los movimientos contables automáticamente tales como nombre de
área, Almacén, trabajador, Sector, Sede y entre otros.

Campo Descripción

Codigo Identifica al Código de Centro de Costos, de una longitud de

11 caracteres alfabéticos y numéricos.

Descripción Nombre de Centro de Costos

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 52

Observación Observación y/o Sugerencias .

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

4.8 CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA N° 8)

Mantenimiento de la tabla del código del Libro o Registro que sustentan los datos
relacionados tales como Caja y bancos, Registro de Compras, Planillas, Activos Fijos entre
otros libros, para facilitar su identificación y contabilización.

Campo Descripción

Codigo Identifica el código de Libro o Registro que sustenta las

operaciones registradas de la Tabla N° 8 Según Resolución
N°234-2006/SUNAT

Descripción Corresponde al nombre de Libro o Registro.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 53

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

4.9 ENTIDAD FINANCIERA (TABLA N° 3)

Mantenimiento de la tabla de Entidad Financiera que sustentan los datos relacionados

tales como registros de Bancos, para facilitar su identificación y contabilización.

Campo Descripción

Codigo Identifica el código de Entidad Financiera que sustenta las

operaciones registradas de la Tabla N° 3 Según Resolución
N°234-2006/SUNAT

Descripción Corresponde al nombre de Entidad Financiera.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 54

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja.

4.10 TIPO DE MEDIO DE PAGO (TABLA N° 1)

Mantenimiento de la tabla de Tipo de Medio de Pago que sustentan los datos

relacionados tales como Condición sobre giros de Bancos, para facilitar su identificación y
contabilización.

Campo Descripción

Codigo Identifica el código de Tipo de Medio de Pago que sustenta

las operaciones registradas de la Tabla N° 1 Según
Resolución N°234-2006/SUNAT

Descripción Corresponde al nombre de Tipo de Medio de Pago.

Los Botones de Mantenimiento son:

NUEVO : Permite el ingreso de un nuevo dato.

GRABAR : Permite grabar los datos ingresados anteriormente.

CANCELAR : Permite anular datos grabados.

MODIFICAR : Permite la modificación de datos.

BUSCAR : Permite realizar búsqueda de registro.

ELIMINAR : Permite eliminar registro de relación.

IMPRIMIR : Permite imprimir los datos de la ventana activa.

CERRAR SESION : Permite cerrar la ventana en la que se trabaja

 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 55

5. MENU LISTADOS

5.1 PLAN CONTABLE

Este reporte muestra los registro de plan de cuentas general q contiene de asientos de
destino.
Cuando esta habilitado Ingresar
Especifica el Modelo de Condición…
2 un valor de Cuenta Contable
1 Ejemplo de la Clase 6.

Hacer el botón Registro para mostrar información de

plan contable solamente valor de cuenta.

3
4
Hacer el botón Procesar para visualizar Hacer el botón Imprimir y Exportar de
pantalla de lo contrario esta vacía el botón acuerdo de las opciones de impresiones.
Imprimir y Exportar esta deshabilitado.

5.2 MOVIMIENTO DE LIBRO CAJA

Este reporte muestra los movimientos de Caja y Bancos (Mostrando los Asientos que
generan los Ingresos y saldos). Permite visualizar al libro Caja y/o bancos.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 56

Elija Plan de Cuenta de Elija Modelo son Analítico y

1 2 3
caja y bancos Resumen.

Especifica el mes Seleccionado…

4
5 Elija Ordenar son Refere,
cuenta, fecha y Importe.
Hacer el botón Procesar para visualizar
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
Imprimir y Modificar esta deshabilitado.
7 8
Hacer el botón Modificar
para modificar asientos
contables. Hacer el botón
6 Hacer el botón Imprimir de acuerdo Configurar de Columna
de las opciones de impresiones. de Ingreso y Egreso
también puede ser filtro
de Subdiario.

CONFIGURACION DE INGRESO Y EGRESO

Permite configurar la columna de Ingreso y Egreso puede ser 2 a 3 dígitos en la parte de lado
derecha de color Azul oscuro permite filtrar subdiario.

5.3 MAYOR ANALITICO

Es un libro principal y obligatorio de foliación doble que tiene por objeto consolidar por
cada cuenta sus partidas deudoras y acreedoras registradas en el libro diario, para
determinar el estado de cada una de ellas y sus respectivos saldos.
 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 57

1 2 3
4
Especifica el mes Se debe ingresar la Cuenta Se debe ingresar la Fecha
Seleccionado… del Rango. del Rango. Elija tipo de Moneda

5
Elija Ordenar son Fecha,
Refere y Cheque.

6
Elija Modelo son Analítico y
Resumen.Elija Modelo son Analítico y
General.

9
7 8
Hacer el botón Modificar
Hacer el botón Procesar para visualizar
Hacer el botón Imprimir de acuerdo para modificar asientos
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
de las opciones de impresiones. contables.
Imprimir y Modificar esta deshabilitado.

5.4 BALANCE DE COMPROBACION

Existen 3 modelos son:

10 Columnas

Acumulado

Acumulado Histórico.

BALANCE DE 10 COLUMNAS

Es un informe que nos presenta un resumen del movimiento de cada una de las cuentas a
un determinado nivel y su distribución al Balance Periodo corriente, Año corriente, Cargas
por Naturaleza, Inventarios y Resultados.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 58

1 2 Se debe ingresar dígitos

3 5
Especifica el mes Se debe ingresar la
Seleccionado… Elija condición de Elija Tipo son Resumen y
Cuenta del Rango.
Depreciación. detallado

6 7
Hacer el botón Procesar para visualizar Hacer el botón Imprimir de acuerdo
pantalla de lo contrario esta vacía el botón de las opciones de impresiones.
Imprimir esta deshabilitado.

BALANCE DE ACUMULADO

Es un informe que nos presenta la composición de los saldos, de las cuentas del mayor, en sus
diferentes niveles así como el movimiento de las Cuentas a nivel de saldos iniciales, el
movimiento de periodo (total cargos y total abonos) y el saldo final al mes de proceso.

1 2
3 4
Especifica el mes Se debe ingresar la Se debe ingresar dígitos
Elija condición de
Seleccionado… Cuenta del Rango. Depreciación.

5
Elija Tipo son Resumen y
detallado

6
Hacer el botón Procesar para visualizar
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
Imprimir esta deshabilitado.
7 Hacer el botón Imprimir de acuerdo
de las opciones de impresiones.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 59

BALANCE DE ACUMULADO HISTORICO

Es igual modelo que el anterior pero son diferentes de la parte inferior de balance para poder
mostrar los total del saldos.
4
1 2 Se debe ingresar dígitos
3 5
Especifica el mes Se debe ingresar la
Seleccionado… Elija condición de Elija Tipo son Resumen y
Cuenta del Rango.
Depreciación. detallado

6
Hacer el botón Procesar para visualizar 7
pantalla de lo contrario esta vacía el botón
Hacer el botón Imprimir de acuerdo
Imprimir esta deshabilitado.
de las opciones de impresiones.

5.5 GANANCIAS Y PERDIDAS

Tiene 2 modelos son:

Estado de Ganancias y Pérdidas (Por función)

Estado de Ganancias y Pérdidas (Por Naturaleza)

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (POR FUNCIÓN)

Considerado como Estado Financiero Básico. Tiene una presentación netamente económica
administrativa, muestra los ingresos con sus respectivos costos con la finalidad de exponer los
resultados operacionales y no operacionales para determinar la utilidad o pérdida del ejercicio.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 60

3
1 2
Elija Modelo son Normal
Especifica el mes Elija condición de Depreciación. y detallado.
Seleccionado…

4 5 6
Hacer el botón Procesar para visualizar Hacer el botón Imprimir de Hacer el botón Configurar
pantalla de lo contrario esta vacía el acuerdo de las opciones de para hacer fórmulas
botón Imprimir esta deshabilitado. impresiones. definido por el usuario.

CONFIGURAR FORMULAS

Permite para configurar las variables de cálculos definidos por el usuario.

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 61

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (POR NATURALEZA)

Considerado como anexo para defectos de presentación de la información complementaria,

muestra las cuentas de ingresos y gastos por naturaleza (compras, servicios prestados por
terceros, gastos de personal, etc.) siguiendo la codificación del Plan General Revisado hasta
determinar la utilidad o pérdida de Ejercicio.

