11

1101
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
1101.01 Oficina Principal
1101.01.01 Billetes y monedas
1101.01.02 Oro acuñado en barras
1101.01.03 Plata acuñada en barras
1101.02 Agencias
1101.03 Oficinas especiales
1101.09 Efectivo en tránsito
1102
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
1102.01 Cuenta ordinaria
1102.02 Cuenta especial
1102.03 Cuenta de depósitos por mandato legal
1102.04 Depósitos overnight en moneda extranjera
1102.09 Otras
1103
BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
1103.01 Bancos
1103.02 Financieras
1103.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
1103.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
1103.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
1103.09 Otras empresas del sistema financiero
1104
BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
1104.01 De primera categoría
1104.02 Supervisados por organismos similares a la SBS
1104.03 Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a
la SBS
1104.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias
1104.09 Otras instituciones financieras
1105
CANJE
1105.01 Local
1105.01.01Obligaciones inmediatas
1105.01.02Depósitos de ahorro y plazo
1105.01.03Créditos y financiamientos
1105.01.09Otros
1105.02 Provincias - Otros Bancos
1105.02.01Obligaciones inmediatas
1105.02.02Depósitos de ahorro y plazo
1105.02.03Créditos y financiamientos
1105.02.09Otros
1105.03 Provincias - otras oficinas del banco
1105.03.01Obligaciones inmediatas
1105.03.02Depósitos de ahorro y plazo
1105.03.03Créditos y financiamientos
1105.03.09Otros
1105.04 Interbancarios
1106
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO
1106.01 Cheques
1106.02 Órdenes de pago
1106.03 Documentos sobre el exterior
1106.09 Otros efectos de cobro
1107
DISPONIBLE RESTRINGIDO
1107.01 Fondos fijos
1107.02 Fondos en garantía
1107.02.01Operaciones Bursátiles
1107.02.09Otros
1107.03 Banco Central de Reserva del Perú
1107.09 Otras disponibilidades restringidas
1108
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE
1108.02 Banco Central de Reserva del Perú
1108.03 Bancos y otras empresas del sistema financiero del país
1108.04 Bancos y otras instituciones financieras del exterior
1108.07 Disponible restringido
12
1201
FONDOS INTERBANCARIOS
FONDOS INTERBANCARIOS
1201.01 Bancos
1201.02 Financieras
1201.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
1201.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
1201.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
1201.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
1201.09 Otras instituciones financieras
1208
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS
1208.01 Bancos
1208.02 Financieras
1208.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
1208.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
1208.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
1208.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
1208.09 Otras instituciones financieras
13
 1301
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INVERSIONES NEGOCIABLES PARA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
(TRADING) EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
1301.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1301.05.01 Acciones comunes
1301.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1301.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1301.05.19 Otros valores y títulos
1301.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1301.06.01 Acciones comunes
1301.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1301.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1301.06.19 Otros valores y títulos
1301.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1301.07.01 Acciones comunes
1301.07.02 Acciones de inversión
1301.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1301.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1301.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1301.07.12 Instrumentos de titulización
1301.07.19 Otros valores y títulos
1301.19 Otros
1302
INVERSIONES NEGOCIABLES PARA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
(TRADING) EN VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA
1302.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1302.01.01 Representativos de deuda país
1302.01.01.01 Perú
1302.01.01.02 Países con grado de inversión
1302.01.01.19 Otros
1302.01.09 Representativos de obligaciones varias
1302.01.09.01 Perú
1302.01.09.02 Países con grado de inversión
1302.01.09.19 Otros
1302.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1302.02.01 Perú
1302.02.02 Países con grado de inversión
1302.02.19 Otros
1302.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1302.03.01 COFIDE
1302.03.02 Banco de la Nación
1302.03.03 Organismos Financieros Internacionales
1302.03.19 Otros Organismos Financieros
1302.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1302.05.01 Certificados bancarios
1302.05.02 Certificados de depósito no negociables
1302.05.03 Certificados de depósito negociables
1302.05.04 Obligaciones negociables
1302.05.05 Letras hipotecarias
1302.05.06 Bonos hipotecarios
1302.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1302.05.08 Bonos ordinarios
1302.05.09 Bonos estructurados
1302.05.10 Bonos subordinados
1302.05.11 Bonos convertibles en acciones
1302.05.19 Otros valores y títulos
1302.06
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1302.06.04 Obligaciones negociables
1302.06.08 Bonos ordinarios
1302.06.09 Bonos estructurados
1302.06.10 Bonos subordinados
1302.06.11 Bonos convertibles en acciones
1302.06.19 Otros valores y títulos
1302.07
Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1302.07.04 Obligaciones negociables
1302.07.08 Bonos ordinarios
1302.07.09 Bonos estructurados
1302.07.10 Bonos subordinados
1302.07.11 Bonos convertibles en acciones
1302.07.12 Instrumentos de titulización
1302.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
1302.07.15 Instrumentos de corto plazo
1302.07.15.01 Pagarés
1302.07.15.02 Letras Afianzadas
1302.07.15.19 Otros valores y títulos
1302.07.19 Otros valores y títulos
1302.19
Otros
1303
INVERSIONES NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN VALORES
REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
1303.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.05.01 Acciones comunes
1303.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1303.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1303.05.19 Otros valores y títulos
1303.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.06.01 Acciones comunes
1303.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1303.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1303.06.19 Otros valores y títulos
1303.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.07.01 Acciones comunes
1303.07.02 Acciones de inversión
1303.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1303.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1303.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1303.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
1303.07.12 Instrumentos de titulización
1303.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1303.07.19 Otros valores y títulos
1303.08
Acciones de Tesorería
1303.08.01 Valor Nominal
1303.08.02 Prima o Descuento
1303.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.09.01 Acciones comunes
1303.09.02 Acciones de inversión
1303.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1303.09.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1303.09.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1303.09.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
1303.09.12 Instrumentos de titulización
1303.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1303.09.19 Otros valores y títulos
1303.10 Operaciones de reporte
1303.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.11 Pactos de recompra
1303.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.12
Préstamos de valores
1303.12.01 Negociados en Bolsa
1303.12.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.12.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.12.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.12.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1303.12.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.12.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.12.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.12.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146)
1303.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1303.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1303.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
1303.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1303.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1303.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000
1303.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1303.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1303.16 Empresas otros acuerdos reestructuración
1303.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1303.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1303.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1303.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1303.18.01.05
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.18.01.06
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.18.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.18.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
1303.18.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.18.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.18.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.18.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1303.18.19 Otros valores y títulos
1303.19 Otros
1304
INVERSIONES NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN VALORES
REPRESENTATIVOS DE DEUDA
1304.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.01.01 Representativos de deuda país
1304.01.01.01 Perú
1304.01.01.02 Países con grado de inversión
1304.01.01.19 Otros
1304.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1304.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1304.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
1304.01.09 Representativos de obligaciones varias
1304.01.09.01 Perú
1304.01.09.02 Países con grado de inversión
1304.01.09.19 Otros
1304.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.02.01 Perú
1304.02.02 Países con grado de inversión
1304.02.19 Otros
1304.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.03.01 COFIDE
1304.03.02 Banco de la Nación
1304.03.03 Organismos Financieros Internacionales
1304.03.19 Otros Organismos Financieros
1304.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.05.01 Certificados bancarios
1304.05.02 Certificados de depósito no negociables
1304.05.03 Certificados de depósito negociables
1304.05.04 Obligaciones negociables
1304.05.05 Letras hipotecarias
1304.05.06 Bonos hipotecarios
1304.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1304.05.08 Bonos ordinarios
1304.05.09 Bonos estructurados
1304.05.10 Bonos subordinados
1304.05.11 Bonos convertibles en acciones
1304.05.19 Otros valores y títulos
1304.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.06.04 Obligaciones negociables
1304.06.08 Bonos ordinarios
1304.06.09 Bonos estructurados
1304.06.10 Bonos subordinados
1304.06.11 Bonos convertibles en acciones
1304.06.19 Otros valores y títulos
1304.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1304.07.04 Obligaciones negociables
1304.07.08 Bonos ordinarios
1304.07.09 Bonos estructurados
1304.07.10 Bonos subordinados
1304.07.11 Bonos convertibles en acciones
1304.07.12 Instrumentos de titulización
1304.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1304.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
1304.07.15 Instrumentos de corto plazo
1304.07.15.01 Pagarés
1304.07.15.02 Letras afianzadas
1304.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.09.04 Obligaciones negociables
1304.09.06 Bonos hipotecarios
1304.09.08 Bonos ordinarios
1304.09.09 Bonos estructurados
1304.09.10 Bonos subordinados
1304.09.11 Bonos convertibles en acciones
1304.09.12 Instrumentos de titulización
1304.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1304.09.19 Otros valores y títulos
1304.10 Operaciones de reporte
1304.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.10.07 Valores y títulos emitidos por otras empresas
1304.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.11 Pactos de recompra
1304.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1304.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.12 Préstamos de valores
1304.12.01 Negociados en Bolsa
1304.12.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.12.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.12.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.12.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.12.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.12.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1304.12.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1304.12.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.12.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.12.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.12.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.12.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.12.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1304.12.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1304.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1304.18.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.18.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.18.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.18.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.18.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.18.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1304.18.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
1304.18.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.18.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.18.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.18.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.18.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.18.02.07 Valores y títulos emitidos por otras empresas
1304.18.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.18.19 Otros valores y títulos
1304.19 Otros
1305
INVERSIONES FINANCIERAS A VENCIMIENTO
1305.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1305.01.01 Representativos de deuda país
1305.01.01.01 Perú
1305.01.01.02 Países con grado de inversión
1305.01.01.19
Otros
1305.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1305.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1305.01.04 Bonos D.S. Nº 108-2000
1305.01.09 Representativos de obligaciones varias
1305.01.09.01 Perú
1305.01.09.02 Países con grado de inversión
1305.01.09.19 Otros
1305.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1305.02.01 Perú
1305.02.02 Países con grado de inversión
1305.02.19 Otros
1305.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1305.03.01 COFIDE
1305.03.02 Banco de la Nación
1305.03.03 Organismos Financieros Internacionales
1305.03.19 Otros Organismos Financieros
1305.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1305.05.04 Obligaciones negociables
1305.05.06 Bonos hipotecarios
1305.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1305.05.08 Bonos ordinarios
1305.05.09 Bonos estructurados
1305.05.10 Bonos subordinados
1305.05.11 Bonos convertibles en acciones
1305.05.19 Otros valores y títulos
1305.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1305.06.04 Obligaciones negociables
1305.06.08 Bonos ordinarios
1305.06.09 Bonos estructurados
1305.06.10 Bonos subordinados
1305.06.11 Bonos convertibles en acciones
1305.06.19 Otros valores y títulos
1305.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1305.07.04 Obligaciones negociables
1305.07.08 Bonos ordinarios
1305.07.09 Bonos estructurados
1305.07.10 Bonos subordinados
1305.07.11 Bonos convertibles en acciones
1305.07.12 Instrumentos de titulización
1305.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1305.07.19 Otros valores y títulos
1305.12 Préstamos de valores
1305.12.01 Negociados en Bolsa
1305.12.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1305.12.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1305.12.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1305.12.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1305.12.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1305.12.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1305.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1305.12.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1305.12.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1305.12.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1305.12.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1305.12.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1305.12.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1305.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1305.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1305.18.01.01
Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1305.18.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1305.18.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1305.18.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1305.18.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1305.18.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1305.18.01.19 Otros valores y títulos
1305.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
1305.18.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1305.18.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1305.18.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1305.18.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1305.18.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1305.18.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1305.18.02.19 Otros valores y títulos
1305.18.19 Otros valores y títulos
1305.19 Otros
1306
INVERSIONES EN COMMODITIES
1308
1308.01
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A
VENCIMIENTO
Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores
Representativos de Capital
1308.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1308.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1308.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1308.01.19 Otros
1308.02 Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores
Representativos de Deuda
1308.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1308.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1308.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1308.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1308.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1308.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1308.02.19 Otros
1308.03 Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos
de Capital
1308.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1308.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1308.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1308.03.08 Acciones en Tesorería
1308.03.08.01 Valor Nominal
1308.03.08.02 Prima o Descuento
1308.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1308.03.10 Operaciones de reporte
1308.03.11 Pactos de recompra
1308.03.12 Préstamos de valores
1308.03.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº
27146)
1308.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1308.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1308.03.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
1308.03.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1308.03.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1308.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000
1308.03.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1308.03.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1308.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración
1308.03.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1308.03.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1308.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1308.03.19 Otros
1308.04 Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos
de Deuda
1308.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1308.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1308.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1308.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1308.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1308.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1308.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1308.04.10 Operaciones de reporte
1308.04.11 Pactos de recompra
1308.04.12 Préstamos de valores
1308.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1308.04.19 Otros
1308.05 Inversiones Financieras a Vencimiento
1308.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1308.05.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1308.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1308.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1308.05.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1308.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1308.05.12 Préstamos de valores
1308.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1308.05.19 Otros
1308.19
Otros
1309
(PROVISIONES PARA INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO)
1309.03 Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos
de Capital
1309.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.03.05.01 Acciones comunes
1309.03.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1309.03.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1309.03.05.19 Otros valores y títulos
1309.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.03.06.01 Acciones comunes
1309.03.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1309.03.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1309.03.06.19 Otros valores y títulos
1309.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.03.07.01 Acciones comunes
1309.03.07.02 Acciones de inversión
1309.03.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1309.03.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1309.03.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1309.03.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
1309.03.07.12 Instrumentos de titulización
1309.03.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1309.03.07.19
Otros valores y títulos
1309.03.08 Acciones en tesorería
1309.03.08.01 Valor nominal
1309.03.08.02 Prima o descuento
1309.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1309.03.09.01 Acciones comunes
1309.03.09.02 Acciones de inversión
1309.03.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1309.03.09.04
GDRs (Global Depositary Receipts)
1309.03.09.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1309.03.09.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
1309.03.09.12
Instrumentos de titulización
1309.03.09.13 Instrumentos de titulización(mecanismos de cobertura)
1309.03.09.19 Otros valores y títulos
1309.03.10 Operaciones de reporte
1309.03.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.03.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.03.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.03.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1309.03.11 Pactos de recompra
1309.03.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.03.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.03.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.03.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1309.03.12 Préstamos de valores
1309.03.12.01 Negociados en Bolsa
1309.03.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1309.03.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº
27146)
1309.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1309.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1309.03.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99)
1309.03.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1309.03.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1309.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000
1309.03.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1309.03.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1309.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración
1309.03.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1309.03.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1309.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1309.03.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1309.03.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
1309.03.18.19 Otros valores y títulos
1309.03.19 Otros
1309.04
Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos
de Deuda
1309.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1309.04.01.01 Representativos de deuda país
1309.04.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1309.04.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1309.04.01.04
Bonos D.U. Nº 108-2000
1309.04.01.09 Representativos de obligaciones varias
1309.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1309.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1309.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.04.05.01
Certificados bancarios
1309.04.05.02 Certificados de depósito no negociables
1309.04.05.03 Certificados de depósito negociables
1309.04.05.04 Obligaciones negociables
1309.04.05.05 Letras hipotecarias
1309.04.05.06 Bonos hipotecarios
1309.04.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1309.04.05.08 Bonos ordinarios
1309.04.05.09 Bonos estructurados
1309.04.05.10 Bonos subordinados
1309.04.05.11 Bonos convertibles en acciones
1309.04.05.19 Otros valores y títulos
1309.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.04.06.04 Obligaciones negociables
1309.04.06.08 Bonos ordinarios
1309.04.06.09 Bonos estructurados
1309.04.06.10 Bonos subordinados
1309.04.06.11 Bonos convertibles en acciones
1309.04.06.19 Otros valores y títulos
1309.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.04.07.04 Obligaciones negociables
1309.04.07.08 Bonos ordinarios
1309.04.07.09 Bonos estructurados
1309.04.07.10 Bonos subordinados
1309.04.07.11 Bonos convertibles en acciones
1309.04.07.12 Instrumentos de titulización
1309.04.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1309.04.07.15 Instrumentos de corto plazo
1309.04.07.19 Otros valores y títulos
1309.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1309.04.09.04 Obligaciones negociables
1309.04.09.06 Bonos hipotecarios
1309.04.09.08 Bonos ordinarios
1309.04.09.09 Bonos estructurados
1309.04.09.10 Bonos subordinados
1309.04.09.11 Bonos convertibles en acciones
1309.04.09.12 Instrumentos de titulización
1309.04.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismo de cobertura)
1309.04.09.19 Otros valores y títulos
1309.04.10 Operaciones de reporte
1309.04.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1309.04.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1309.04.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1309.04.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.04.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.04.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.04.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1309.04.11 Pactos de recompra
1309.04.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1309.04.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1309.04.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1309.04.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.04.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.04.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.04.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1309.04.12 Préstamos de valores
1309.04.12.01 Negociados en Bolsa
1309.04.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1309.04.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida
1309.04.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1309.04.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
1309.04.18.19 Otros valores y títulos
1309.04.19 Otros
1309.05 Inversiones Financieras a Vencimiento
1309.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1309.05.01.01 Representativos de deuda país
1309.05.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1309.05.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1309.05.01.04
Bonos D.U. Nº 108-2000
1309.05.01.09 Representativos de obligaciones varias
1309.05.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1309.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1309.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1309.05.05.04 Obligaciones negociables
1309.05.05.06 Bonos hipotecarios
1309.05.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1309.05.05.08 Bonos ordinarios
1309.05.05.09 Bonos estructurados
1309.05.05.10 Bonos subordinados
1309.05.05.11 Bonos convertibles en acciones
1309.05.05.19 Otros valores y títulos
1309.05.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1309.05.06.04 Obligaciones negociables
1309.05.06.08 Bonos ordinarios
1309.05.06.09 Bonos estructurados
1309.05.06.10 Bonos subordinados
1309.05.06.11 Bonos convertibles en acciones
1309.05.06.19 Otros valores y títulos
1309.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1309.05.07.04 Obligaciones negociables
1309.05.07.08 Bonos ordinarios
1309.05.07.09 Bonos estructurados
1309.05.07.10 Bonos subordinados
1309.05.07.11 Bonos convertibles en acciones
1309.05.07.12 Instrumentos de titulización
1309.05.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1309.05.07.19 Otros valores y títulos
1309.05.12 Préstamos de valores
1309.05.12.01 Negociados en Bolsa
1309.05.12.02
Negociados fuera de Bolsa
1309.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1309.05.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1309.05.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
1309.05.18.09
Otros valores y títulos
1309.05.19 Otros
14
1401
CRÉDITOS
CRÉDITOS VIGENTES
1401.01 Créditos comerciales
1401.01.01 Avances en cuenta corriente contratados
1401.01.02 Tarjetas de crédito contratadas
1401.01.04 Sobregiros en cuenta corriente
1401.01.05 Descuentos
1401.01.05.01 Descuentos-Pagarés
1401.01.05.02
Descuentos-Letras
1401.01.05.09 Descuentos-Otros
1401.01.06 Préstamos
1401.01.10 Factoring
1401.01.11 Arrendamiento financiero
1401.01.12 Lease - back
1401.01.13 Sindicado
1401.01.14 Deudores por venta de cartera
1401.01.15 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y
adjudicados
1401.01.16 Créditos a empresas del sistema financiero y del sistema de seguros
1401.01.16.01 Créditos no subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y
del sistema de seguros
1401.01.16.02 Créditos subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y del
sistema de seguros
1401.01.17 Créditos a instituciones financieras del exterior
1401.01.18 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
1401.01.21
1401.01.26
Créditos por liquidar
Créditos- Comercio exterior
1401.01.29 Otros créditos comerciales
1401.02 Créditos a microempresas
1401.02.01 Avances en cuenta corriente contratados
1401.02.02 Tarjetas de crédito contratadas
1401.02.04 Sobregiros en cuenta corriente
1401.02.05 Descuentos
1401.02.05.01 Descuentos-Pagarés
1401.02.05.02 Descuentos-Letras
1401.02.05.09 Descuentos-Otros
1401.02.06 Préstamos
1401.02.10 Factoring
1401.02.11 Arrendamiento financiero
1401.02.12 Lease-back
1401.02.14 Deudores por venta de cartera
1401.02.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1401.02.21
1401.02.26
Créditos por liquidar
Créditos- Comercio exterior
1401.02.29 Otros créditos a microempresas
1401.03 Créditos de consumo
1401.03.01 Avances en cuenta corriente contratados
1401.03.02 Tarjetas de crédito contratadas
1401.03.04 Sobregiros en cuenta corriente
1401.03.06 Préstamos
1401.03.11 Arrendamiento financiero
1401.03.12 Lease-back
1401.03.13 Pignoraticios
1401.03.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1401.03.20 Préstamos a directores y trabajadores
1401.03.29 Otros créditos de consumo
1401.04 Créditos hipotecarios para vivienda
1401.04.06 Préstamos
1401.04.08 Préstamos con letras hipotecarias
1401.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias
1401.04.20 Préstamos a directores y trabajadores
1401.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda
1401.04.29 Otros créditos hipotecarios para vivienda
1403
CRÉDITOS REESTRUCTURADOS
1403.01
Créditos comerciales
1403.01.01 Avances en cuenta corriente contratados
1403.01.02 Tarjetas de crédito contratadas
1403.01.04 Sobregiros en cuenta corriente
1403.01.05 Descuentos
1403.01.05.01 Descuentos-Pagarés
1403.01.05.02 Descuentos-Letras
1403.01.05.09 Descuentos-Otros
1403.01.06 Préstamos
1403.01.10 Factoring
1403.01.11 Arrendamiento financiero
1403.01.12 Lease-Back
1403.01.14 Deudores por venta de cartera
1403.01.15 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y
adjudi-cados
1403.01.24 Créditos corto plazo – Operaciones reestructuradas y RFA-FOPE
1403.01.24.01 Créditos RFA- Campaña agrícola
1403.01.24.02 Créditos FOPE- Capital de trabajo
1403.01.24.03 Créditos – Operaciones reestructuradas
1403.01.25 Créditos a empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1403.01.25.01 Crédito refinanciado – RFA
1403.01.25.02 Deducción crédito subordinado - RFA
1403.01.25.03 Crédito refinanciado – FOPE
1403.01.25.04 Deducción crédito subordinado – FOPE
1403.01.25.05
Deducción – otro tratamiento
1403.01.26 Créditos-comercio exterior
1403.01.29 Otros créditos comerciales
1403.02
Créditos a microempresas
