EL SOL S.A DE C.
V
ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20XX
CUENTAS SALDOS AJUSTES
DEUDOR ACREEDOR DEBE
ACTIVO
Caja $ 400.00
Bancos $ 55,600.00
Inventarios $ 10,400.00
Clientes $ 71,000.00
Documentos por cobrar $ 14,400.00
Deudores Diversos $ 6,860.00
I.V.A. A creeditable $ 700.00
NO CIRCULA NTE
Mobiliario y eq. Ofic $ 4,800.00
Equipo de transporte $ 20,700.00
equipo de computo $ 62,812.67 $ 45,225.12 4
Gastos de instalacion $ 1,200.00
Gastos pagados por anticipado $ 7,000.00
Marcas y patentes $ 91,680.00
Franquicias $ 38,837.33
PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores $ 91,000.00
Documentos por pagar $ 3,400.00
Acreedores Diversos $ 22,340.00
Impuestos por pagar $ 22,060.00
I.V.A por pagar $ 1,200.00
LARGO PLAZO
Doctos por pagar L.P $ 19,280.00
Prestamos bancarios $ 64,000.00
Int. Cob. Por anticipado $ 2,000.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 129,600.00
Accionistas $ 16,200.00
Utilidad de ejercicios ant $ 23,300.00
Reserva legal $ 15,670.00
Utilidad del ejercicio $ 8,740.00
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION $ 1,248.00 1
$ 1,056.00 2
$ 2,484.00 3
$ 40,437.12 5
UTILIDADES POR APLICAR
SUMAS $ 402,590.00 $ 402,590.00 $ 90,450.24 ###
MBRE DEL 20XX
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 400.00
$ 55,600.00
$ 1,248.00 1 $ 9,152.00
$ 71,000.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00
$ 700.00
$ 1,056.00 2 $ 3,744.00
$ 2,484.00 3 $ 18,216.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 7,000.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33
$ 91,000.00
$ 3,400.00
$ 22,340.00
$ 22,060.00
$ 1,200.00
$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00
$ 129,600.00
$ 16,200.00 $ -
$ 23,300.00
$ 15,670.00
$ 8,740.00
$ 45,225.12 4 $ -
$ 40,437.12 5 $ 40,437.12
$ 90,450.24 ### $ 443,027.12 $ 443,027.12
LA LUNA S.A DE .C.V
ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20XX
CUENTAS SALDOS AJUSTES
DEUDOR ACREEDOR DEBE
ACTIVO
CIRCULANTE
Caja $ 150.00
Bancos $ 48,700.00
Clientes $ 9,700.00
Inventarios $ 8,360.00
I.V.A Acreeditable $ 115.00
NO CIRCULANTE
Equipo de transporte $ 5,150.00
Inversiones en acciones $ 16,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores $ 2,550.00
I.V.A Trasladado $ 250.00
Impuestos por pagar $ 3,100.00
PTU Por pagar $ 1,140.00
Rentas cobradas por adelan $ 3,400.00
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 70,495.00
Utilidad del ejercicio $ 7,240.00
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION $ 515.00 1
UTILIDADES POR APLICAR $ 515.00 2
SUMAS $ 88,175.00 $ 88,175.00 $ 1,030.00 ###
E DICIEMBRE DEL 20XX
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 150.00
$ 48,700.00
$ 9,700.00
$ 8,360.00
$ 115.00
$ 515.00 1 $ 4,635.00
$ 16,000.00
$ 2,550.00
$ 250.00
$ 3,100.00
$ 1,140.00
$ 3,400.00
$ 70,495.00
$ 7,240.00
$ 515.002 $ -
$ 515.00
$ 1,030.00 ### $ 88,175.00 $ 88,175.00
CUENTAS SALDOS DE EL SOL SALDOS AJUSTADOS LA LUNA
DEUDOR ACREEDOR DEBE
ACTIVO