De este paso lo mismo diseño de Estado de Ganancias y perdidas (Por Función) pero es
diferente campos de la columna.

5.6 FINANCIERO

Es un estado financiero que permite conocer a la empresa su situación financiera a una

fecha determinada y que debe estar preparado de acuerdo con Principios de Contabilidad
Generalmente Aceptados.
3
1 2
Elija Modelo son Normal,
Especifica el mes Elija condición de Depreciación. detallado y Anexo.
Seleccionado…

8
Hacer el botón Opciones
para configurar de
Anexo. Véase consulta
de Opciones de Anexo.

4 5 6 7
Hacer el botón Procesar para Hacer el botón Hacer el botón Plan Hacer el botón Modificar
visualizar pantalla de lo Imprimir de acuerdo Contable para modificar para modificar asientos
contrario esta vacía el botón de las opciones de la columna de contables.
Imprimir y/o modificar esta impresiones. Financiero.
deshabilitado.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 62

5.7 SALDOS DE CUENTAS RELACIONES

Este informe nos muestra los saldos y detalle de cada código (proveedor / cliente),
considerando todos los documentos registrados en el sistema.

Permite visualizar los saldos que se tiene por pagar a proveedores, trabajadores, bancos,
etc. y los saldos que se tiene por cobrar a clientes y otros; para poder tener acceso a estas
opciones, se debe relacionar la tabla Cliente-Proveedores (Relaciones).

1 2 3
Especifica el mes Se debe ingresar la Cuenta Se debe ingresar las entidades de
Seleccionado… del Rango. Relaciones del Rango.

4
Elija tipo de Moneda

5
Elija Modelo son
Saldos y detallados,
Luego elija Tiempo
Futuro o Pasado.

6
7 8
Hacer el botón Modificar
Hacer el botón Procesar para visualizar Hacer el botón Imprimir de acuerdo para modificar asientos
pantalla de lo contrario esta vacía el botón de las opciones de impresiones. contables.
Imprimir y Modificar esta deshabilitado.

5.8 BANCOS

Existen son 3 procesos de bancos son:

Bancos: Permite para mostrar el Saldo de Bancos en Soles, Dólares y Euros

Conciliación: Permite para marcar y desmarcar el movimiento de Cuenta Bancaria.

Cheques girados: Permite para mostrar el movimiento de Número de Cheques.

5.9 FORMATO DE SUNAT RESOLUCION N°234-2006

Permite el procedimiento para la autorización de los libros y registros contables u otros

libros y registros exigidos por las leyes, reglamento o Resoluciones de Superintendencia
vinculados a asuntos tributarios.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 63

FORMATO 1.1 FORMATO 1.2

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 64

FORMATO 3.1

FORMATO 3.10
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 65

FORMATO 3.12

FORMATO 3.13

FORMATO 3.2

FORMATO 3.3
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 66

FORMATO 3.17 FORMATO 3.19

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 67

FORMATO 3.18

FORMATO 4.1
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 68

FORMATO 5.1

FORMATO 6.1
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 69

FORMATO 5.2 – LADO IZQUIERDA

FORMATO 5.2 – LADO DERECHA

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 70

FORMATO 8.1 – LADO IZQUIERDA

FORMATO 8.1 – LADO DERECHA

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 71

FORMATO 14.1 – LADO IZQUIERDA

FORMATO 14.1 – LADO DERECHA

 Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 72

6. MENU UTILIDADES

6.1 CALCULADORA

Puede utilizar la Calculadora en la vista Estándar para hacer cálculos simples o en la vista
Científica para realizar cálculos estadísticos y científicos avanzados.

6.2 OPCIONES IMPRESIONES Y VARIABLES

Permite para configurar de Impresión que contiene Nombre de la Empresa, Titulo, Ruc,
Fecha, Fecha de Impresión y Página o Folio puede ser activada o desactivada definido por
el usuario y también las variables de las opciones de la diferencia automático 0.01 para la
moneda $(Dólares) y €(Euros).

6.3 CONDICION DE PLAN DE CONTABLE

Permite para realizar de Condición de Plan Contable Revisado y Plan Contable General
Empresarial de las cuales elija por un periodo ejemplo: 2008 PCGR es Revisado, 2009
PCGR es Revisado, 2010 PCGE es Empresarial, 2011 PCGE es Empresarial, etc.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 73

Nota : Si el periodo del año 2008 de PCGR si cambia al PCGE el asiento contable del año
2008 no se encuentra plan contable Revisado ejemplo 101.01 de Revisado si cambia al
PCGE 1011 de Empresarial no aparezca la descripción de Revisado esta en Blanco ni
Balance de Comprobación.

PERIODO CONDICION

2008 PCGR

2009 PCGR

2010 PCGR

2011 PCGE

6.4 IMPORTAR TABLA RUC DBF EN OTRA EMPRESA

Permite importar de la Tabla DBF (Versión Codebase) RUC para extraer los datos Ejemplo
La Empresa Actual es 004-El Valle tiene 40 Ruc si extrae en otra Empresa El Pino Tiene 250
RUC en un total 290 RUC de 004-El Valle actual.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 74

6.5 ASISTENTE PARA CONVERSION PLAN REVISADO AL PLAN EMPRESARIAL

Permite para reclasificación de Plan Contable Revisado (PCGR) al Plan Contable

Empresarial (PCGE) solamente generado de Subdiario es “G” de Apertura, no aparece el
otro subdiario tales como “C”, “D” y entre otros subdiario para reclasificación de Libro
Diario de formato 5.1 usando la opción Reclasificación.

6.6 LIMPIEZA DE ASIENTO POR SUBDIARIO

Permite para limpiar o quitar registro de asiento por Subdiario veamos los siguientes
pasos:

2
Elija activar o desactivar Mes Ejemplo:
Enero o Cualquier mes.

3
Pulse el botón Aceptar para Inicializar
registro de Asientos.
Elija activar o desactivar Subdiario
1 definido por el Usuario.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 75

Ejemplo de resultado es:

6.7 INDEXAR

Permite eliminar registros marcados para todas las tablas, cuando el programa de Visual
FoxPro se abre aparece la ventana de lado izquierdo de color negro significa ocultar
registro eliminados, cuando lo que no vea el registro marcado utilizando el comando se
escribe SET DELETED OFF para mostrar registro marcados.

En la base de datos de la Aplicación de Microsoft Visual FoxPro de la tabla D112009.dbf

mostrando la lista de registro observe del lado izquierdo:

Registro marcados como Papelera

Reciclaje.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 76

Cuando lo pulse el botón indexar para borrar registro marcados y no se puede recuperar
registro marcados esto permite para procesar búsqueda mas rápida de la base de datos.

NOTA: Se debe tener error de la base de datos revisa todas las aplicaciones de Sistema de
Contabilidad Privada W-CONT cierra las aplicaciones solamente para único usuario.

6.8 ACTUALIZAR VERSION BASE DE DATOS

Esto permite actualizar base de datos estructurado por empresa.

6.9 ACTUALIZAR VERSION BASE DE DATOS – TODAS LAS EMPRESAS

Esto permite actualizar base de datos estructurado para todas las empresas.

6.10 ACTIVAR REGISTROS ORIGINAL

Esto permite para habilitar reportes y exportar en Excel solo la versión de Original, no esta
habilitado que la versión Educativa y Evaluación. Para activar Original requiere llenar
todos los datos son Ruc o DNI, Razón social, Dirección Fiscal, Referencia, Teléfono, Celular,
Departamento, Provincia y Distrito cuando el numero serie automáticamente ejemplo de
la serie de Maquina es 402615053 y el numero de Registro Original 0034 enviado por el
correo Soft_WMG@hotmail.com / GRUPO_Soft_WMG@hotmail.com luego unos días el
resultado Activar código XXX-XXX-XXX y listo para la Versión Original Completa.

6.11 BACKUP – SEGURIDAD DE INFORMACION

Permite para realizar copia de resguardo, muchas veces en información esta sujeta a una
serie de desastres que pueden generarse en los almacenes de datos que causen la
pérdida, deterioro o confusión y alteración de la información por distintas razones como
por ejemplo: Infecciones de Virus Informáticos, Provocación por terceros en la alteración
de la información, Destrucción de los archivos o registros, Adquisición de copias ilegales
(piratería), Provocación de incendios, terremotos y entre otras.