1403.02.01 Avances en cuenta corriente contratados
1403.02.02 Tarjetas de crédito contratadas
1403.02.04 Sobregiros en cuenta corriente
1403.02.05 Descuentos
1403.02.05.01 Descuentos-Pagarés
1403.02.05.02 Descuentos-Letras
1403.02.05.09 Descuentos-Otros
1403.02.06 Préstamos
1403.02.10 Factoring
1403.02.11 Arrendamiento financiero
1403.02.12 Lease-Back
1403.02.14
Deudores por venta de cartera
1403.02.15 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y
adjudicados
1403.02.24
Créditos Corto Plazo- Operaciones Reestructuradas y RFA
1403.02.24.01 Créditos RFA – Campaña Agrícola
1403.02.24.03 Créditos – Operaciones Reestructuradas
1403.02.25
Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1403.02.25.01 Crédito Refinanciado - RFA
1403.02.25.02 Deducción Crédito Subordinado - RFA
1403.02.25.05
Deducción – Otro Tratamiento
1403.02.26 Créditos - comercio exterior
1403.02.29 Otros créditos a microempresas
 1404
CRÉDITOS REFINANCIADOS
1404.01
Créditos comerciales
1404.01.01 Avances en cuenta corriente contratados
1404.01.02 Tarjetas de crédito contratadas
1404.01.04 Sobregiros en cuenta corriente
1404.01.05 Descuentos
1404.01.05.01 Descuentos-Pagarés
1404.01.05.02 Descuentos-Letras
1404.01.05.09 Descuentos-Otros
1404.01.06 Préstamos
1404.01.10 Factoring
1404.01.11 Arrendamiento financiero
1404.01.12 Lease-back
1404.01.13 Sindicado
1404.01.14 Deudores por venta de cartera
1404.01.15 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y
adjudicados
1404.01.16 Créditos a empresas del sistema financiero y del sistema de seguros
1404.01.16.01 Créditos no subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y
del sistema de seguros
1404.01.16.02 Créditos subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y del
sistema de seguros
1404.01.17 Créditos a instituciones financieras del exterior
1404.01.18 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
1404.01.24 Créditos Corto Plazo- Operaciones Refinanciadas y RFA-FOPE
1404.01.24.01 Créditos RFA – Campaña Agrícola
1404.01.24.02 Créditos FOPE – Capital de Trabajo
1404.01.24.03 Créditos – Operaciones Refinanciadas
1404.01.25 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1404.01.25.01 Crédito Refinanciado – RFA
1404.01.25.02 Deducción Crédito Subordinado – RFA
1404.01.25.03 Crédito Refinanciado- FOPE
1404.01.25.04 Deducción Crédito Subordinado-FOPE
1404.01.25.05
Deducción – Otro Tratamiento
1404.01.26 Créditos-comercio exterior
1404.01.29 Otros
1404.02 Créditos a microempresas
1404.02.01 Avances en cuenta corriente contratados
1404.02.02 Tarjetas de crédito contratadas
1404.02.04 Sobregiros en cuenta corriente
1404.02.05 Descuentos
1404.02.05.01 Descuentos-Pagarés
1404.02.05.02 Descuentos-Letras
1404.02.05.09 Descuentos-Otros
1404.02.06 Préstamos
1404.02.10 Factoring
1404.02.11 Arrendamiento financiero
1404.02.12 Lease-back
1404.02.14
Deudores por venta de cartera
1404.02.15
Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y
adjudicados
1404.02.24 Créditos Corto Plazo- Operaciones Refinanciadas y RFA
1404.02.24.01 Créditos RFA – Campaña Agrícola
1404.02.24.03 Créditos – Operaciones Refinanciadas
1404.02.25 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1404.02.25.01 Crédito Refinanciado – RFA
1404.02.25.02 Deducción Crédito Subordinado - RFA
1404.02.25.05 Deducción – Otro Tratamiento
1404.02.26 Créditos- comercio exterior
1404.02.29 Otros
1404.03 Créditos de consumo
1404.03.01 Avances en cuenta corriente contratados
1404.03.02 Tarjetas de crédito contratadas
1404.03.04 Sobregiros en cuenta corriente
1404.03.06 Préstamos
1404.03.11 Arrendamiento financiero
1404.03.12 Lease-back
1404.03.15 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y
adjudicados
1404.03.20 Préstamos a directores y trabajadores
1404.03.29 Otros
1404.04 Créditos hipotecarios para vivienda
1404.04.06 Préstamos
1404.04.20 Préstamos a directores y trabajadores
1404.04.23 Préstamos del Fondo - Mi-Vivienda
1404.04.29 Otros
1405
CRÉDITOS VENCIDOS
1405.01 Créditos comerciales
1405.01.02 Tarjetas de crédito contratadas
1405.01.04 Sobregiros en cuenta corriente
1405.01.05 Descuentos
1405.01.05.01 Descuentos-Pagarés
1405.01.05.02 Descuentos-Letras
1405.01.05.09 Descuentos-Otros
1405.01.06 Préstamos
1405.01.10 Factoring
1405.01.11 Arrendamiento financiero
1405.01.12 Lease-back
1405.01.13 Sindicado
1405.01.14 Deudores por venta de cartera
1405.01.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1405.01.16 Créditos a empresas del sistema financiero y del sistema de seguros
1405.01.16.01 Créditos no subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y
del sistema de seguros
1405.01.16.02 Créditos subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y del
sistema de seguros
1405.01.17 Créditos a instituciones financieras del exterior
1405.01.18 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
1405.01.19 Créditos refinanciados
1405.01.19.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Refinanciadas y RFA-FOPE
1405.01.19.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1405.01.19.29 Otros
1405.01.21
Créditos por liquidar
1405.01.22 Créditos reestructurados
1405.01.22.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Reestructuradas y RFA-FOPE
1405.01.22.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1405.01.22.29 Otros
1405.01.26 Créditos-comercio exterior
1405.01.29 Otros créditos comerciales
1405.02 Créditos a microempresas
1405.02.02 Tarjetas de crédito contratadas
1405.02.04 Sobregiros en cuenta corriente
1405.02.05 Descuentos
1405.02.05.01 Descuentos-Pagarés
1405.02.05.02 Descuentos-Letras
1405.02.05.09 Descuentos-Otros
1405.02.06 Préstamos
1405.02.10 Factoring
1405.02.11 Arrendamiento financiero
1405.02.12 Lease-back
1405.02.14 Deudores por venta de cartera
1405.02.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1405.02.19 Créditos refinanciados
1405.02.19.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Refinanciadas y RFA
1405.02.19.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1405.02.19.29 Otros
1405.02.21 Créditos por liquidar
1405.02.22 Créditos reestructurados
1405.02.22.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Reestructuradas y RFA
1405.02.22.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1405.02.22.29 Otros
1405.02.26 Créditos-comercio exterior
1405.02.29 Otros créditos a microempresas
1405.03 Créditos de consumo
1405.03.02 Tarjetas de crédito contratadas
1405.03.04 Sobregiros en cuenta corriente
1405.03.06 Préstamos
1405.03.11 Arrendamiento financiero
1405.03.12 Lease-back
1405.03.13 Pignoraticios
1405.03.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1405.03.19 Créditos refinanciados
1405.03.20 Préstamos a directores y trabajadores
1405.03.29 Otros créditos de consumo
1405.04 Créditos hipotecarios para vivienda
1405.04.06 Préstamos
1405.04.08 Préstamos con letras hipotecarias
1405.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias
1405.04.19 Créditos refinanciados
1405.04.20 Préstamos a directores y trabajadores
1405.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda
1405.04.29 Otros créditos hipotecarios para vivienda
1406
CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
1406.01
Créditos comerciales
1406.01.02 Tarjetas de crédito contratadas
1406.01.04 Sobregiros en cuenta corriente
1406.01.05 Descuentos
1406.01.05.01 Descuentos-Pagarés
1406.01.05.02 Descuentos-Letras
1406.01.05.09 Descuentos-Otros
1406.01.06 Préstamos
1406.01.10 Factoring
1406.01.11 Arrendamiento financiero
1406.01.12 Lease-back
1406.01.13 Sindicado
1406.01.14 Deudores por venta de cartera
1406.01.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1406.01.16 Créditos a empresas del sistema financiero y del sistema de seguros
1406.01.16.01 Créditos no subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y
del sistema de seguros
1406.01.16.02 Créditos subordinados otorgados a empresas del sistema financiero y del
sistema de seguros
1406.01.17 Créditos a instituciones financieras del exterior
1406.01.18 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
1406.01.19 Créditos refinanciados
1406.01.19.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Refinanciadas y RFA-FOPE
1406.01.19.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1406.01.19.29 Otros
1406.01.21 Créditos por liquidar
1406.01.22 Créditos reestructurados
1406.01.22.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Reestructuradas y RFA-FOPE
1406.01.22.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1406.01.22.29 Otros
1406.01.26 Créditos-comercio exterior
1406.01.29 Otros créditos comerciales
1406.02 Créditos a microempresas
1406.02.02 Tarjetas de crédito contratadas
1406.02.04 Sobregiros en cuenta corriente
1406.02.05 Descuentos
1406.02.05.01 Descuentos-Pagarés
1406.02.05.02 Descuentos-Letras
1406.02.05.09 Descuentos-Otros
1406.02.06 Préstamos
1406.02.10 Factoring
1406.02.11 Arrendamiento financiero
1406.02.12 Lease-back
1406.02.14 Deudores por venta de cartera
1406.02.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1406.02.19 Créditos refinanciados
1406.02.19.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Refinanciadas y RFA
1406.02.19.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1406.02.19.29 Otros
1406.02.21 Créditos por liquidar
1406.02.22 Créditos reestructurados
1406.02.22.01 Créditos Corto Plazo – Operaciones Reestructuradas y RFA
1406.02.22.02 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000)
1406.02.22.29 Otros
1406.02.26 Créditos - comercio exterior
1406.02.29 Otros créditos a microempresas
1406.03 Créditos de consumo
1406.03.02 Tarjetas de crédito contratadas
1406.03.04 Sobregiros en cuenta corriente
1406.03.06 Préstamos
1406.03.11 Arrendamiento financiero
1406.03.12 Lease-back
1406.03.13 Pignoraticios
1406.03.15 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
1406.03.19 Créditos refinanciados
1406.03.20 Préstamos a directores y trabajadores
1406.03.29 Otros créditos de consumo
1406.04 Créditos hipotecarios para vivienda
1406.04.06 Préstamos
1406.04.08 Préstamos con letras hipotecarias
1406.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias
1406.04.19 Créditos refinanciados
1406.04.20 Préstamos a directores y trabajadores
1406.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda
1406.04.29 Otros créditos hipotecarios para vivienda
1408
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES
1408.01 Rendimientos devengados de créditos comerciales
1408.02 Rendimientos devengados de créditos a microempresas
1408.03 Rendimientos devengados de créditos de consumo
1408.04 Rendimientos devengados de créditos hipotecarios para vivienda
1409
(PROVISIONES PARA CRÉDITOS)
1409.01 (Provisión para créditos comerciales)
1409.01.01 (Provisión para créditos comerciales específica)
1409.01.02 (Provisión para créditos comerciales genérica obligatoria)
1409.01.03 (Provisión para créditos comerciales genérica voluntaria)
1409.01.04
(Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas, reestructuradas y
RFA-FOPE)
1409.02 (Provisión para créditos a microempresas)
1409.02.01 (Provisión para créditos a microempresas específica)
1409.02.02 (Provisión para créditos a microempresas genérica obligatoria)
1409.02.03 (Provisión para créditos a microempresas genérica voluntaria)
1409.02.04
(Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas, restructuradas y
RFA)
1409.03 (Provisión para créditos de consumo)
1409.03.01 (Provisión para créditos de consumo específica)
1409.03.02 (Provisión para créditos de consumo genérica obligatoria)
1409.03.03 (Provisión para créditos de consumo genérica voluntaria)
1409.03.04
(Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas)
1409.04 (Provisión para créditos hipotecarios para vivienda)
1409.04.01 (Provisión para créditos hipotecarios específica)
1409.04.02 (Provisión para créditos hipotecarios genérica obligatoria)
1409.04.03 (Provisión para créditos hipotecarios genérica voluntaria)
1409.04.04
(Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas)
15
502
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR POR DIFERENCIAL DE INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS ESPECULATIVOS
1502.01 Compras a futuro de moneda extranjera
1502.01.01 Compras a futuro - swaps
1502.01.02 Compras a futuro - forwards
1502.01.09 Compras a futuro - otros
1502.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
1502.02.01 Ventas a futuro - swaps
1502.02.02 Ventas a futuro - forwards
1502.02.09 Ventas a futuro - otros
1502.03 Compra de opciones de moneda extranjera
1502.03.01 Compra de opciones -calls
1502.03.02 Compra de opciones - puts
1502.03.09 Otros
 1502.04
Contratos a futuro de tasas de interés
1502.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
1502.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
1502.04.03 Compra de opciones de tasas de interés - caps / floors / collars
1502.04.09 Otros
1502.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
1502.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
1502.05.01.01 Compras a futuro - swaps
1502.05.01.02 Compras a futuro - forwards
1502.05.01.09 Compras a futuro- otros
1502.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
1502.05.02.01 Ventas a futuro - swaps
1502.05.02.02 Ventas a futuro - forwards
1502.05.02.09 Ventas a futuro - otros
1502.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
1502.05.03.01 Compra de opciones - calls
1502.05.03.02 Compra de opciones - puts
1502.05.03.09 Compra de opciones - otros
1502.05.09 Otros
1502.09 Otros instrumentos financieros derivados
1503
CUENTAS POR COBRAR POR DIFERENCIAL DE INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS DE COBERTURA
1503.01 Compras a futuro de moneda extranjera
1503.01.01 Compras a futuro - swaps
1503.01.02 Compras a futuro - forwards
1503.01.09 Compras a futuro - otros
1503.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
1503.02.01 Ventas a futuro - swaps
1503.02.02 Ventas a futuro - forwards
1503.02.09 Ventas a futuro - otros
1503.03 Compra de opciones de moneda extranjera
1503.03.01 Compra de opciones - calls
1503.03.02 Compra de opciones - puts
1503.03.09 Otros
1503.04 Contratos a futuro de tasas de interés
1503.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
1503.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
1503.04.03 Compra de opciones de tasas de interés - caps / floors / collars
1503.04.09 Otros
1503.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
1503.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
1503.05.01.01 Compras a futuro - swaps
1503.05.01.02 Compras a futuro - forwards
1503.05.01.09 Compras a futuro- otros
1503.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
1503.05.02.01 Ventas a futuro - swaps
1503.05.02.02 Ventas a futuro - forwards
1503.05.02.09 Ventas a futuro- otros
1503.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
1503.05.03.01 Compra de opciones - calls
1503.05.03.02 Compra de opciones - puts
1503.05.03.09 Compra de opciones - otros
1503.05.09 Otros
1503.09 Otros instrumentos financieros derivados
1504
CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y
FIDEICOMISO
1504.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes
1504.02 Cuentas por cobrar por venta de servicios
1504.03 Cuentas por cobrar por alquiler de bienes
1504.04 Cuentas por cobrar por Fideicomiso
1504.04.01 Fideicomiso en garantía
1504.04.02 Fideicomisos en titulización
1504.04.09 Otros fideicomisos
1504.09
Otras
1505
CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE
TERCEROS
1505.01 Seguros pagados por cuenta de terceros
1505.01.01 Seguros de incendio, terremoto y líneas aliadas
1505.01.02 Seguros de vida
1505.02 Impuestos pagados por cuenta de terceros
1505.09 Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros
1506
COMISIONES POR COBRAR
1506.01 Comisiones por cobrar por garantías otorgadas
1506.02 Comisiones por cobrar por líneas de crédito
1506.03 Comisiones por cobrar por cartas de crédito
1506.04 Comisiones por cobrar por servicios de comercio exterior
1506.05 Comisiones por cobrar por servicios de custodia
1506.06 Comisiones por cobrar por servicios de cobranza
1506.07 Comisiones por cobrar por servicios de alquiler de cajas de seguridad
1506.08 Comisiones por cobrar por operaciones de fideicomiso y comisiones de confianza
1506.08.01 Fideicomisos
1506.08.02 Comisiones de Confianza
1506.19 Otras comisiones por cobrar
1507
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
1507.01 Reclamos a terceros
1507.02 Adelantos al personal
1507.03
Indemnizaciones reclamadas por siniestros
1507.04 Contratos de arrendamiento financiero resueltos pendientes de recuperación de
los bienes
1507.04.05 Vencidos
1507.04.06 En cobranza judicial
1507.09 Otras
1508
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR
1508.04 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios
y fideicomisos
1508.05 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar de pagos efectuados por
cuenta de terceros.