Caja $ 400.00 $ 150.00
Bancos $ 55,600.00 $ 48,700.00
Inventarios $ 9,152.00 $ 8,360.00
Clientes $ 71,000.00 $ 9,700.00
Documentos por cobrar $ 14,400.00
Deudores Diversos $ 6,860.00
I.V.A. A creeditable $ 700.00 $ 115.00
NO CIRCULA NTE
Mobiliario y eq. Ofic $ 3,744.00
Equipo de transporte $ 18,216.00 $ 4,635.00
equipo de computo $ 108,037.79
Gastos de instalacion $ 1,200.00
Gastos pagados por anticipado $ 7,000.00
Marcas y patentes $ 91,680.00
Franquicias $ 38,837.33
inversiones en acciones $ 16,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores $ 91,000.00
Documentos por pagar $ 3,400.00
Acreedores Diversos $ 22,340.00
Impuestos por pagar $ 22,060.00
PTU por pagar
rentas cobradas por adelantado
I.V.A por pagar $ 1,200.00
I.V.A. TRASLADADO
LARGO PLAZO
Doctos por pagar L.P $ 19,280.00
Prestamos bancarios $ 64,000.00
Int. Cob. Por anticipado $ 2,000.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 129,600.00
Accionistas $ 16,200.00 $ -
Utilidad de ejercicios ant $ 23,300.00
Reserva legal $ 15,670.00
Utilidad del ejercicio $ 8,740.00
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION
UTILIDAES POR APLICAR 40437.12 $ 515.00
CUENTA DE FUSION
sumas $ 443,027.12 $ 443,027.12 $ 88,175.00
LDOS AJUSTADOS LA LUNA TOTALES ELIMINACIONES
HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 550.00
$ 104,300.00
$ 17,512.00
$ 80,700.00 3 $ 2,550.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00
$ 815.00
$ 3,744.00
$ 22,851.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 7,000.00 2 $ 3,400.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33
$ 16,000.00 1 $ 16,000.00
$ 2,550.00 $ 93,550.00 3 $ 2,550.00
$ 3,400.00
$ 22,340.00
$ 3,100.00 $ 25,160.00
$ 1,140.00 $ 1,140.00
$ 3,400.00 $ 3,400.00 2 $ 3,400.00
$ 1,200.00
$ 250.00 $ 250.00
$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00
$ 70,495.00 $ 200,095.00 1 $ 16,000.00
4 $ 184,095.00
$ 16,200.00 $ - 4 $ 16,200.00
$ 23,300.00 4 $ 23,300.00
$ 15,670.00 4 $ 15,670.00
$ 7,240.00 $ 15,980.00 4 $ 15,980.00
$ 39,922.12 4 $ 39,922.12
4 $ 262,767.12
$ 88,175.00 $ 530,687.12 $ 530,687.12 26 $ 300,917.12 10 $ 300,917.12
BALANCE DE FUSION
DEUDOR ACREEDOR
$ 550.00
$ 104,300.00
$ 17,512.00
$ 78,150.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00
$ 815.00
$ 3,744.00
$ 22,851.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 3,600.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33
$ -
$ 91,000.00
$ 3,400.00
$ 22,340.00
$ 25,160.00
$ 1,140.00
$ -
$ 1,200.00
$ 250.00
$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 262,767.12
$ 492,537.12 $ 492,537.12
ASIENTOS DE CIERRE DE EL SOL
CUENTAS CARGO ABONO
ACTIVO
Caja $ 400.00
Bancos $ 55,600.00
Inventarios $ 9,152.00
Clientes $ 71,000.00
Documentos por cobrar $ 14,400.00
Deudores Diversos $ 6,860.00
I.V.A. A creeditable $ 700.00
NO CIRCULA NTE
Mobiliario y eq. Ofic $ 3,744.00
Equipo de transporte $ 18,216.00
equipo de computo $ 108,037.79
Gastos de instalacion $ 1,200.00
Gastos pagados por anticipado $ 7,000.00