Se deben efectuar copias de seguridad:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 77

1
Elija activar o desactivar la base de datos
definido por el Usuario.

2
Ubica y guarda el nombre de Archivo
comprimido que desea guardar.

3
Pulse el botón Comprimir para realizar
copia de Seguridad.

El resultado de archivo llamado 20090UDCER.zip con la extensión ZIP se encuentra la misma

carpeta como el paso Nº 2.

6.12 RESTORE

Permite para recuperar de archivos de seguridad, y remplaza los datos del anterior.

Selecciones la casilla q desea reemplazar 1

el nombre de Empresa.

2
Pulse botón Descomprimir para realizar
búsqueda de Archivos.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 78

3
Seleccione el archivo de respaldo de
copia de Seguridad

4
Pulse el botón Restaurar para reemplazar
base de datos.

6.13 BLOQUEADOR PERIODO

Esto permite para bloquear asientos contables por mes del periodo, por ejemplo si activa
el bloqueo del mes de Abril 2009 y cuando el ingreso de asientos contables del mes de
abril ya no podrá utilizar de asientos contables ni modificar ni eliminar.

6.14 REPARAR TABLA DAÑADA

Esto permite para reparar la base de datos de la tabla en DBF utilizando la tabla
seleccionada, cuando la base de datos por la falla de Energia y/o Red Compartida
inalámbrica no esta grabando sale error de abrir de tabla esta dañada. Véase en la
página 81 “Error: La ‘C:\ContaWMG\W001\xxxxx.DBF’ esta dañada. Se debe
reparar antes de volver a utilizarla.”
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 79

LISTA DE ERRORES DEL SISTEMA

Error: No se puede actualizar el Cursor xxxxxx, ya que es sólo Lectura. La Lista de Archivos no
se guarda y/o actualiza porque es sólo lectura

SOLUCION:

Abra la carpeta donde se encuentra instalado del Sistema de Contabilidad ubique

ejemplo: C:\CONTAWMG\ abra la carpeta desde el explorador de Windows,
seleccionar todos los archivos (Lista de Archivos), clic secundario para todos los
archivos elija Propiedades en la pestaña General luego desactive el atributo Sólo
lectura.

Desactívelo la casilla de Sólo lectura

luego pulse botón Aceptar.

También otras soluciones si hay en redes de la carpeta compartidas observa para el

permiso de acceso de red muestra la pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 80

Actívala la casilla Permitir que los

usuarios de la red cambien mis archivos
luego pulse botón Aceptar.

Error: Denegado xxxxx.dbf el acceso al archivo. La base de datos esta siendo ocupado en otras
aplicaciones y/o áreas.

SOLUCION:

Cierra todas las aplicaciones del sistema como duplicado del programa, también desde
el programa de Microsoft Visual FoxPro, el usuario maneja los datos, revisa cierra las
bases de datos en otro usuario.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 81

Error: Ya existe la referencia, intenta de nuevo. El asiento contable de la referencia están

duplicado.

SOLUCION:

Revisa el mantenimiento de Subdiario modificado por periodo donde menú Registros-

Subdiaro es manualmente ó automáticamente de último subdiaro donde menú
Generar-Ultimo Subdiario es generado con un solo clic, véase en Ultimo Subdiario de
la referencias de la Página 35.

Error: La ‘C:\ContaWMG\W001\xxxxx.DBF’ esta dañada. Se debe reparar antes de volver a

utilizarla. La base de datos de las tablas está dañada por el Fallo de Energía Eléctrica.

SOLUCION:

Se debe hacer reparar las tablas dañadas consulte con el soporte técnico enviado por
el e-mail Soft_WMG@hotmail.com en este caso si esta dañada los registros le hacen
faltan datos de información. También utilizando el Programa llamado Nucleus Kernel
DBF Recovery(Full) esto permite para repararlo la tablas DBF.

También en W-CONT en el menú utilidades elija Reparar Tabla Dañada muestra la

pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 82

CASO PRÁCTICO DE ASIENTOS CONTABLES UTILIZANDO SOFTWARE CONTABLE “W-CONT”

La Empresa “Librería La Esperanza” con RUC N° 20305040120 dedicada a la comercialización

de útiles oficina y cuyos ingresos brutos en el año anterior no superan las 150 UIT, presenta la
siguiente información respecto de las operaciones realizadas en el mes de enero 2010.
A) Primero Crear empresa en Menú Archivos elija Empresas aparece la ventana:

Llenar los datos de la empresa luego grabar en base de datos de empresa luego Cerrar
Sesión para regresar.

B) En el menú proceso elija “Selección de Empresas” aparece la ventana de

Selección de la Empresa a procesar elija la empresa del Código 005 luego pulse Botón
Propiedades.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 83

C) Aparece la ventana de Propiedades pulse botón “Nuevo Periodo” luego ingresa el Año de
Periodo por Ejemplo 2010 luego pulse botón Aceptar
C
2

D
D) Luego pulse Regresar, luego pulse botón Aceptar de Selección de
Empresa, aparece Seleccionar año seleccione 2010 para Iniciar.

E) Para restaurar Base de datos de Plan de Cuentas donde menú

Utilidades luego elija Restore… aparece la ventana de Restore.

F) Pulse el botón Descomprimir busca la carpeta llamado “PlanContable”→”Empresarial”

→”2010” busca un archivo llamado “Datos.Zip” luego pulse botón Restaurar.

Descomprime en proceso y Listo que aparece la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 84

Al finalizar se debe generar desde Menú Generar elija Mayorizar Plan Contable seleccionar
toda la casilla de verificación (Seleccionar todos los meses) pulse Mayorizar. Luego También
hacer generado en Ultimo Subdiario y también Generar Cuenta Corriente.

OPERACIONES:

1. Para Apertura
Al inicio del mes se muestran los siguientes saldos de las cuentas de Balance:
RUBRO CUENTA IMPORTE
Caja 101 1,000.00
Cta. Cte. 104 14,000.00
Mercaderías 201 25,000.00
Muebles y Enseres 335 800.00
Equipos Diversos 336 11,000.00
Capital 501 (50,000.00)
Resultados Acumulados 591 (1,800.00)

Ingreso de Asientos Contables desde menú [P]roceso→Ingreso de Asientos aparece la ventana

de ingreso de asientos en lado derecha del botón de Mantenimiento hacer clic botón:

Luego debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero (y/o Apertura Opcionalmente) luego

elija Subdiario es “G=APERTURA” automáticamente de la referencia G010001 donde el primer
Carácter es G como Apertura, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto
hasta el ultimo carácter 0001 como el numero de Correlativo.
Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “03-LIBRO DE INVENTARIO Y
BALANCES” luego ingresa la fecha es “01/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “01/01/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “ASIENTO DE APERTURA” luego en la parte inferior hacer clic botón para
Agregar o F4 muestre la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “101-Caja” o
también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de
Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 1,000.00 al final una glosa detallada
automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 85

Luego agrega otra línea pulse botón Agregar o la Tecla F4 lo mismo repite el paso anterior
como la cuenta 101, ahora ingresa la cuenta “104-Cuentas corrientes en instituciones
financieras” el valor es 14,000.00 luego la tercera línea hacer clic botón Agregar o la Tecla F4
de la cuenta “201-Mercaderías manufacturadas” el importe debe es 25,000.00, luego el
Cuarto línea ingrese la Cuenta es “335-Muebles Enseres” el importe debe es 800.00, luego la
quinta línea ingrese la Cuenta es “336-Equipos diversos” el importe debe es 11,000.00, luego
la sexta línea ingrese la Cuenta es “501-Capital Social” el importe haber es 50,000.00 y por el
último línea ingrese la cuenta es “5911-Utilidades acumuladas” el importe haber es 1,800.00
así el resultado es de Apertura de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

De esta línea negra oscura significa controlar

los movimientos de Caja y Bancos.

2. Registros de Compras
Se Compra Mercaderías a la Empresa TOMARSA SAC con RUC N° 20105896231 por un
valor de S/. 19,000.00 mas IGV sustentada con factura N° 001-23644 emitida
05.01.2010.
DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “C=COMPRAS”
automáticamente de la referencia C010001 donde el primer Carácter es C como Compras, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001
como el numero de Correlativo.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 86

Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “08-REGISTROS DE

COMPRAS” luego ingresa la fecha es “05/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “05/03/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “POR LA COMPRA DE MERCADERIAS.” luego en la parte inferior hacer clic
botón para Agregar o F4 muestre la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “6011-
Mercaderías manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan
Contable, luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 19,000.00
luego elija T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione 01-Factura luego el Campo
Documento ingresa el numero “001-23644” al final una glosa detallada automáticamente una
copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea luego aparece la dos líneas de
color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas Contables 2011 y 6111 (donde la
referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de Destino Automático).