1508.07 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar diversas.
1509
(PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR)
1509.04 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios,
y fideicomisos)
1509.04.01 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar por fideicomisos)
1509.04.01.01 (Provisiones según disposiciones SBS)
1509.04.01.09 (Otras Provisiones)
1509.04.09 (Provisiones para cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios)
1509.05 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar de pagos por cuenta de
terceros)
1509.07 (Provisión para cuentas por cobrar diversas)
1509.07.01 (Reclamos a terceros)
1509.07.02 (Adelantos al personal)
1509.07.03 (Indemnizaciones reclamadas por siniestros)
1509.07.04 (contratos de arrendamiento financiero resueltos pendientes de recuperación
de los bienes)
1509.07.09 (Otras)
16
1601
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA
DE USO
BIENES REALIZABLES
1601.01 Bienes para arrendamiento financiero
1601.01.01 Bienes para colocación
1601.01.02 Bienes recuperados
1601.09 Otros bienes realizables
1602
BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
1602.01 Valores, títulos y metales preciosos recibidos en pago y adjudicados
1602.01.01 Valores y títulos
1602.01.02 Joyas y metales preciosos
1602.02 Productos y mercaderías recibidos en pago y adjudicados
1602.02.01 Agrícolas
1602.02.02 Mineras
1602.02.09 Otros
1602.03 Inmuebles recibidos en pago y adjudicados
1602.03.01 Terrenos
1602.03.02 Edificios y otras construcciones
1602.04 Mobiliario y equipo recibidos en pago y adjudicados
1602.04.01 Mobiliario
1602.04.02 Equipo
1602.05 Maquinarias y unidades de transporte recibidos en pago y adjudicadas
1602.05.01 Maquinarias
1602.05.02 Unidades de transporte
1602.06 Derechos de fideicomisario recibidos en pago y adjudicados 35
1602.06.01 Fideicomisos de dación en pago
1602.06.01.01 Bienes muebles
1602.06.01.02 Bienes inmuebles
1602.06.02 Otros fideicomisos
1602.06.02.01 Bienes muebles
1602.06.02.02 Bienes inmuebles
1602.09
Otros bienes recibidos en pago y adjudicados
1603
BIENES FUERA DE USO
1603.01 Inmuebles
1603.02 Mobiliario y equipo
1603.03 Equipos de transporte y maquinarias
1603.09 Otros bienes fuera de uso
1609
(PROVISIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO,
ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO)
1609.01 (Provisión para bienes realizables)
1609.02 (Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados)
1609.03
(Provisión para bienes fuera de uso)
17
INVERSIONES PERMANENTES
1701 INVERSIONES POR PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL EN PERSONAS JURIDICAS
DEL PAÍS
1701.01 Subsidiarias País
1701.09 Otras
1702
INVERSIONES POR PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL EN PERSONAS
JURIDICAS DEL EXTERIOR
1702.01 Subsidiarias del Exterior
1702.09 Otras
1703
INVERSIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACIÓN Y OTROS
CONTRATOS ASOCIATIVOS
1703.01 Inversiones en Asociaciones en Participación
1703.09 Inversiones en otros contratos asociativos
1704
INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE CAJAS MUNICIPALES DE
AHORRO Y CRÉDITO
1704.01 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
1705
CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR
1705.01 Capital Asignado a Sucursales del Exterior
1707
INVERSIONES PERMANENTES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
1707.01 Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del país de
disponibilidad restringida.
1707.02 Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del exterior de
disponibilidad restringida.
1707.03 Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos de
disponibilidad restringida
1707.04 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito de
disponibilidad restringida.
1707.05 Inversiones en aportes de Capital asignado a sucursales del exterior de
disponibilidad restringida.
1708
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES
1708.01 Rendimientos devengados de inversiones permanentes por participación
patrimonial en personas jurídicas del país
1708.01.01 Subsidiarias del país
1708.01.09 Otras
1708.02 Rendimientos devengados de inversiones permanentes por participación
patrimonial en personas jurídicas del exterior
1708.02.01 Subsidiarias del exterior
1708.02.09 Otras
1708.03 Rendimientos devengados de inversiones en asociaciones en participación y
otros contratos asociativos
1708.04 Rendimientos devengados de inversiones en aportes al Fondo de Cajas
Municipales de Ahorro y Crédito
1708.07 Rendimientos devengados de inversiones permanentes de disponibilidad
restringida
1709
(PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES)
1709.01 (Provisión para inversiones en personas jurídicas del país)
1709.01.01 Subsidiarias del país
1709.01.09 Otras
1709.02 (Provisión para inversiones en personas jurídicas del exterior)
1709.02.01 Subsidiarias del exterior
1709.02.09 Otras
1709.03 (Provisión para inversiones en asociaciones en participación y otros contratos
asociativos)
1709.04 (Provisión para inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro
y Crédito)
1709.07 (Provisión para inversiones permanentes de disponibilidad restringida)
18
1801
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
TERRENOS
1801.01 Terrenos
1802
EDIFICIOS E INSTALACIONES
1802.01 Edificios
1802.02 Instalaciones
1803
MOBILIARIO Y EQUIPO
1803.01 Mobiliario
1803.02 Equipos de computación
1803.09 Otros bienes y equipos de oficina
1804
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
1804.01 Vehículos
1804.02 Maquinarias
1805
BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
1805.01 Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero
1805.02 Mobiliario y equipo de oficina recibidos en arrendamiento financiero
1805.03 Equipos de transporte y maquinarias recibidos en arrendamiento financiero
1805.09 Otros bienes recibidos en arrendamiento financiero
1806
OBRAS EN EJECUCIÓN Y BIENES POR RECIBIR
1806.01 Obras en ejecución
1806.02 Bienes por recibir
1807
INSTALACIONES Y MEJORAS EN PROPIEDADES ALQUILADAS
1807.01 Instalaciones en propiedades alquiladas
1807.02 Mejoras en propiedades alquiladas
1808
BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
1808.01 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero
1808.02 Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero
1808.03 Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero
1808.09 Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero
1809
(DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO)
1809.02 (Depreciación acumulada de edificios e instalaciones)
1809.03 (Depreciación acumulada de mobiliario y equipo)
1809.04 (Depreciación acumulada de equipos de transporte y maquinarias)
1809.05 (Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero)
1809.07 (Amortización acumulada de instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas)
1809.08 (Depreciación acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero)
19
OTROS ACTIVOS
1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS
1901.01 Seguros pagados por anticipado
1901.02 Alquileres pagados por anticipado
1901.03 Publicidad y mercadeo pagados por anticipado
1901.04 Suscripciones pagadas por anticipado
1901.05 Comisiones por servicios pagados por anticipado
1901.06 Entregas a rendir cuenta
1901.07 Útiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado
1901.18 Otras cargas diferidas
1901.19 Otras gastos pagados por anticipado
1902
INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ANTICIPADO
1902.01 Intereses pagados por anticipado
1902.02 Comisiones pagadas por anticipado
1902.03 Intereses y comisiones por operaciones de reporte
1902.04 Intereses y comisiones por pactos de recompra
1903
PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
1903.01 Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta
1904
GASTOS AMORTIZABLES
1904.01 Gastos de organización e instalación
1904.02 Gastos de reorganización administrativa
1904.03 Software adquirido
1904.07 Goodwill
1904.08 Otros gastos amortizables
1904.09 (Amortización acumulada por gastos amortizables)
1904.09.01 (Amortización acumulada por gastos de organización e instalación)
1904.09.02 (Amortización acumulada por gastos de reorganización administrativa)
1904.09.03 (Amortización acumulada por gastos de software adquirido)
1904.09.07 (Amortización acumulada del goodwill)
1904.09.08 (Amortización acumulada por otros gastos amortizables)
1906
CRÉDITO FISCAL
1906.01 Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas
1906.02 Crédito fiscal del Impuesto a la Renta
1906.09 Otros
1907
BIENES DIVERSOS
1907.01 Obras de arte
1907.02 Monedas y joyas
1907.03 Biblioteca
1907.04 Instituciones sociales y gremiales
1907.06 Bienes de Disponibilidad Restringida
1907.09 Otros
1908
OPERACIONES EN TRÁMITE
1908.01 Cheques rechazados
1908.02 Faltantes de caja
1908.03 Cheques falsificados
1908.04 Documentos extraviados
1908.05 Diferencias por regularizar
1908.06 Adelantos a proveedores
1908.07 Operaciones por liquidar
1908.09 Otras
1909
OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS
1909.01 Operaciones país
1909.02 Operaciones exterior
2
21
2101
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
OBLIGACIONES A LA VISTA
2101.01 Depósitos en cuenta corriente
2101.02 Cuentas corrientes sin movimiento
2101.03 Cheques certificados
2101.04 Cheques de gerencia
2101.05 Órdenes de pago de gerencia
2101.06 Cheques de viajero
2101.07 Giros por pagar
2101.07.01 Giros por pagar país
2101.07.02 Giros por pagar exterior
2101.08 Transferencias por pagar
2101.08.01 Transferencias por pagar país
2101.08.02 Transferencias por pagar exterior
2101.09 Depósitos del público vencidos
2101.09.01 Certificados de depósitos negociables
2101.09.02 Certificados de depósitos no negociables
2101.09.02.01
Certificados de depósitos no negociables personas naturales y
jurídicas privadas sin fines de lucro
2101.09.02.02 Certificados de depósitos no negociables otras personas jurídicas
2101.09.03 Otros Depósitos
2101.09.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2101.09.03.02 Otras personas jurídicas
2101.10 Valores y títulos vencidos
2101.11 Obligaciones subordinadas vencidas
2101.12 Depósitos judiciales y administrativos
2101.12.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2101.12.02 Otras personas jurídicas
2101.13 Retenciones judiciales a disposición
2101.13.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2101.13.02 Otras personas jurídicas
2101.14 Cobranzas por liquidar
2101.15 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos
2101.16 Obligaciones por fideicomisos
2101.16.01 COFIDE
2101.16.01.01 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
2101.16.01.02 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
2101.16.01.09 Otros
2101.16.09 Otras
2101.17 Obligaciones por comisiones de confianza
2101.19 Otras obligaciones a la vista
2102
OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
2102.01 Depósitos de ahorro activos
2102.01.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2102.01.02 Otras personas jurídicas
2102.02 Depósitos de ahorro inactivos
2102.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2102.02.02 Otras personas jurídicas
2102.02.03
2103
OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO
2103.01 Certificados de depósito
2103.01.01 Certificados de depósito negociable
2103.01.02 Certificados de depósito no negociable
2103.01.02.01
Certificados de depósito no negociable personas naturales y jurídicas
privadas sin fines de lucro
2103.01.02.02 Certificados de depósito no negociable otras personas jurídicas
2103.02 Certificados bancarios
2103.03 Cuentas a plazo
2103.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2103.03.02 Otras personas jurídicas
2103.04 Depósitos para planes progresivos
2103.04.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2103.04.02 Otras personas jurídicas
2103.05 Depósitos compensación de tiempo de servicios
2103.05.01 Ordinarios
2103.05.02 Convenios
2103.06 Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera
2103.06.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2103.06.02 Otras personas jurídicas
2103.09 Otras obligaciones por cuentas a plazo
2103.09.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2103.09.02 Otras personas jurídicas
2104
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS
2104.01 Tributos por cuenta propia
2104.01.01 Impuesto a la Renta
2104.01.02 Impuesto General a las Ventas
2104.01.03 Otras Contribuciones
2104.01.04 Administradoras de Fondos de Pensiones
2104.01.09 Otros Tributos por cuenta propia
2104.02 Tributos retenidos
2104.03 Tributos recaudados
2105
OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A
VENCIMIENTO
2105.01 Ventas en corto
2105.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2105.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2105.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2105.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2105.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
2105.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2105.01.19 Otros valores y títulos
2105.02 Operaciones de reporte
2105.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2105.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2105.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2105.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2105.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
2105.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2105.02.19 Otros valores y títulos
2105.03 Pactos de recompra
2105.03.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2105.03.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2105.03.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2105.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2105.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
2105.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2105.03.19 Otros valores y títulos
2105.04 Préstamos de valores
2105.04.01 Obligación del Prestamista
2105.04.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2105.04.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2105.04.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2105.04.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2105.04.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.04.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
2105.04.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2105.04.01.19 Otros valores y títulos
2105.04.02 Obligación del Prestatario
2105.04.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2105.04.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2105.04.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2105.04.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2105.04.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.04.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
2105.04.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2105.04.02.19 Otros valores y títulos
2105.09 Otros
2106
BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES
2106.01 Compensación por tiempo de servicios
2106.02 Jubilación
2106.09 Otros
2107
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2107.01 Depósitos inmovilizados
2107.01.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.01.02 Otras personas jurídicas
2107.02 Retenciones judiciales
2107.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.02.02 Otras personas jurídicas
2107.03 Depósitos judiciales y administrativos
2107.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.03.02 Otras personas jurídicas
2107.04 Depósitos en garantía
2107.04.01 Depósitos en garantía para créditos
2107.04.01.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.04.01.02 Otras personas jurídicas
2107.04.02 Depósitos en garantía por operaciones contingentes
2107.04.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.04.02.02 otras personas jurídicas
2107.04.09 Otros depósitos en garantía
2107.04.09.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.04.09.02 Otras personas jurídicas
2107.09 Otras obligaciones con el público restringidas
2107.09.01
Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2107.09.02
2108
Otras personas jurídicas
GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2108.01 Gastos por pagar de obligaciones con el público a la vista
2108.02 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro
2108.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2108.02.02 Otras personas jurídicas
2108.03 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo
2108.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2108.03.02 Otras personas jurídicas
2108.04 Gastos por pagar de obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos
2108.05 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
2108.05.02 Intereses y comisiones de operaciones de reporte
2108.05.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2108.05.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2108.05.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2108.05.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2108.05.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2108.05.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
2108.05.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2108.05.02.19 Otros valores y títulos
2108.05.03 Intereses y comisiones de pactos de recompra
2108.05.03.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2108.05.03.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2108.05.03.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2108.05.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2108.05.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2108.05.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.