Marcas y patentes $ 91,680.00
Franquicias $ 38,837.33
inversiones en acciones
PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores $ 91,000.00
Documentos por pagar $ 3,400.00
Acreedores Diversos $ 22,340.00
Impuestos por pagar $ 22,060.00
PTU por pagar
rentas cobradas por adelantado
I.V.A por pagar $ 1,200.00
I.V.A. TRASLADADO
LARGO PLAZO
Doctos por pagar L.P $ 19,280.00
Prestamos bancarios $ 64,000.00
Int. Cob. Por anticipado $ 2,000.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 129,600.00
Accionistas $ - $ 16,200.00
Utilidad de ejercicios ant $ 23,300.00
Reserva legal $ 15,670.00
Utilidad del ejercicio $ 8,740.00
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION
UTILIDAES POR APLICAR $ 40,437.12
CUENTA DE FUSION
sumas $ 443,027.12 $ 443,027.12
ASIENTO DE CIERRE DE LA LUNA
CUENTAS CARGO ABONO
ACTIVO
Caja $ 150.00
Bancos $48,700.00
Inventarios $ 8,360.00
Clientes $ 9,700.00
Documentos por cobrar
Deudores Diversos
I.V.A. A creeditable $ 115.00
NO CIRCULA NTE
Mobiliario y eq. Ofic
Equipo de transporte $ 4,635.00
equipo de computo
Gastos de instalacion
Gastos pagados por anticipado
Marcas y patentes
Franquicias
inversiones en acciones $16,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores $ 2,550.00
Documentos por pagar
Acreedores Diversos
Impuestos por pagar $ 3,100.00
PTU por pagar $ 1,140.00
rentas cobradas por adelantado $ 3,400.00
I.V.A por pagar
I.V.A. TRASLADADO $ 250.00
LARGO PLAZO
Doctos por pagar L.P
Prestamos bancarios
Int. Cob. Por anticipado
CAPITAL CONTABLE
Capital Social $70,495.00
Accionistas
Utilidad de ejercicios ant
Reserva legal
Utilidad del ejercicio $ 7,240.00
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION
UTILIDAES POR APLICAR $ 515.00
CUENTA DE FUSION
sumas $88,175.00 $88,175.00
ASIENTO DE APERTURA DEL SISTEMA SOLAR
CUENTAS CARGO ABONO
ACTIVO
Caja $ 550.00
Bancos $ 104,300.00
Inventarios $ 17,512.00
Clientes $ 78,150.00
Documentos por cobrar $ 14,400.00
Deudores Diversos $ 6,860.00
I.V.A. A creeditable $ 815.00
NO CIRCULA NTE
Mobiliario y eq. Ofic $ 3,744.00
Equipo de transporte $ 22,851.00
equipo de computo $ 108,037.79
Gastos de instalacion $ 1,200.00
Gastos pagados por anticipado $ 3,600.00
Marcas y patentes $ 91,680.00
Franquicias $ 38,837.33
inversiones en acciones $ -
PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores $ 91,000.00
Documentos por pagar $ 3,400.00
Acreedores Diversos $ 22,340.00
Impuestos por pagar $ 25,160.00
PTU por pagar $ 1,140.00
rentas cobradas por adelantado $ -
I.V.A por pagar $ 1,200.00
I.V.A. TRASLADADO $ 250.00
LARGO PLAZO
Doctos por pagar L.P $ 19,280.00
Prestamos bancarios $ 64,000.00
Int. Cob. Por anticipado $ 2,000.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ -
Accionistas $ -
Utilidad de ejercicios ant $ -
Reserva legal $ -
Utilidad del ejercicio $ -
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION
UTILIDAES POR APLICAR $ -
CUENTA DE FUSION $ 262,767.12
sumas $ 492,537.12 $ 492,537.12