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe automáticamente el porcentaje de
19% es 3,610.00 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de
Porcentaje) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 87

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4212-Emitidas” o

también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de
Importe Debe o Haber elija HABER es 22,610.00 luego elija Tipo de Operación es “Adquisición
Gravadas Destinadas a Operaciones gravadas y/o de Exportación” luego aparece la caja de
texto de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores sino
encuentra regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el
mantenimiento de Relación (Donde referencia véase de la Pagina 45 del Mantenimiento de
Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es “20105896231” ingrese la razón
es “TOMARSA SAC” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo de documento de Identidad de la Tabla
N° 2) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.

Así el resultado es de Registros de Compras de Asientos Contables y grábalo observa la

pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 88

De esta línea de color Verde significa asientos De esta línea de color Rojo significa controlar los
de Amarre (Asiento Destino) Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

3. Nota de Crédito
Se realizó la devolución de Mercaderías Gravadas con IGV cuya compra realizó el
05.01.2010 por un valor 6,900.00 mas IGV con factura N° 001-23644. Dicha devolución
se encuentra sustentada con Nota de Crédito N° 001-0204 emitida con fecha
12.01.2010 por la Empresa TOMARSA SAC identificada con RUC N° 20105896231.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “C=COMPRAS”

automáticamente de la referencia C010002 donde el primer Carácter es C como Compras, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0002
como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “08-REGISTROS DE

COMPRAS” luego ingresa la fecha es “12/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “05/03/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “POR LA DEVOLUCION DE MERCADERIAS.”
Agrega la Primera línea de la parte inferior el Botón llamado Pendien.(Pendientes) o también
la Tecla F8 (Figura N°3) aparece la Ventana Registros Pendientes.

Figura N° 3
2
1
Pulse el botón Descontar para enlazar de
Seleccione Refere “C010001” para devolución
referencias realizadas.
del valor de Compras realizadas.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 89

Aparece la ventana de Descontar Valor y/o Documentos se puede modificar Tipo de

Documentos a 07 de Nota de Crédito luego modifica el número de documento es 001-0204
luego modifica el importe es 8,211.00 observa la pantalla:

Luego pulse botón Aplicar para agregar de primera línea. Luego hacer clic botón para Agregar
o F4 muestre la figura:

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 1,311.00 al final una glosa
detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “6011-
Mercaderías manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan
Contable, luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 6,900.00
luego elija T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione 07-Nota de Crédito luego el
Campo Documento ingresa el numero “001-0204” al final una glosa detallada
automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea luego
aparece la dos líneas de color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas Contables 2011
y 6111 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de Destino
Automático).
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 90

Así el resultado es de Registros de Compras Devoluciones de Asientos Contables y grábalo

observa la pantalla:

De esta línea de color Azul significa a cuenta de

enlaces de los Documentos de Cuenta Corriente
De esta línea de color Verde significa asientos como Secundario.
de Amarre (Asiento Destino)

4. Caja de Egresos
El 22 de enero se realizo el pago de la Empresa TOMARSA SAC con el Cheque N° 0669.
Donde: Referencia “C010001” Factura 001-001-23644 S/. 22,610.00 -
Referencia “C010002” Nota de Crédito 001-0204 S/. 8,211.00
-----------------
Saldo de la Empresa TOMARSA SAC S/. 14,399.00

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “B=CAJA

EGRESOS” automáticamente de la referencia B010001 donde el primer Carácter es B como
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 91

Caja Egresos, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo
carácter 0001 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “01-LIBRO CAJA Y BANCOS”

luego ingresa la fecha es “22/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado
ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “22/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo
“POR PAGO A PROVEEDORES” luego en la parte inferior hacer clic botón para
Pendien.(Pendientes) o F8 muestre la figura:

Aparece la ventana de Pendientes observe los pasos:

Pulse el botón Caja y Bancos para la Siguiente

Seleccione Refere “C010001” de la línea roja
Ventana.
para Cancelar el saldo es (14,399.00).
1
2

Aparece la Ventana Elija a

Cancelar Caja y Bancos
elija la línea roja de la
cuenta es “104- Cuentas
corrientes en
instituciones financieras”
luego el N° de Cheque es
“0069” luego la glosa es
automático de enlace de
copia el flujo efectivo es
“005-Pago a Proveedores
de bienes y Servicios”
luego el tipo de Medio de
la Tabla N° 1 ingresa es
“007” luego pulse botón
Aceptar.

Así el resultado es de Caja de Egresos de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 92

5. Registro de Ventas
El 15 de Enero se emite la factura N° 001-00001451 al cliente GARZA & HERMANOS
SAC con RUC 20451031001, por la venta de mercaderías por un total de S/. 6,200.00
mas IGV.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “V=VENTAS”

automáticamente de la referencia V010001 donde el primer Carácter es V como Ventas, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001
como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “14-REGISTROS DE VENTAS E

INGRESOS” luego ingresa la fecha es “15/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/01/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “POR LA VENTA DE MERCADERIAS.” luego en la parte inferior hacer clic botón
para Agregar o F4 muestre la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “1212-
Emitidas en Cartera” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable,
luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE es 7,378.00 luego elija Tipo de
Operación es “Base Imponible de la Operación Gravada ” luego elija T.Doc (Tipo de
Documentos Tabla N° 10) seleccione 01-Factura luego el Campo Documento ingresa el numero
“001-00001451” luego aparece la caja de texto de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para
buscar la Relación de Proveedores sino encuentra regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC
pulse la tecla F3 aparece el mantenimiento de Relación (Donde referencia véase de la Pagina
45 del Mantenimiento de Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 93

“20451031001” ingrese la razón es “GARZA & HERMANOS S.A.C.” luego ingrese el Tip Doc
Ide. (Tipo de documento de Identidad de la Tabla N° 2) al final una glosa detallada
automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe automáticamente el porcentaje de
19% es 1,178.00 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de
Porcentaje) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “7011-Mercaderías

manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego
elija la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 6,200.00 luego al final
una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 94

Así el resultado es de Registro de Ventas de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

De esta línea de color Rojo significa controlar los

Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

6. Caja de Ingresos
El 15 de Enero se cobra el 50% de factura N° 001-00001451.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “A=CAJA

INGRESOS” automáticamente de la referencia A010001 donde el primer Carácter es A como
Caja Ingresos, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo
carácter 0001 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 95

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “01-LIBRO CAJA Y BANCOS”

luego ingresa la fecha es “15/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado
ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “15/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo
“COBRAN DEL 50% DE LA FACTURA N° 001-00001451” luego en la parte inferior hacer clic
botón para Pendien.(Pendientes) o F8 muestre la figura:

Aparece la ventana de Pendientes observe los pasos:

Pulse el botón Aplicar para la Siguiente línea de

Seleccione Refere “V010001” de la línea roja
asientos contables.
para seleccionar el saldo es (7,378.00).
1 2

Seleccione la línea Azul antes el valor es 7,378.00 activa con el mouse de la columna Haber modifícalo desde teclado el
valor es 3,689.00 amortizando del 50%, el de color Azul significa a cuenta y/o diferencia de Saldos de enlaces.
3

Luego pulse el botón Caja de la parte inferior o también con la tecla del método abreviado F9:

Aparece la ventana de Elija

de Tipo de Caja y Bancos
Seleccione “Por Selección
de Pendientes de Asiento
actual/Otros Asientos”
luego pulse botón Aceptar. 5
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 96

Aparece la Ventana Elija a Cancelar Caja y Bancos elija la línea roja de la parte intermedia de la
cuenta es “104- Cuentas corrientes en instituciones financieras” luego la glosa es automático
de enlace de copia el flujo efectivo es “001+Cobranza de Venta de bienes o servicios e
ingresos operacionales” luego el tipo de Medio de la Tabla N° 1 ingresa es “999” luego pulse
botón Aceptar.

Al final de la Columna Pos de la parte intermedia cámbialo para ordenar de posición de

Asientos 1 y 2.