2108.05.03.08 Valores y títulos emitidos por sociedades no financieras
2108.05.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2108.05.03.19 Otros valores y títulos
2108.05.04 Intereses y comisiones de préstamos de valores
2108.05.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
2108.05.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
2108.05.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
2108.05.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
2108.05.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2108.05.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.
2108.05.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
2108.05.04.19 Otros valores y títulos
2108.07 Gastos por pagar de obligaciones con el público restringidas
2108.07.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2108.07.02 Otras personas jurídicas
22
FONDOS INTERBANCARIOS
2201
FONDOS INTERBANCARIOS
2201.01 Bancos
2201.02 Financieras
2201.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
2201.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
2201.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
2201.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
2201.09 Otras instituciones financieras
2208
GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBANCARIOS
2208.01 Bancos
2208.02 Financieras
2208.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
2208.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
2208.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
2208.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
2208.09 Otras instituciones financieras
23
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
FINANCIEROS INTERNACIONALES
2301
DEPÓSITOS A LA VISTA
2301.01 Depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país
2301.02 Depósitos a la vista de instituciones del sistema financiero del exterior
2301.03 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2301.04 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales
2302
DEPÓSITOS DE AHORRO
2302.01 Depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país
2302.02 Depósitos de ahorro de instituciones del sistema financiero del exterior
2302.03 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2302.04 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales
2303
DEPÓSITOS A PLAZO
2303.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país
2303.02 Depósitos a plazo de instituciones del sistema financiero del exterior
2303.03 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2303.04 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales
2308
GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
2308.01 Gastos por pagar por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y
organismos financieros internacionales
2308.01.01 Depósitos a la vista país
2308.01.02 Depósitos a la vista exterior
2308.01.03 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2308.01.04 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales
2308.02 Gastos por pagar por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero
organismos financieros internacionales
2308.02.01 Depósitos de ahorro país
2308.02.02 Depósitos de ahorro exterior
2308.02.03 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2308.02.04 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales
2308.03 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y
organismos financieros internacionales
2308.03.01 Depósitos a plazo país
2308.03.02 Depósitos a plazo exterior
2308.03.03 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2308.03.04 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales
24
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2401
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL
PERÚ
2401.01 Adeudos con garantía de títulos valores
2401.02 Operaciones de mercado abierto
2401.03 Pactos de recompra - títulos
2401.04 Pactos de recompra - divisas
2401.09 Otras obligaciones
2402
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE
DESARROLLO
2402.02 Adeudos por préstamos ordinarios
2402.02.01 No subordinados
2402.02.02 Subordinados porción computable
2402.02.03 Subordinados porción no computable
2402.03 Adeudos por préstamos especiales
2402.03.01 No subordinados
2402.03.02 Subordinados porción computable
2402.03.03 Subordinados porción no computable
2402.09 Otras obligaciones
2403
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
DEL PAÍS
2403.01 Avances en cuenta corriente
2403.02 Adeudos por préstamos ordinarios
2403.02.01 No subordinados
2403.02.02 Subordinados porción computable
2403.02.03 Subordinados porción no computable
2403.03 Adeudos por préstamos especiales
2403.03.01 No subordinados
2403.03.02 Subordinados porción computable
2403.03.03 Subordinados porción no computable
2403.04 Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
2403.06 Adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
2403.09 Otras obligaciones
2404
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL
EXTERIOR
2404.01 Avances en cuenta corriente
2404.02 Adeudos por préstamos ordinarios
2404.02.01 No subordinados
2404.02.02 Subordinados porción computable
2404.02.03 Subordinados porción no computable
2404.03 Adeudos por préstamos especiales
2404.03.01 No subordinados
2404.03.02 Subordinados porción computable
2404.03.03 Subordinados porción no computable
2404.06 Adeudos con la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2404.09 Otras obligaciones
2405
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS
INTERNACIONALES
2405.01 Adeudos por préstamos
2405.01.01 Adeudos por préstamos - no subordinados
2405.01.02 Adeudos por préstamos - subordinados porción computable
2405.01.03 Adeudos por préstamos - subordinados porción no computable
2405.09 Otras obligaciones
2406
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS
2406.01 Adeudos por préstamos
2406.01.01 Adeudos por préstamos - no subordinados
2406.01.02 Adeudos por préstamos - subordinados porción computable
2406.01.03 Adeudos por préstamos - subordinados porción no computable
2406.06 Adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
2406.09 Otras obligaciones
2407
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR
2407.01 Adeudos por préstamos
2407.01.01 Adeudos por préstamos - no subordinados
2407.01.02 Adeudos por préstamos - subordinados porción computable
2407.01.03 Adeudos por préstamos - subordinados porción no computable
2407.06 Adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
2407.09 Otras obligaciones
2408
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A
CORTO PLAZO
2408.01 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva
del Perú
2408.02 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de
Desarrollo
2408.03 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema
financiero del país
2408.04 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del
exterior
2408.05 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros
internacionales
2408.06 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país
2408.07 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior
25
CUENTAS POR PAGAR
2502
CUENTAS POR PAGAR POR DIFERENCIAL DE INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS ESPECULATIVOS
2502.01 Compras a futuro de moneda extranjera
2502.01.01 Compras a futuro - swaps
2502.01.02 Compras a futuro - forwards
2502.01.09 Compras a futuro - otros
2502.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
2502.02.01 Ventas a futuro - swaps
2502.02.02 Ventas a futuro - forwards
2502.02.09 Ventas a futuro - otros
2502.03 Venta de opciones de moneda extranjera
2502.03.01 Venta de opciones -calls
2502.03.02 Venta de opciones - puts
2502.03.09 Otros
2502.04 Operaciones a futuro de tasas de interés
2502.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
2502.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
2502.04.03 Venta de opciones de tasas de interés - caps / floors / collars
2502.04.09 Otros
2502.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
2502.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
2502.05.01.01 Compras a futuro - swaps
2502.05.01.02 Compras a futuro - forwards
2502.05.01.09 Compras a futuro- otros
2502.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
2502.05.02.01 Ventas a futuro - swaps
2502.05.02.02 Ventas a futuro - forwards
2502.05.02.09 Ventas a futuro- otros
2502.05.03 Venta de opciones de valores representativos de capital
2502.05.03.01 Venta de opciones - calls
2502.05.03.02 Venta de opciones - puts
2502.05.03.09 Venta de opciones - otros
2502.05.09 Otros
2502.09 Otros instrumentos financieros derivados
2503
CUENTAS POR PAGAR POR DIFERENCIAL DE INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS DE COBERTURA
2503.01 Compras a futuro de moneda extranjera
2503.01.01 Compras a futuro - swaps
2503.01.02 Compras a futuro - forwards
2503.01.09 Compras a futuro - otros
2503.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
2503.02.01 Ventas a futuro - swaps
2503.02.02 Ventas a futuro - forwards
2503.02.09 Ventas a futuro - otros
2503.04 Contratos a futuro de tasas de interés
2503.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
2503.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
2503.04.09 Otros
2503.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
2503.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
2503.05.01.01 Compras a futuro - swaps
2503.05.01.02 Compras a futuro - forwards
2503.05.01.09 Compras a futuro- otros
2503.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
2503.05.02.01 Ventas a futuro - swaps
2503.05.02.02 Ventas a futuro - forwards
2503.05.02.09 Ventas a futuro- otros
2503.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
2503.05.09 Otros
2503.09 Otros instrumentos financieros derivados
2504
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2504.01 Acreedores por operaciones con tarjetas de crédito
2504.02 Seguros por cuenta de prestatarios
2504.03 Seguros por cuenta de depositantes
2504.04 Retenciones para declaratoria de fábrica
2504.06 Garantías por alquileres
2504.07 Suscripción de acciones
2504.08 Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero
2504.19 Otros
2505
DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
2505.01 Dividendos por pagar
2505.02 Participaciones por pagar
2505.03 Vacaciones por pagar
2505.04 Remuneraciones por pagar
2505.05 Honorarios por pagar
2505.06 Dietas por pagar
2505.09 Otros gastos de personal
2506
PROVEEDORES
2506.01 Proveedores de bienes
2506.02 Proveedores de servicios
2507
PRIMAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPOSITOS Y APORTE A LA
FEDERACIÓN PERUANA DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y
CRÉDITO
2507.01 Primas al Fondo de Seguro de Depósitos
2507.02 Aporte a la Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito.
2508
GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR.