Así el resultado es de Registro de Ventas de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 97

7. Planilla
La Provisión de Planilla de Enero asciende a Sueldo: S/.20,000.00, Essalud 9% S/.
1,800.00, ONP S/. 1,500.00, AFP S/. 1,100.00 y Quinta Categoría 350.00.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “P=PLANILLAS”

automáticamente de la referencia P010001 donde el primer Carácter es P como Planillas, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001
como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “31-LIBRO DE PLANILLAS”

luego ingresa la fecha es “30/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado
ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo
“POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE TRABAJADORES” luego en la parte inferior hacer clic
botón para Agregar o F4 muestre la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “6211-
Sueldos y salarios” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego
elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 20,000.00 luego elija
T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione BP-BOLETA DE PAGO luego el Campo
Documento ingresa el numero “ENERO-001” al final una glosa detallada automáticamente una
copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea luego aparece la dos líneas de
color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas Contables 941 y 791 (donde la referencia
véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de Destino Automático).
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 98

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “6271 – Régimen de
prestaciones de salud” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable,
luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 1,800.00 al final una
glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar
línea luego aparece la dos líneas de color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas
Contables 941 y 791 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta
de Destino Automático).

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40173 – Renta de quinta
categoría” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 350.00 al final una glosa
detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar.

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4031 – ESSALUD” o
también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de
Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 1,800.00 al final una glosa detallada
automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 99

Agrega la Cuarta línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4032 – ONP” o también
pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de Importe
Debe o Haber elija HABER de importe es 1,500.00 al final una glosa detallada
automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar.

Agrega la Quinta línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “407 – Administradoras de
fondos de pensiones” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable,
luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 1,100.00 al final
una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 100

Por el Ultimo línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4111-Sueldos y salarios por
pagar” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER es 17,050.00 luego aparece la caja de texto
de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores sino encuentra
regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el mantenimiento de
Relación (Donde referencia véase de la Pagina 45 del Mantenimiento de Relación) pulse el
botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es “EMPLEADOS” ingrese la razón es “TRABAJADORES
DE EMPLEADOS” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo de documento de Identidad de la Tabla N°
2) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar
para insertar línea.

Así el resultado es de Planillas de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 101

De esta línea de color Verde significa asientos De esta línea de color Rojo significa controlar los
de Amarre (Asiento Destino) Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

8. Registros de Honorarios
El 20 de Enero Se provisiona el recibo de honorario por un importe de S/. 1,900.00
habiéndose deducido el impuesto de ley, S/. 190.00.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “D=DIARIO”

automáticamente de la referencia D010001 donde el primer Carácter es D como Diario, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001
como el numero de Correlativo.

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “04-LIBRO DE RETENCIONES

INCISO E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA” luego ingresa la
fecha es “20/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado ingresa Fecha
Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “20/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo “POR EL
SERVICIOS CONTABLES” luego en la parte inferior hacer clic botón para Agregar o F4 muestre
la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “632-
Honorarios, comisiones y corretajes” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de
Plan Contable, luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es
1,900.00 luego elija T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione 02-Recibo por
Honorarios luego el Campo Documento ingresa el numero “001-00582” al final una glosa
detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea
luego aparece la dos líneas de color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas Contables
941 y 791 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de Destino
Automático).
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 102

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40172 – Renta de Cuarta
categoría” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 190.00 al final una glosa
detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar.

Por el Ultimo línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “469-Otras cuentas por pagar
diversas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER es 1,710.00 luego aparece la caja de texto de
RUC esta activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores sino encuentra
regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el mantenimiento de
Relación (Donde referencia véase de la Pagina 45 del Mantenimiento de Relación) pulse el
botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es “10415786232” ingrese la razón es “GUILLERMO
ENRIQUE LEVANO AGUILAR” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo de documento de Identidad
de la Tabla N° 2) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse
botón Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 103

Así el resultado es de Registro de Honorarios de Asientos Contables y grábalo observa la

pantalla:

De esta línea de color Verde significa asientos De esta línea de color Rojo significa controlar los
de Amarre (Asiento Destino) Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

9. Registros de Compras en Dólares

Se Compra Mercaderías el día 13.01.2010 a la Empresa CAVENACUS SAC con RUC N°
20401136321 por un valor de $ 10,000.00 (TC 3.117) mas IGV sustentada con factura
N° 002-02050.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “C=COMPRAS”

automáticamente de la referencia C010003 donde el primer Carácter es C como Compras, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0003
como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 104

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “08-REGISTROS DE

COMPRAS” luego ingresa la fecha es “13/01/2010”
elija Moneda es “US$” cuando aparece la fecha de
Emisión de Tipo de Cambio de Nueva Fecha aparece
la ventana de “Agregar Tipo de Cambio $” observa
la pantalla:

Ingrese la fecha de Tipo de Cambio Ejemplo

“13/01/2010” luego ingrese el valor de Tipo de
Cambio de Compra o Venta Ejemplo “3.1170” pulse
botón Aceptar luego de la ventana anterior aparece
el valor de condición es T/C = “V” significa tipo de
cambio de valor de venta es 3.1170 cuando esta habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de
Vencimiento) es “20/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo “POR LA COMPRA DE
MERCADERIAS.” luego en la parte inferior hacer clic botón para Agregar o F4 muestre la
figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “6011-
Mercaderías manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan
Contable, luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 10,000.00
luego elija T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione 01-Factura luego el Campo
Documento ingresa el numero “002-02050” al final una glosa detallada automáticamente una
copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea luego aparece la dos líneas de
color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas Contables 2011 y 6111 (donde la
referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de Destino Automático).
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 105

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe automáticamente el porcentaje de
19% es 1,900.00 al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse
botón Aceptar para insertar línea.

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4212-Emitidas” o

también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de
Importe Debe o Haber elija HABER es 11,900.00 luego elija Tipo de Operación es “Adquisición
Gravadas Destinadas a Operaciones gravadas y/o de Exportación” luego aparece la caja de
texto de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores sino
encuentra regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el
mantenimiento de Relación (Donde referencia véase de la Pagina 45 del Mantenimiento de
Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es “20401136321” ingrese la razón
es “CAVENACUS SAC” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo de documento de Identidad de la
Tabla N° 2) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 106

Así el resultado es de Registro de Compras en Dólares aparece las columnas de Extranjero al

costado de la Columna Debe y Haber en Soles del valor de Asientos Contables y grábalo
observa la pantalla:

De esta línea de color Verde significa asientos De esta línea de color Rojo significa controlar los
de Amarre (Asiento Destino) Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

10. Caja de Egresos en Dólares.

El 20 de enero se realizo el pago de la Empresa CAVENACUS SAC (TC 3.130) con el
Cheque N° 0670.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “B=CAJA

EGRESOS” automáticamente de la referencia B010002 donde el primer Carácter es B como
Caja Egresos, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo
carácter 0002 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la

Tabla N° 8) es “01-LIBRO CAJA Y BANCOS” luego
ingresa la fecha es “20/01/2010” elija Moneda es
“US$” cuando aparece la fecha de Emisión de Tipo de
Cambio de Nueva Fecha aparece la ventana de
“Agregar Tipo de Cambio $” observa la pantalla:

Ingrese la fecha de Tipo de Cambio Ejemplo

“13/01/2010” luego ingrese el valor de Tipo de
Cambio de Compra o Venta Ejemplo “3.1170” pulse
botón Aceptar luego de la ventana anterior aparece
el valor de condición es T/C = “V” significa tipo de cambio de valor de venta es 3.1170 cuando
esta habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “20/01/2010” luego escribe
una Glosa Ejemplo “POR PAGO A PROVEEDORES.” luego en la parte inferior hacer clic botón
para Pendien.(Pendientes) o F8 muestre la figura:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 107

Aparece la ventana de Pendientes observe los pasos:

Pulse el botón Caja y Bancos para la Siguiente

Seleccione Refere “C010003” de la línea roja
Ventana.
para Cancelar el saldo es (37,092.30).
1 2

Aparece la Ventana Elija a

Cancelar Caja y Bancos
elija la línea roja de la
cuenta es “104- Cuentas
corrientes en
instituciones financieras”
luego el N° de Cheque es
“0670” luego la glosa es
automático de enlace de
copia el flujo efectivo es
“005-Pago a Proveedores
de bienes y Servicios”
luego el tipo de Medio de
la Tabla N° 1 ingresa es
“007” luego pulse botón
Aceptar.

Luego al final de la Diferencia de Extranjero no cuadra en soles aparece en la parte inferior de

un valor de la diferencia es -174.70 observa la Diferencia:
- 13/10/2010 TC = 3.117 de $ 11,900.00 en valor de S/. 37,092.30
- 20/10/2010 TC = 3.130 de $(11,900.00)en valor de S/.(37,247.00)
------------------------------------------------------
Diferencia $ 0.00 S/. (154.70)

Para Generar de Asiento de Diferencia de Cambio pulse el botón Diferen. (Diferencia de

Cambio) o también la tecla F6 automáticamente generado Ganancias o Pérdidas (donde la
referencia véase de la Página 17 y 18 de Propiedades de Mantenimiento con el botón
modificar las variables de Ganancias o Pérdidas).
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 108

Así el resultado es de Caja de Egresos de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

De esta línea de color Verde significa asientos

de Amarre (Asiento Destino)

De la cuenta 104 de color en forma Negrita De esta línea de color Azul significa a cuenta de
oscura significa cancelar Documentos de Libro enlaces de los Documentos de Cuenta Corriente
Caja y Bancos. como Secundario.

11. Registros de Compras - Activo Fijos

Se compra una Camioneta al crédito a la empresa NUEVO IMPERIO SAC con RUC N°
20060778092 por un valor de s/. 100,000.00 mas IGV con factura N° 004-02158
emitida 25.01.2010.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “C=COMPRAS”

automáticamente de la referencia C010004 donde el primer Carácter es C como Compras, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0004
como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “07-REGISTRO DE ACTIVOS

FIJOS” luego ingresa la fecha es “25/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “25/01/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “COMPRA DE UNA CAMIONETA 4X4 MARCA TOYOTA” luego en la parte
inferior hacer clic botón para Agregar o F4 muestre la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “334-Equipo
de transporte” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija
la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 100,000.00 luego elija T.Doc
(Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione 01-Factura luego el Campo Documento ingresa el
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 109

numero “004-02158” al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego
pulse botón Aceptar.

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe automáticamente el porcentaje de
19% es 19,000.00 al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse
botón Aceptar para insertar línea.

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4212-Emitidas” o

también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de
Importe Debe o Haber elija HABER es 119,000.00 luego elija Tipo de Operación es
“Adquisición Gravadas Destinadas a Operaciones gravadas y/o de Exportación” luego
aparece la caja de texto de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de
Proveedores sino encuentra regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3
aparece el mantenimiento de Relación (Donde referencia véase de la Pagina 45 del
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 110

Mantenimiento de Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es
“20060778092” ingrese la razón es “NUEVO IMPERIO SAC” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo
de documento de Identidad de la Tabla N° 2) al final una glosa detallada automáticamente una
copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.

Así el resultado es de Registro de Compras de Activos Fijos de Asientos Contables y grábalo

observa la pantalla:

De esta línea de color Rojo significa controlar los

Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

12. Deposito en Cuenta Corriente

El 28 de enero se deposita en Cuenta Corriente Banco Continental S/.5,000.00.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “A=CAJA

INGRESOS” automáticamente de la referencia A010003 donde el primer Carácter es A como
Caja Ingresos, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo
carácter 0003 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 111

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “01-LIBRO CAJA Y BANCOS”

luego ingresa la fecha es “28/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado
ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “28/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo
“POR EL DEPOSITO DE CTA CORRIENTE BANCO CONTINENTAL” luego en la parte inferior hacer
clic botón para Caja o F9 muestre la figura:

Aparece la ventana de Elija de Tipo de Caja y Bancos selección la línea roja “Por Transferencia
de Caja y Bancos” luego pulse botón Aceptar.

Aparece la ventana de Transferencia de Caja y Bancos elije el origen de la cuenta “01-Caja”

luego el destino es “104-Cuentas corrientes en instituciones financieras” luego ingrese el
importe de 5,000.00 luego pulse botón Aceptar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 112

Así el resultado es de Depósito de Cuenta Corriente de Asientos Contables y grábalo observa la

pantalla:

De esta 2 línea Negra oscuro significa el

movimiento de libro Caja y Bancos.

13. Registro de Ventas Afecto e Inafecto

El 29 de Enero se emite la factura N° 001-00001465 de la venta de mercaderías por S/.
56,000.00 más IGV, Y 100,000.00 son mercaderías Inafectas al cliente GARZA &
HERMANOS SAC con RUC 20451031001.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “V=VENTAS”

automáticamente de la referencia V010002 donde el primer Carácter es V como Ventas, la
segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0002
como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “14-REGISTROS DE VENTAS E

INGRESOS” luego ingresa la fecha es “29/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “29/01/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “POR LA VENTAS DE MERCADERIAS.” muestra el ejemplo de Calculo:
1° Mercaderías Afectas S/. 56,000.00 +
2° Mercaderías Inafectas S/. 100,000.00 +
3° IGV para Afectas x 19% S/. 10,640.00
-------------------
TOTAL DE VENTAS S/. 166,640.00

Luego en la parte inferior hacer clic botón para Agregar o F4 muestre la figura:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 113

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “1212-
Emitidas en Cartera” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable,
luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE es 166,640.00 luego elija Tipo de
Operación es “Base Imponible de la Operación Gravada ” luego elija T.Doc (Tipo de
Documentos Tabla N° 10) seleccione 01-Factura luego el Campo Documento ingresa el numero
“001-00001465” luego aparece la caja de texto de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para
buscar la Relación de Proveedores ruc es “20451031001” se llama “GARZA & HERMANOS
S.A.C.” al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es manualmente del porcentaje de
19% es 10,640.00 al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse
botón Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 114

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “7011-Mercaderías

manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego
elija la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 56,000.00 luego al final
una glosa detallada automáticamente una copia de glosa elija la condición es AFECTO observa
en un Circulo muestra la pantalla:

Agrega la Cuarta línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “7011-Mercaderías

manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego
elija la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 100,000.00 luego al final
una glosa detallada automáticamente una copia de glosa elija la condición es INAFECTO
observa en un Circulo muestra la pantalla:

Así el resultado es de Registro de Ventas afecta e inafecta de Asientos Contables y grábalo

observa la pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 115

El Valor es 56,000.00 es Afecta

De esta línea de color Rojo significa controlar los

Documentos de Cuenta Corriente como Principal.
El Valor es 100,000.00 es Inafecta

14. Canje Factura por Letras

El 29 de Enero por el canje del saldo de todas las Facturas con Letra N° 013-0015 del
cliente GARZA & HERMANOS SAC con RUC N° 20451031001.

DESARROLLO DE SISTEMAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es “F=CANJE

FACTURAS X LETRAS” automáticamente de la referencia F010001 donde el primer Carácter es
F como canje facturas por Letras, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el
cuarto hasta el ultimo carácter 0001 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “05-LIBRO DIARIO” luego

ingresa la fecha es “29/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado ingresa
Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/03/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo “POR
EL CANJE DE FACTURAS CON LETRA N° 013-0015” luego en la parte inferior hacer clic botón
para Pendien.(Pendientes) o F8 muestre la figura:

Aparece la ventana de Pendientes observe los pasos:

Aparece la ventana de Registro Pendientes primero la condición de “Filtrar por” elija “RUC”
luego ingrese el numero de Ruc es “20451031001” de ahí contiene 2 registros pendientes son
3,689.00 y 16,6640.00.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 116

1
2
Pulse el botón Aplicar para la Siguiente Seleccione Refere “V010001” y “V010002” con la ayuda del
Ventana. mouse y teclado mantener la tecla SHIFT sin soltar.

Luego en la parte inferior hacer clic botón para Agregar o F4 muestre la figura:

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “1231-
Cartera” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE es 170,329.00 es automáticamente del saldo de
la cuenta, luego elija T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione LE-Letra luego el
Campo Documento ingresa el numero “013-0015” luego aparece la caja de texto de RUC esta
activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores ruc es “20451031001” se
llama “GARZA & HERMANOS S.A.C.” al final una glosa detallada automáticamente una copia
de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.

Así el resultado es de Canje facturas por letras de Asientos Contables y grábalo observa la
pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 117

De esta línea de color Rojo significa controlar los

Documentos de Cuenta Corriente como Principal se
convierte de Facturas a Letras.