2508.01 Gastos por pagar de cuentas por pagar
2508.09 Otros gastos por pagar
26
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
2602 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE
DESARROLLO
2602.02 Adeudos por préstamos ordinarios
2602.02.01 No subordinados
2602.02.02 Subordinados porción computable
2602.02.03 Subordinados porción no computable
2602.03 Adeudos por préstamos especiales
2602.03.01 No subordinados
2602.03.02 Subordinados porción computable
2602.03.03 Subordinados porción no computable
2602.09 Otras obligaciones
2603
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
DEL PAÍS
2603.02 Adeudos por préstamos ordinarios
2603.02.01 No subordinados
2603.02.02 Subordinados porción computable
2603.02.03 Subordinados porción no computable
2603.03 Adeudos por préstamos especiales
2603.03.01 No subordinados
2603.03.02 Subordinados porción computable
2603.03.03 Subordinados porción no computable
2603.04 Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
2603.06 Adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
2603.09 Otras obligaciones
2604
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL
EXTERIOR
2604.02 Adeudos por préstamos ordinarios
2604.02.01 No subordinados
2604.02.02 Subordinados porción computable
2604.02.03 Subordinados porción no computable
2604.03 Adeudos por préstamos especiales
2604.03.01 No subordinados
2604.03.02 Subordinados porción computable
2604.03.03 Subordinados porción no computable
2604.06 Adeudos con la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2604.09 Otras obligaciones
2605
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS
INTERNACIONALES
2605.01 Adeudos por préstamos
2605.01.01 Adeudos por préstamos - no subordinados
2605.01.02 Adeudos por préstamos - subordinados porción computable
2605.01.03 Adeudos por préstamos - subordinados porción no computable
2605.09 Otras obligaciones
2606
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS
2606.02 Adeudos por préstamos
2606.02.01 Adeudos por préstamos - no subordinados
2606.02.02 Adeudos por préstamos - subordinados porción computable
2606.02.03 Adeudos por préstamos - subordinados porción no computable
2606.06 Adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
2606.09 Otras obligaciones
2607
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR.
2607.01 Adeudos por préstamos
2607.01.01 Adeudos por préstamos - no subordinados
2607.01.02 Adeudos por préstamos - subordinados porción computable
2607.01.03 Adeudos por préstamos - subordinados porción no computable
2607.06 Adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
2607.09 Otras obligaciones
2608
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A
LARGO PLAZO
2608.02 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de
Desarrollo
2608.03 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema
financiero del país
2608.04 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del
exterior
2608.05 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros
internacionales
2608.06 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país
2608.07 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior
27
PROVISIONES
2701
PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGENTES
2701.01 Provisiones para créditos contingentes específicas
2701.02 Provisiones para créditos contingentes genéricas
2702
OTRAS PROVISIONES
2702.02 Provisiones para litigios y demandas
2702.03
Provisiones para mecanismos de cobertura por fideicomisos
2702.04
2702.05
Provisiones por cartera transferida con pacto de recompra u opción de compra
Provisiones para Riesgo País
2702.05.01 Depósitos en el exterior
2702.05.03 Inversiones negociables y a vencimiento
2702.05.04 Créditos
2702.05.04.01 Créditos directos
2702.05.04.02 Créditos indirectos
2702.05.05 Cuentas por cobrar
2702.05.06 Bienes recibidos en pago y adjudicados
2702.05.07 Inversiones permanentes
2702.09 Otras
28
VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
2801
BONOS COMUNES
2801.01 Bonos comunes
 2802
BONOS SUBORDINADOS
2802.01 Bonos subordinados - D.L. 770
2802.01.01 Computables para cubrir riesgo crediticio
2802.01.03 No computables
2802.02 Bonos subordinados redimibles
2802.02.01 Computables para cubrir riesgo crediticio
2802.02.02 Computables para cubrir riesgos de mercado
2802.02.03 No computables
2802.03 Bonos subordinados no redimibles
2802.03.01 Computables para cubrir riesgo crediticio
2802.03.02 Computables para cubrir riesgo de mercado
2802.03.03 No computables
2802.04 Bonos subordinados convertibles en acciones
2802.04.01 Computable para cubrir riego crediticio
2802.04.02 Computable para cubrir riesgo de mercado
2802.04.03 No computable
2802.09 Otros bonos subordinados
2802.09.01 Computable para cubrir riego crediticio
2802.09.02 Computable para cubrir riesgo de mercado
2802.09.03 No computable
2803
BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES
2803.01 Bonos convertibles en acciones por decisión del emisor
2803.02 Bonos convertibles en acciones por decisión del tenedor
2803.09 Otros bonos convertibles en acciones
2804
BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
2804.01 Bonos de arrendamiento financiero
2805
INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS
2805.01 Bonos hipotecarios
2805.02 Letras hipotecarias
2805.03 Cédulas hipotecarias
2805.09 Otros instrumentos hipotecarios
2806
OTRAS OBLIGACIONES SUBORDINADAS
2806.01 Otras obligaciones subordinadas computables
2806.03 Otras obligaciones subordinadas no computables
2807
OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
2807.01 Pagarés
2807.02 Obligaciones
2807.09 Otros instrumentos representativos de deuda
2808
GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN
CIRCULACIÓN
2808.01 Gastos por pagar por bonos en circulación
2808.02 Gastos por pagar por bonos subordinados
2808.03 Gastos por pagar por bonos convertibles en acciones
2808.04 Gastos por pagar por bonos de arrendamiento financiero
2808.05 Gastos por pagar por instrumentos hipotecarios
2808.06 Gastos por pagar por otras obligaciones subordinadas
2808.07 Gastos por pagar por otros instrumentos representativos de deuda
29
OTROS PASIVOS
2901
2901.01
INGRESOS DIFERIDOS
Ingresos por intereses y comisiones
2901.01.01 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes
2901.01.03 Créditos reestructurados
2901.01.04 Créditos refinanciados
2901.01.05 Créditos vencidos
2901.01.06 Créditos en cobranza judicial
2901.02
Ingresos por intereses y comisiones cobrados por anticipado
2901.02.01 Créditos vigentes
2901.02.05 Créditos vencidos
2901.02.06 Créditos en cobranza judicial
2901.03
Ingresos por rentas cobradas por anticipado
2901.04
Ingresos por arrendamiento financiero no devengados
2901.04.01 Créditos vigentes
2901.04.01.01 Créditos comerciales- arrendamiento financiero
2901.04.01.02 Créditos microempresas-arrendamiento financiero
2901.04.01.03
Créditos de consumo- arrendamiento financiero
2901.04.01.04
2901.04.01.05
2901.04.01.06
2901.04.03
Créditos comerciales- lease-back
Créditos microempresas- lesae-back
Créditos de consumo-lease-back
Créditos reestructurados
2901.04.03.01 Créditos comerciales- arrendamiento financiero
2901.04.03.02 Créditos microempresas-arrendamiento financiero
2901.04,03.04 Créditos comerciales- lease-back
2901.04.03.05 Créditos microempresas- lesae-back
2901.04.04
Créditos refinanciados
2901.04.04.01 Créditos comerciales- arrendamiento financiero
2901.04.04.02
Créditos microempresas-arrendamiento financiero
2901.04.04.03
Créditos de consumo- arrendamiento financiero
2901.04.04.04 Créditos comerciales- lease-back
2901.04.04.05 Créditos microempresas- lesae-back
2901.04.04.06 Créditos de consumo- lease-back
2901.04.05 Créditos vencidos
2901.04.05.01 Créditos comerciales- arrendamiento financiero
2901.04.05.02 Créditos microempresas-arrendamiento financiero
2901.04.05.03 Créditos de consumo- arrendamiento financiero
2901.04.05.04 Créditos comerciales- lease-back
2901.04.05.05 Créditos microempresas- lesae-back
2901.04.05.06 Créditos de consumo-lease-back
2901.04.06 Créditos en cobranza judicial
2901.04.06.01 Créditos comerciales- arrendamiento financiero
2901.04.06.02 Créditos microempresas-arrendamiento financiero
2901.04.06.03 Créditos de consumo- arrendamiento financiero
2901.04.06.04 Créditos comerciales- lease-back
2901.04.06.05 Créditos microempresas- lesae-back
2901.04.06.06 Créditos de consumo-lease-back
2901.05
Ingresos por compraventa de valores no devengados
2901.05.03 Inversiones negociables disponibles para la venta en valores representativos
de capital
2901.05.04 Inversiones negociables disponibles para la venta en valores representativos
de deuda
2901.05.05 Inversiones financieras a vencimiento
2901.06 Capitalización de Acreencias
2901.06.01 Empresas Reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg. Nº 845 y Ley Nº
27146)
2901.06.02 Inversiones en Empresas Saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
2901.06.03 Inversiones Decreto de Urgencia Nº 059-2000
2901.06.04
Inversiones Otros Acuerdos Reestructuración
2901.07 Otros ingresos diferidos
2901.07.01 Transferencia de cartera crediticia
2901.07.02 Adquisición de cartera crediticia
2901.07.09 Otros
2901.08 Ingresos por venta de bienes
2901.09 (Costos de ventas diferidos)
2902 SOBRANTES DE CAJA
2902.01 Sobrantes de caja
2903
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS
2903.01 Impuesto a la renta
2903.02 Participaciones en las Utilidades
2907
POR CONTRA DE BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
2907.01 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero
2907.02 Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero
2907.03 Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero
2907.09 Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero.
2908
OPERACIONES EN TRÁMITE
2908.04 Documentos extraviados
2908.05 Diferencias por regularizar
2908.06 Entregas por identificar
2908.07 Operaciones por liquidar
2908.09 Otras
2909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS
2909.01 Operaciones país
2909.02 Operaciones exterior
3
31
3101
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
3101.01 Capital pagado por acciones
3101.01.01 Aportes en efectivo
3101.01.02 Reinversión de utilidades
3101.01.03 Revaluación especial autorizada por la SBS
3101.01.04 Reservas
3101.01.05 Obligaciones capitalizadas
3101.01.06 Reexpresión por inflación
3101.01.07 Acciones por conversión de bonos subordinados
3101.01.08 Acciones por conversión de bonos convertibles
3101.01.09 Aportes en inmuebles
3101.01.10 Deuda subordinada capitalizada
3102
CAPITAL SUSCRITO
3102.01 Capital suscrito
3103
(SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE PAGO)
3103.01 (Suscripciones de capital pendientes de pago)
32
CAPITAL ADICIONAL
3201
DONACIONES
3201.01 Donaciones
3202
PRIMAS DE EMISIÓN
3202.01 Primas de emisión
3203
CAPITAL EN TRÁMITE
3203.01 Capital en trámite
3204
GANANCIAS O PÉRDIDAS POR ACCIONES EN TESORERÍA
33
3301
RESERVAS
RESERVA LEGAL
3301.01 Aportes en efectivo
3301.02 Utilidades
3301.03 Revaluación especial autorizada por la SBS
3301.06 Reexpresión por inflación
3301.09
Otros
3302 RESERVAS LEGALES ESPECIALES
3302.01 Fondo de liberación de prendas
3302.09
Otras reservas legales especiales
3303 RESERVAS FACULTATIVAS
3303.01 Reservas estatutarias
3303.02 Reservas para contingencias
3303.09 Otras reservas facultativas
36
AJUSTES AL PATRIMONIO
3601
ACCIONES LIBERADAS POR PARTICIPACIÓN EN OTRAS EMPRESAS
3601.02 Acciones liberadas de revaluación voluntaria de activos
3601.09 Otras acciones liberadas
3602
REVALUACIONES ESPECIALES AUTORIZADAS POR SBS
3602.01 Revaluaciones especiales autorizadas por SBS.
38
RESULTADOS ACUMULADOS
3801
UTILIDAD ACUMULADA
3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización
3801.02 Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalización
3802
(PÉRDIDA ACUMULADA)
3802.01 (Pérdida acumulada)
39
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
3901
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
3901.01 Utilidad neta del ejercicio con acuerdo de capitalización
3901.02 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización
3902
(PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO)
3902.01 (Pérdida neta del ejercicio)
4
GASTOS
 41
4101
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
4101.01 Intereses por obligaciones con el público a la vista
4101.01.01 Depósitos en cuenta corriente
4101.01.02 Cuentas corrientes sin movimiento
4101.01.03 Cheques certificados
4101.01.04 Cheques de gerencia
4101.01.05 Órdenes de pago de gerencia
4101.01.06 Cheques de viajero
4101.01.07 Giros por pagar
4101.01.08 Transferencias por pagar
4101.01.09 Depósitos del público vencidos
4101.01.10 Valores y títulos vencidos
4101.01.11 Obligaciones subordinadas vencidas
4101.01.12 Depósitos judiciales y administrativos
4101.01.13 Retenciones judiciales a disposición
4101.01.14 Cobranzas por liquidar
4101.01.15 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos
4101.01.16 Obligaciones por fideicomisos
4101.01.17 Obligaciones por comisiones de confianza
4101.01.19 Otras obligaciones a la vista
4101.02 Intereses por obligaciones con el público por cuentas de ahorro
4101.02.01 Depósitos de ahorro activos
4101.02.02 Depósitos de ahorro inactivos
4101.03 Intereses por obligaciones con el público por cuentas a plazo
4101.03.01 Certificados de depósito
4101.03.02 Certificados bancarios
4101.03.03 Cuentas a plazo
4101.03.04 Depósitos para planes progresivos
4101.03.05 Depósitos compensación tiempo de servicios
4101.03.06 Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera
4101.03.09 Otras obligaciones con el público por cuentas a plazo
4101.04 Intereses por obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos
4101.04.01 Tributos por cuenta propia
4101.04.02 Tributos retenidos
4101.04.03 Tributos recaudados
4101.05 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
4101.05.02 Intereses y comisiones de operaciones de reporte
4101.05.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4101.05.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4101.05.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4101.05.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4101.05.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
4101.05.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.
4101.05.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
4101.05.02.19
Otros valores y títulos
4101.05.03 Intereses y comisiones de pactos de recompra
4101.05.03.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4101.05.03.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4101.05.03.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4101.05.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4101.05.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
4101.05.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.
4101.05.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
4101.05.03.19 Otros valores y títulos
4101.05.04 Intereses y comisiones de préstamos de valores
4101.05.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4101.05.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4101.05.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4101.05.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4101.05.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
4101.05.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4101.05.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
4101.05.04.19 Otros valores y títulos
4101.07 Intereses por obligaciones con el público restringidas
4101.07.01 Depósitos inmovilizados
4101.07.02 Retenciones judiciales
4101.07.03 Depósitos judiciales y administrativos
4101.07.04 Depósitos en garantía
4101.07.09 Otras obligaciones con el público restringidas
4102
INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS
4102.01 Bancos
4102.02 Financieras
4102.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
4102.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
4102.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
4102.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
4102.09 Otras instituciones financieras
4103
INTERESES POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y
ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
4103.01
Intereses por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y
organismos financieros internacionales
4103.01.01 Intereses por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país
4103.01.02 Intereses por depósitos a la vista de instituciones financieras del exterior
4103.01.03 Intereses por depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y
subsidiarias
4103.01.04 Intereses por depósitos a la vista de organismos financieros internacionales.
4103.02
Intereses por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y
organismos financieros internacionales
4103.02.01 Intereses por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país
4103.02.02 Intereses por depósitos de ahorro de instituciones financieras del exterior
4103.02.03 Intereses por depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
4103.02.04 Intereses por depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales.
4103.03
Intereses por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y
organismos financieros internacionales
4103.03.01 Intereses por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país
4103.03.02 Intereses por depósitos a plazo de instituciones financieras del exterior
4103.03.03 Intereses por depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
4103.03.04 Intereses por depósitos a plazo de organismos financieros internacionales
4104
INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
4104.01 Intereses por adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
4104.01.01 Adeudos con garantía de títulos valores
4104.01.02 Operaciones de mercado abierto
4104.01.03 Pactos de recompra-títulos
4104.01.04 Pactos de recompra-divisas
4104.01.09 Otras obligaciones
4104.02 Intereses por adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
4104.02.02 Intereses por préstamos ordinarios
4104.02.03 Intereses por préstamos especiales
4104.02.09 Intereses por otras obligaciones
4104.03
Intereses por adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del
país
4104.03.01 Intereses por avances en cuenta corriente
4104.03.02 Intereses por préstamos ordinarios
4104.03.03 Intereses por préstamos especiales
4104.03.04 Intereses por bienes recibidos en arrendamiento financiero
4104.03.06 Intereses por adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
4104.03.09 Intereses por otras obligaciones
4104.04 Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
4104.04.01 Intereses por avances en cuenta corriente
4104.04.02 Intereses por préstamos ordinarios
4104.04.03 Intereses por préstamos especiales
4104.04.06 Intereses por adeudos con la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
4104.04.09 Intereses por otras obligaciones
4104.05 Intereses por adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
4104.05.01 Intereses por adeudos por préstamos
4104.05.09 Intereses por otras obligaciones
4104.06 Intereses por otros adeudos y obligaciones del país
4104.06.01 Intereses por otros préstamos
4104.06.06 Intereses por otros adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
4104.06.09 Intereses por otras obligaciones
4104.07 Intereses por otros adeudos y obligaciones del exterior
4104.07.01 Intereses por otros préstamos
4104.07.06 Intereses por otros adeudos con la oficina matriz y subsidiarias
4104.07.09 Intereses por otras obligaciones
4105
INTERESES DE CUENTAS POR PAGAR
4105.01 Intereses de cuentas por pagar
4106
INTERESES POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
4106.01 Intereses por bonos comunes
4106.01.01 Intereses por bonos comunes
4106.02 Intereses por bonos subordinados
4106.02.01 Intereses por bonos subordinados
4106.02.02 Intereses por bonos subordinados redimibles
4106.02.03 Intereses por bonos subordinados no redimibles
4106.02.04 Intereses por bonos subordinados convertibles en acciones
4106.02.09 Intereses por otros bonos subordinados
4106.03 Intereses por bonos convertibles en acciones
4106.03.01 Intereses por bonos convertibles en acciones por decisión del emisor
4106.03.02 Intereses por bonos convertibles en acciones por decisión del tenedor
4106.03.09 Intereses por otros bonos convertibles en acciones
4106.04 Intereses por bonos de arrendamiento financiero
4106.05 Intereses por instrumentos hipotecarios
4106.05.01 Intereses por bonos hipotecarios
4106.05.02 Intereses por letras hipotecarias
4106.05.03 Intereses por títulos de crédito hipotecario
4106.05.04 Intereses por cédulas hipotecarias
4106.05.09 Intereses por otros instrumentos hipotecarios
4106.06 Intereses por otras obligaciones subordinadas
4106.06.01 Intereses por otras obligaciones subordinadas computables
4106.06.02 Intereses por otras obligaciones subordinadas no computables
4106.07 Intereses por otros instrumentos representativos de deuda
4106.07.01 Intereses por pagarés
4106.07.02 Intereses por obligaciones
4106.07.09 Intereses por otros instrumentos representativos de deuda
4107
COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS
4107.01 Sobregiros en cuenta corriente
4107.02 Fondos Interbancarios
4107.03 Adeudos y otras obligaciones financieras
4107.06 Cuentas por pagar
4107.09 Otros
4108
DIFERENCIA DE CAMBIO
4108.01 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera
4108.02 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos
financieros derivados especulativos
4108.02.01 Compras a futuro de moneda extranjera
4108.02.01.01 Compras a futuro - swaps
4108.02.01.02 Compras a futuro - forwards
4108.02.01.09 Compras a futuro - otros
4108.02.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
4108.02.02.01 Ventas a futuro - swaps
4108.02.02.02 Ventas a futuro - forwards
4108.02.02.09 Ventas a futuro - otros
4108.02.03 Compra de opciones de moneda extranjera
4108.02.03.01 Compra de opciones de moneda extranjera - call
4108.02.03.02 Compra de opciones de moneda extranjera - put
4108.02.03.09 Otros
4108.02.04 Venta de opciones de moneda extranjera
4108.02.04.01 Venta de opciones de moneda extranjera - call
4108.02.04.02 Venta de opciones de moneda extranjera - put
4108.02.04.09
Otros
4108.03 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos
financieros derivados de cobertura
4108.03.01 Compras a futuro de moneda extranjera
4108.03.01.01 Compras a futuro - swaps
4108.03.01.02 Compras a futuro - forwards
4108.03.01.09 Compras a futuro - otros
4108.03.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
4108.03.02.01 Ventas a futuro - swaps
4108.03.02.02 Ventas a futuro - forwards
4108.03.02.09 Ventas a futuro - otros
4108.03.03 Compra de opciones de moneda extranjera
4108.03.03.01 Compra de opciones de moneda extranjera - call
4108.03.03.02 Compra de opciones de moneda extranjera - put
4108.04 Diferencia por nivelación de cambio
4108.09 Otros
4109
CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS
4109.01 Reajuste por indexación
4109.02 Rendimiento aleatorio
4109.03 Resultado en la compraventa de valores
4109.04 Pérdidas de inversiones por participación patrimonial
4109.04.01 Inversiones en personas jurídicas del país
4109.04.01.01 Subsidiarias del país
4109.04.01.09 Otras
4109.04.02 Inversiones en personas jurídicas del exterior
4109.04.02.01 Subsidiarias del exterior
4109.04.02.09 Otras
4109.04.03 Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos
4109.04.04 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
4109.04.07 Inversiones permanentes de disponibilidad restringida
4109.05 Primas para Fondo de Seguro de Depósito
4109.07 Gastos por líneas de crédito
4109.08 Cargos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
4109.09 Gastos por valuación de garantías
4109.10 Gastos financieros interoficinas
4109.10.01 Interoficinas país
4109.10.02 Interoficinas exterior
4109.11 Valorización de Inversiones negociables para Intermediación Financiera
(Trading) en Valores Representativos de Capital
4109.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4109.11.05.01 Acciones comunes
4109.11.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
4109.11.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
4109.11.05.19 Otros valores y títulos
4109.11.06
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4109.11.06.01 Acciones comunes
4109.11.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
4109.11.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
4109.11.06.19 Otros valores y títulos
4109.11.07
Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4109.11.07.01 Acciones comunes
4109.11.07.02 Acciones de inversión
4109.11.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
4109.11.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
4109.11.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
4109.11.07.12 Instrumentos de titulización
4109.11.07.19 Otros valores y títulos
4109.11.19 Otros
4109.12
Valorización de Inversiones negociables para Intermediación Financiera
(Trading) en Valores Representativos de Deuda
4109.12.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4109.12.01.01 Representativos de deuda país
4109.12.01.09 Representativos de obligaciones varias
4109.12.02
Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4109.12.02.01 Perú
4109.12.02.02 Países con grado de inversión
4109.12.02.19 Otros
4109.12.03
Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4109.12.03.01 COFIDE
4109.12.03.02 Banco de la Nación
4109.12.03.03 Organismos Financieros Internacionales
4109.12.03.19 Otros Organismos Financieros
4109.12.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4109.12.05.01 Certificados bancarios
4109.12.05.02 Certificados de depósito no negociables
4109.12.05.03 Certificados de depósito negociables
4109.12.05.04 Obligaciones negociables
4109.12.05.05 Letras hipotecarias
4109.12.05.06 Bonos hipotecarios
4109.12.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
4109.12.05.08 Bonos ordinarios
4109.12.05.09 Bonos estructurados
4109.12.05.10 Bonos subordinados
4109.12.05.11 Bonos convertibles en acciones
4109.12.05.19 Otros valores y títulos
4109.12.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4109.12.06.04 Obligaciones negociables
4109.12.06.08 Bonos ordinarios
4109.12.06.09 Bonos estructurados
4109.12.06.10 Bonos subordinados
4109.12.06.11 Bonos convertibles en acciones
4109.12.06.19 Otros valores y títulos
4109.12.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4109.12.07.04 Obligaciones negociables
4109.12.07.08 Bonos ordinarios
4109.12.07.09 Bonos estructurados
4109.12.07.10 Bonos subordinados
4109.12.07.11 Bonos convertibles en acciones
4109.12.07.12 Instrumentos de titulización
4109.12.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
4109.12.07.15 Instrumentos de corto plazo
4109.12.07.19 Otros valores y títulos
4109.12.19 Otros
4109.13
Prima de Capital de Inversiones negociables Disponibles para la Venta en
Valores Representativos de Deuda
4109.13.01
Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4109.13.01.01 Representativos de deuda país
4109.13.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
4109.13.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
4109.13.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
4109.13.01.09 Representativos de obligaciones varias
4109.13.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4109.13.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4109.13.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4109.13.05.01 Certificados bancarios
4109.13.05.02 Certificados de depósito no negociables
4109.13.05.03 Certificados de depósito negociables
4109.13.05.04 Obligaciones negociables
4109.13.05.05 Letras hipotecarias
4109.13.05.06 Bonos hipotecarios
4109.13.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
4109.13.05.08 Bonos ordinarios
4109.13.05.09 Bonos estructurados
4109.13.05.10 Bonos subordinados
4109.13.05.11 Bonos convertibles en acciones
4109.13.05.19 Otros valores y títulos
4109.13.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4109.13.06.04 Obligaciones negociables
4109.13.06.08
Bonos ordinarios
4109.13.06.09 Bonos estructurados
4109.13.06.10 Bonos subordinados
4109.13.06.11 Bonos convertibles en acciones
4109.13.06.19
Otros valores y títulos
4109.13.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4109.13.07.04 Obligaciones negociables