De esta línea de color Azul significa a cuenta de

enlaces de los Documentos de Cuenta Corriente
como Secundario.

15. Compras de Mercaderías con Retenciones IGV

El 30 de Enero se compra al contado según factura N° 001-582 a la empresa LOLUS S.A.
con RUC 20700220958 por el importe de S/. 1,000.00 mas I.G.V. Reteniendo el 6% del
IGV según Comprobante de Retención N° 001-095
Retención
Compra 1,000.00 +
IGV 19% 190.00
-------------
Subtotal 1,190.00
Retención 6% (1,190.00) = 71.40

DESARROLLO DE SISTEMAS PARA COMPRAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es
“C=COMPRAS” automáticamente de la referencia C010001 donde el primer Carácter es C
como Compras, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el
ultimo carácter 0006 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “08-REGISTROS DE

COMPRAS” luego ingresa la fecha es “30/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/01/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “POR LA PROVISION DE COMPRAS.” luego en la parte inferior hacer clic botón
para Agregar o F4 muestre la figura:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 118

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “6011-
Mercaderías manufacturadas” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan
Contable, luego elija la condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe es 1,000.00
luego elija T.Doc (Tipo de Documentos Tabla N° 10) seleccione 01-Factura luego el Campo
Documento ingresa el numero “001-582” al final una glosa detallada automáticamente una
copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea luego aparece la dos líneas de
color Verde Se llama Asientos Destinos son 2 Cuentas Contables 2011 y 6111 (donde la
referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de Destino Automático).

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE de importe automáticamente el porcentaje de
19% es 190.00 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de
Porcentaje) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 119

Agrega la Tercera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “4212-Emitidas” o

también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la condición de
Importe Debe o Haber elija HABER es 1,190.00 luego elija Tipo de Operación es “Adquisición
Gravadas Destinadas a Operaciones gravadas y/o de Exportación” luego aparece la caja de
texto de RUC esta activado pulse la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores sino
encuentra regresa la búsqueda para Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el
mantenimiento de Relación (Donde referencia véase de la Pagina 45 del Mantenimiento de
Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del nuevo ruc es “20700220958” ingrese la razón
es “LOLUS S.A.” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo de documento de Identidad de la Tabla N°
2) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar
para insertar línea.

Así el resultado es de Registros de Compras de Asientos Contables y grábalo observa la

pantalla:

De esta línea de color Verde significa asientos De esta línea de color Rojo significa controlar los
de Amarre (Asiento Destino) Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

Luego pulse botón ingreso diario para hacer nuevo ingreso de asiento para Retenciones muestra
los pasos:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 120

DESARROLLO DE SISTEMAS PARA RETENCION: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario
es “R=REGIMEN DE RETENCIONES” automáticamente de la referencia R010001 donde el
primer Carácter es R como Régimen de Retenciones, la segunda y tercera carácter 01 como
mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “17-REGISTRO DEL REGIMEN

DE RETENCIONES” luego ingresa la fecha es “30/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando
esta habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/01/2010” luego escribe
una Glosa Ejemplo “POR LA PROVISION DE RETENCIONES.” luego en la parte inferior hacer clic
botón para Pendien.(Pendientes) o F8 muestre la figura:

Aparece la ventana de Pendientes observe los pasos:

Seleccione Refere “C010006” para descontar la

retención del valor de Compras realizadas. 2
Pulse el botón Descontar para enlazar de
1 referencias realizadas.

Aparece la ventana de Descontar Valor y/o Documentos se puede modificar el importe es

71.40 observa la pantalla:

Luego pulse botón Aplicar para agregar de primera línea. Luego hacer clic botón para Agregar
o F4 muestre la figura:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 121

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40114-IGV – Régimen de
retenciones” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija
la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 71.40 luego seleccione tipo
de documento es “20” de “COMPROBANTE DE RETENCIÓN” luego ingrese el numero de
documento es “001-095” al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa
luego pulse botón Aceptar para insertar línea.

Así el resultado es de Comprobantes de Retenciones de Asientos Contables y grábalo observa

la pantalla:

De la cuenta 40114 es de Comprobante de De esta línea de color Azul significa a cuenta de

Retenciones enlaces de los Documentos de Cuenta Corriente
descontado como Secundario.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 122

16. Ventas de Mercaderías con Percepción IGV

El 30 de Enero se vende mercaderías según factura N° 001-736 a la empresa NODEX
S.A. con RUC 20127098151 por el importe de S/. 3,000.00 más I.G.V. como agente de
percepción se retuvo al cliente el 2% del IGV según comprobante de percepción N°
001-008.
Venta 3,000.00 + Percepción
IGV 19% 570.00
-------------
Subtotal 3,570.00
Percepción 2% (3,570.00) = 71.40

DESARROLLO DE SISTEMAS PARA VENTAS: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario es
“V=VENTAS” automáticamente de la referencia V010006 donde el primer Carácter es V como
Ventas, la segunda y tercera carácter 01 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo
carácter 0006 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “14-REGISTROS DE VENTAS E

INGRESOS” luego ingresa la fecha es “30/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta
habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/01/2010” luego escribe una
Glosa Ejemplo “POR LA PROVISION DE VENTAS.” luego en la parte inferior hacer clic botón
para Agregar o F4 muestre la figura:

Agrega la Primera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “1212-Emitidas en

Cartera” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE es 3,570.00 luego elija Tipo de Operación es
“Base Imponible de Operación Gravada” luego tipo de Documento es “01-Factura” ingrese el
numero de Documentos es 001-736 luego aparece la caja de texto de RUC esta activado pulse
la Tecla F2 para buscar la Relación de Proveedores sino encuentra regresa la búsqueda para
Crear Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el mantenimiento de Relación (Donde referencia
véase de la Pagina 45 del Mantenimiento de Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del
nuevo ruc es “20127098151” ingrese la razón es “NODEX S.A.” luego ingrese el Tip Doc Ide.
(Tipo de documento de Identidad de la Tabla N° 2) al final una glosa detallada
automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 123

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40111-IGV - Cuenta
propia” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe automáticamente el porcentaje de
19% es 570.00 (donde la referencia véase de la Página 43 de Maestro de Plan de Cuenta de
Porcentaje) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón
Aceptar para insertar línea.

Aparece la ventana de Agregar datos ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “7011-
Terceros” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 3,000.00 luego elija T.Doc (Tipo
de Documentos Tabla N° 10) al final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa
luego pulse botón Aceptar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 124

Así el resultado es de Registros de Ventas de Asientos Contables y grábalo observa la pantalla:

De esta línea de color Rojo significa controlar los

Documentos de Cuenta Corriente como Principal.

Luego pulse botón ingreso diario para hacer nuevo ingreso de asiento para Percepción IGV
muestra los pasos:

DESARROLLO DE SISTEMAS PARA PERCEPCION: Seleccione mes de Enero luego elija Subdiario
es “I=REGIMEN DE PERCEPCIONES” automáticamente de la referencia I010001 donde el
primer Carácter es I como Régimen de Percepciones, la segunda y tercera carácter 01 como
mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001 como el numero de Correlativo.
Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 125

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “16-REGISTRO DEL REGIMEN

DE PERCEPCIONES” luego ingresa la fecha es “30/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego
cuando esta habilitado ingresa Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “30/01/2010” luego
escribe una Glosa Ejemplo “POR LA PROVISION DE PERCEPCION.” luego en la parte inferior
hacer clic botón para Agregar o F4 muestre la figura:

Agrega la Primera línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “1212-Emitidas en

Cartera” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija la
condición de Importe Debe o Haber elija DEBE es 71.40 luego elija Tipo de Operación es “Base
Imponible de Operación Gravada” luego tipo de Documento es “00-Otros” ingrese el numero
de Documentos es 001-008 luego aparece la caja de texto de RUC esta activado pulse la Tecla
F2 para buscar la Relación de Proveedores sino encuentra regresa la búsqueda para Crear
Nuevo RUC pulse la tecla F3 aparece el mantenimiento de Relación (Donde referencia véase
de la Pagina 45 del Mantenimiento de Relación) pulse el botón Nuevo llenar datos del nuevo
ruc es “20127098151” ingrese la razón es “NODEX S.A.” luego ingrese el Tip Doc Ide. (Tipo de
documento de Identidad de la Tabla N° 2) al final una glosa detallada automáticamente una
copia de glosa luego pulse botón Aceptar para insertar línea.

Agrega la Segunda línea Ingresa el primer caja de texto de Cuenta es “40113-IGV – Régimen de
percepciones” o también pulse la Tecla F2 para realizar búsqueda de Plan Contable, luego elija
la condición de Importe Debe o Haber elija HABER de importe es 71.40 luego seleccione tipo
de documento es “00” de “OTROS” luego ingrese el numero de documento es “001-008” al
final una glosa detallada automáticamente una copia de glosa luego pulse botón Aceptar para
insertar línea.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 126

Así el resultado es de Comprobantes de Retenciones de Asientos Contables y grábalo observa

la pantalla:

De la cuenta 40113 es de Comprobante de De esta línea de color Rojo significa controlar los
Percepciones Documentos de Cuenta Corriente como Principal.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 127

CASO PRACTICO: RECLASIFICACION DE PCGR AL PCGE

La Empresa “Librería Astorga” con RUC N° 20485125301 dedicada a la

comercialización de útiles oficina nos remite la siguiente información del
Periodo 2010:
CUENTA PCGR CUENTA PCGE IMPORTE
101 101 1,000.00
104 1041 14,000.00
201 20111 25,000.00
335 33511 800.00
336 33611 11,000.00
395 39134 (320.00)
396 39135 (5,500.00)
501 5011 (15,000.00)
591 5911 (30,980.00)

A) Primero Crear empresa en Menú Archivos elija Empresas aparece la ventana:

Llenar los datos de la empresa luego grabar en base de datos de empresa luego Cerrar
Sesión para regresar.

B) En el menú proceso elija “Selección de Empresas” aparece la ventana de

Selección de la Empresa a procesar elija la empresa del Código 003 luego pulse Botón
Propiedades.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 128

C) Aparece la ventana de Propiedades pulse botón “Nuevo Periodo” luego ingresa el Año de
Periodo por Ejemplo 2010 luego pulse botón Aceptar
C
2

D
D) Luego pulse Regresar, luego pulse botón Aceptar de Selección de
Empresa, aparece Seleccionar año seleccione 2010 para Iniciar.

E) Para restaurar Base de datos de Plan de Cuentas donde menú

Utilidades luego elija Restore… aparece la ventana de Restore.

F) Pulse el botón Descomprimir busca la carpeta llamado “PlanContable”→”Revisado”

→”2010” busca un archivo llamado “Datos.Zip” luego pulse botón Restaurar.
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 129

Descomprime en proceso y Listo que aparece la pantalla:

Aparece en la parte inferior dice Periodo: 2010 PCGR de Revisado observa la pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 130

DESARROLLO DE SISTEMAS PARA RECLASIFICACION DE APERTURA:

Seleccione mes de Apertura luego elija Subdiario es “G=APERTURA” automáticamente de la
referencia G000001 donde el primer Carácter es G como Apertura, la segunda y tercera
carácter 00 como mes de Asiento, el cuarto hasta el ultimo carácter 0001 como el numero de
Correlativo.

Debe llenar los datos de asiento de la Cabecera Observe la Pantalla:

Ingresa Libro/Reg(Codigo de Libro o Registro de la Tabla N° 8) es “05-LIBRO DIARIO” luego

ingresa la fecha es “01/01/2010” elija Moneda es “S/.” luego cuando esta habilitado ingresa
Fecha Vcmto(Fecha de Vencimiento) es “01/01/2010” luego escribe una Glosa Ejemplo “POR
APERTURA.” luego en la parte inferior hacer clic botón para Agregar o F4 muestre la figura:

Al ingresar los datos de cuenta del activo al patrimonio ingresa cuenta desde 101, 104, 201,
335, 336, 395, 396, 501 y 591 de plan contable Revisado.

Así el resultado es de Apertura de Plan Contable Revisado y grábalo observa la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 131

Cierre el ingreso de asiento Contable para poder salir. Luego para conversión Plan contable
Revisado al Plan Contable Empresarial donde menú Utilidades elija Condición Plan Contable.

Luego aparece la ventana de Condición de Plan Contable observa la condición elija Cambiar a
EMPRESARIAL luego pulse botón Grabar.

Aparece en la parte inferior dice Periodo : 2010 PCGE es Empresarial

Luego probamos el asiento de apertura que ya esta registrado, abrimos el ingreso de asiento
donde menú Proceso luego Ingreso de asientos pulse botón Buscar asiento seleccione mes 00 y
elija la lista “G000001” luego pulse botón Aceptar luego aparece la pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 132

?
Luego aparece el ingreso de asiento se encuentra 2 cuenta no encontrada observa en línea
blanca.

No te preocupe vamos hacer el paso de conversión de PCGR al PCGE donde menú utilidades elija
Asistente de conversión PCGR al PCGE aparece la ventana:

2
Pulse botón (1) Buscar Asiento luego
aparece la ventana Búsqueda de
registro (2) seleccione mes “00” aparece 3
la lista de asiento es G000001
selecciónalo (3) luego pulse botón
aceptar (4).

4
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 133

Aparece en la parte inferior de lado izquierda en la columna dice Clase hay todas “PCGR”
podemos cambiar los pasos uno por uno:

- Seleccione 101 Caja de PCGR cambiar a 101 Caja PCGE pulse botón Conversión al PCGE.

- Seleccione 104 Cuenta Corriente de PCGR cambiar a 1041 Cuentas corrientes operativas
PCGE pulse botón Cambiar al PCGE.

- Seleccione 201 Mercaderías de PCGR cambiar a 2011 Mercaderías Manufacturadas PCGE

pulse botón Cambiar al PCGE.

- Seleccione 335 Muebles y enseres de PCGR cambiar a 33511 Costos PCGE pulse botón
Cambiar al PCGE.

- Seleccione 336 Equipos Diversos de PCGR cambiar a 33611 Costos PCGE pulse botón
Cambiar al PCGE.

- Seleccione 395 Deprec. Muebles y enseres de PCGR cambiar a 39134 Muebles y enseres
PCGE pulse botón Cambiar al PCGE.

- Seleccione 396 Deprec. Equipos diversos de PCGR cambiar a 39135 Equipos diversos
PCGE pulse botón Cambiar al PCGE.

- Seleccione 501 Capital de PCGR cambiar a 5011 AccionesPCGE pulse botón Cambiar al
PCGE.

- Seleccione 591 utilidades no distribuidas de PCGR cambiar a 5911 Utilidades acumuladas

PCGE pulse botón Cambiar al PCGE.

Todos estos resultados de conversión de PCGR al PCGE observa la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 134

Al finalizar probando el formato de libro Diario Formato 5.1 donde menú Listados Formato de
SUNAT Resolución N° 234-2006 elija 5.1 Libro Diario aparece la pantalla:

Seleccione mes 00 de Apertura luego tipo de Apertura es Reclasificación luego pulse Procesar
muestra la pantalla:

En Vista previa de Reporte de Libro Diario de Formato 5.1 observa la pantalla:

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 135

Luego en ingreso de asiento que ya esta conversión de Plan Contable General Empresarial
observa la pantalla:
Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 136

PARTES DE BOTONES PARA CONVERSION DE PCGR AL PCGE:

Esto permite para agregar nuevo plan Contable PCGR al PCGE que no existe PCGE.

Ejemplo: PCGR PCGE

101.01 Dinero en efectivo -No encontró plan de Cuenta

101.01 Dinero en efectivo (Nuevo PCGE)

Esto permite para convertir de PCGR al PCGE que ya existe de PCGE.

Ejemplo: PCGR PCGE

121 Factura por Cobrar 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por
cobrar

Esto permite para insertar nuevo registro y/o modificar para cuenta PCGE.

Ejemplo: PCGR PCGE

33401 Motor N° 0124125 -No encontró plan de Cuenta

3341101 Motor N° 01224125 (Nuevo PCGE)

Esto permite para cambiar cuenta PCGR al PCGE que ya existe

Ejemplo: PCGR PCGE

501 Capital 5011 Acciones

Esto permite para modificar y/o equivocación PCGR que ya esta conversión de PCGE.

Ejemplo: PCGR PCGR

501 Capital 591 Utilidades no distribuidas (Cambiar)

Software de Contabilidad Privada “W-CONT” 137

Luego en Reportes de Balance de Comprobación donde Menú Listados → Formato de Sunat

Resolución N°234-2006 → F3.17 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES – BALANCE DE
COMPROBACION.