4109.13.07.08 Bonos ordinarios
4109.13.07.09 Bonos estructurados
4109.13.07.10 Bonos subordinados
4109.13.07.11 Bonos convertibles en acciones
4109.13.07.12 Instrumentos de titulización
4109.13.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
4109.13.07.14 Certificados de depósito por mercadería
4109.13.07.15 Instrumentos de corto plazo
4109.13.07.19 Otros valores y títulos
4109.13.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
4109.13.09.04 Obligaciones negociables
4109.13.09.06 Bonos hipotecarios
4109.13.09.08 Bonos ordinarios
4109.13.09.09 Bonos estructurados
4109.13.09.10 Bonos subordinados
4109.13.09.11 Bonos convertibles en acciones
4109.13.09.12 Instrumentos de titulización
4109.13.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
4109.13.09.19 Otros valores y títulos
4109.13.10 Operaciones de reporte
4109.13.11 Pactos de recompra
4109.13.12 Préstamos de valores
4109.13.12.01 Negociados en Bolsa
4109.13.12.02 Negociados fuera de Bolsa
4109.13.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida
4109.13.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
4109.13.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
4109.13.18.19 Otros
4109.13.19 Otros
4109.14 Prima de Capital de Inversiones Financieras a Vencimiento
4109.14.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4109.14.01.01 Representativos de deuda país
4109.14.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
4109.14.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
4109.14.01.04
Bonos D.U. Nº 108-2000
4109.14.01.09 Representativos de obligaciones varias
4109.14.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4109.14.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4109.14.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4109.14.05.04 Obligaciones negociables
4109.14.05.06 Bonos hipotecarios
4109.14.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
4109.14.05.08 Bonos ordinarios
4109.14.05.09 Bonos estructurados
4109.14.05.10 Bonos subordinados
4109.14.05.11 Bonos convertibles en acciones
4109.14.05.19 Otros valores y títulos
4109.14.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4109.14.06.04 Obligaciones negociables
4109.14.06.08 Bonos ordinarios
4109.14.06.09 Bonos estructurados
4109.14.06.10 Bonos subordinados
4109.14.06.11 Bonos convertibles en acciones
4109.14.06.19 Otros valores y títulos
4109.14.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4109.14.07.04 Obligaciones negociables
4109.14.07.08 Bonos ordinarios
4109.14.07.09 Bonos estructurados
4109.14.07.10 Bonos subordinados
4109.14.07.11 Bonos convertibles en acciones
4109.14.07.12 Instrumentos de titulización
4109.14.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
4109.14.07.19 Otros valores y títulos
4109.14.12 Préstamos de valores
4109.14.12.01 Negociados en Bolsa
4109.14.12.02 Negociados fuera de Bolsa
4109.14.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida
4109.14.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
4109.14.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
4109.14.18.19 Otros
4109.14.19 Otros
4109.15 Valorización de Inversiones en Commodities
4109.16 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos
financieros derivados especulativos
4109.16.04
Contratos a futuro de tasas de interés
4109.16.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
4109.16.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
4109.16.04.03 Compra de opciones de tasas de interés - caps/floors/collars
4109.16.04.04 Venta de opciones de tasas de interés - caps/floors/collars
4109.16.04.09 Otros
4109.16.05
Contratos a futuro de valores representativos de capital
4109.16.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
4109.16.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
4109.16.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
4109.16.05.04 Venta de opciones de valores representativos de capital
4109.16.05.09 Otros
4109.16.09 Otros instrumentos financieros derivados
4109.17 Diferencial de las posiciones en instrumentos financieros derivados de cobertura
4109.17.01 Compras a futuro de moneda extranjera
4109.17.01.01 Compras a futuro - swaps
4109.17.01.02 Compras a futuro - forwards
4109.17.01.09 Compras a futuro - otros
4109.17.02
Ventas a futuro de moneda extranjera
4109.17.02.01 Ventas a futuro - swaps
4109.17.02.02 Ventas a futuro - forwards
4109.17.02.09 Ventas a futuro - otros
4109.17.03
Compra de opciones de moneda extranjera
4109.17.03.01 Compra de opciones de moneda extranjera - call
4109.17.03.02 Compra de opciones de moneda extranjera - put
4109.17.03.09 Otros
4109.17.04
Contratos a futuro de tasas de interés
4109.17.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
4109.17.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
4109.17.04.03 Compra de opciones de tasas de interés - caps/floors/collars
4109.17.04.09 Otros
4109.17.05
Contratos a futuro de valores representativos de capital
4109.17.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
4109.17.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
4109.17.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
4109.17.05.09 Otros
4109.17.09 Otros instrumentos financieros derivados
4109.18
Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones
negociables y a vencimiento
4109.18.01 Venta en corto
4109.18.02 Préstamo Bursátil
4109.19
Otros
42
4201
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
4201.01 Avales
4201.02 Cartas fianza
4201.03 Cartas de crédito
4201.04 Aceptaciones bancarias
4201.08 Contratos de underwriting
4201.09 Litigios, demandas pendientes y otras contingencias
4201.09.01 Litigios y demandas pendientes
4201.09.01.01 Litigios y demandas por operaciones de intermediación
4201.09.01.02 Litigios y demandas varias
4201.09.02 Otras contingencias
4202
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS DIVERSOS
4202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes
4202.02 Cobranzas
4202.03 Custodia de valores
4202.04 Fideicomisos
4202.05 Comisiones de confianza
4202.06 Tarjetas de crédito y débito
4202.07 Giros
4202.08 Transferencias
4202.09 Compraventa de valores
4202.10 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot
4202.11 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro
4202.12 Servicios de caja
4202.13. Cheques certificados
4202.14 Agentes
4202.15. Alquiler de cajas de seguridad
4202.25 Otros instrumentos financieros derivados
4202.29 Otros servicio financieros
43
PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN E INCOBRABILIDAD
4301 PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES
4301.01 Inversiones negociables y a Vencimiento
4301.01.03 Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores
Representativos de Capital
4301.01.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4301.01.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4301.01.03.07
Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4301.01.03.08
Acciones en tesorería
4301.01.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
4301.01.03.10 Valores y títulos de operaciones de reporte
4301.01.03.11 Valores y títulos con pactos de recompra
4301.01.03.12 Préstamos de valores
4301.01.03.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº
27146)
4301.01.03.14 Empresas saneadas (Dec. Urgencia Nº 064-99)
4301.01.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
4301.01.03.19 Otros
4301.01.04
Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores
Representativos de Deuda
4301.01.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4301.01.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4301.01.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4301.01.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4301.01.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4301.01.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4301.01.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
4301.01.04.10 Valores y títulos de operaciones de reporte
4301.01.04.11 Valores y títulos con pacto de recompra
4301.01.04.12 Préstamos de valores
4301.01.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
4301.01.04.19 Otros
4301.01.05
Inversiones Financieras a Vencimiento
4301.01.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
4301.01.05.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
4301.01.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
4301.01.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
4301.01.05.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
4301.01.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
4301.01.05.12 Préstamos de valores
4301.01.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
4301.01.05.19 Otros
4302
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS
4302.01 Provisión para créditos comerciales
4302.01.01 Provisión para créditos comerciales específica
4302.01.01.01 CPP (Fijo)
4302.01.01.02 CPP (Variable)
4302.01.01.09 Otros
4302.01.02 Provisión para créditos comerciales genérica obligatoria
4302.01.02.01 Fijo
4302.01.02.02 Variable
4302.01.03 Provisión para créditos comerciales genérica voluntaria
4302.01.04 Provisiones para valuación; Operaciones refinanciadas, reestructuradas y
RFA-FOPE
4302.02 Provisión para créditos a microempresas
4302.02.01 Provisión para créditos a microempresas específica
4302.02.01.01 CPP (Fijo)
4302.02.01.02 CPP (Variable)
4302.02.01.09 Otros
4302.02.02 Provisión para créditos a microempresas genérica obligatoria
4302.02.02.01 Fijo
4302.02.02.02 Variable
4302.02.03 Provisión para créditos a microempresas genérica voluntaria
4302.02.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas, reestructuradas y RFA
4302.03 Provisión para créditos de consumo
4302.03.01 Provisión para créditos de consumo específica
4302.03.01.01 CPP (Fijo)
4302.03.01.02 CPP (Variable)
4302.03.01.09
Otros
4302.03.02 Provisión para créditos de consumo genérica obligatoria
4302.03.02.01 Fijo
4302.03.02.02 Variable
4302.03.02
Provisión para créditos de consumo genérica voluntaria
4302.03.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas
4302.04 Provisiones para créditos hipotecarios para vivienda
4302.04.01 Provisión para créditos hipotecarios específica
4302.04.01.01 CPP (Fijo)
4302.04.01.02 CPP (Variable)
4302.04.01.09 Otros
4302.04.02 Provisión para créditos hipotecarios genérica obligatoria
4302.04.02.01 Fijo
4302.04.02.02 Variable
4302.04.03 Provisión para créditos hipotecarios genérica voluntaria
4302.04.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas
4303
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR
4303.01 Provisión para incobrabilidad de cuentas por cobrar
4303.01.01 Provisión para cuentas por cobrar por fideicomisos
4303.01.01.01 Provisión según disposiciones SBS
4303.01.01.09 Otras provisiones
4303.01.09 Provisión para incobrabilidad de otras cuentas por cobrar
4304
PROVISIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO,
ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO
4304.01 Provisión para bienes realizables
4304.02 Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados
4304.03 Provisión para bienes fuera de uso
4305
PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS
4305.01 Provisión para contingencias genéricas
4305.01.01 Fijo
4305.01.02 Variable
4305.02 Provisión para contingencias específicas
4305.02.01 CPP (Fijo)
4305.02.02 CPP (Variable)
4305.02.09 Otros
4305.03 Otras provisiones para contingencias
4305.03.01 Coberturas otorgadas en proceso de titulización
4305.03.09 Otras
4305.05
Provisiones para Riesgo País
4305.05.01 Depósitos en el exterior
4305.05.03 Inversiones negociable y a vencimiento
4305.05.04 Créditos
4305.05.04.01 Créditos directos
4305.05.04.02 Créditos indirectos
4305.05.05 Cuentas por cobrar
4305.05.06 Bienes recibidos en pago y adjudicados
4305.05.07 Inversiones Permanentes
4305.09 Otras Provisiones
44 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Y
AMORTIZACIONES
4401 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
4401.02 Depreciación de edificios e instalaciones
4401.03 Depreciación de mobiliario y equipo
4401.04 Depreciación de equipos de transporte y maquinarias
4401.05 Depreciación de bienes recibidos en arrendamiento financiero
4401.07 Depreciación por instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas
4401.08 Depreciación de bienes cedidos en arrendamiento financiero
4401.09 (Depreciación por contra de bienes cedidos en arrendamiento financiero)
4403 AMORTIZACIÓN DE GASTOS AMORTIZABLES
4403.01 Amortización de gastos de organización e instalación
4403.02 Amortización de gastos de reorganización administrativa
4403.03 Amortización de gastos por software adquirido
4403.07 Amortización del goodwill
4403.08 Amortización de gastos por otros gastos amortizables
45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
4501 GASTOS DE PERSONAL
4501.01 Remuneraciones
4501.01.01 Básica
4501.01.02 Bonificaciones
4501.01.03 Gratificaciones
4501.01.04 Asignaciones
4501.01.05 Horas extras
4501.01.06 Otras remuneraciones
4501.02 Compensación vacacional
4501.03 Seguro de vida y accidentes de trabajo
4501.04 Seguridad y previsión social
4501.05 Compensación por tiempo de servicios
4501.06 Otras Contribuciones
4501.07 Fondo de Pensiones
4501.09 Otros gastos de personal
4501.09.01 Refrigerio
4501.09.02 Uniformes
4501.09.03 Asistencia médica
4501.09.04 Capacitación
4501.09.05 Viáticos
4501.09.06 Atenciones
4501.09.07 Jubilaciones
4501.09.09 Otros gastos
4502 GASTOS DE DIRECTORIO
4502.01 Dietas
4502.02 Remuneraciones
4502.03 Atenciones y representaciones
4502.09 Otros gastos de directorio
4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
4503.01 Domiciliados
4503.01.01 Transporte
4503.01.02 Reparación y mantenimiento
4503.01.03 Vigilancia y protección
4503.01.04 Trabajos eventuales
4503.01.05 Publicidad
4503.01.06 Energía y agua
4503.01.07 Comunicaciones
4503.01.08 Honorarios profesionales
4503.01.09 Seguros
4503.01.10 Alquileres
4503.01.11 Suministros diversos
4503.01.12 Gastos de representación
4503.01.13 Gastos notariales y de registro
4503.01.14 Gastos judiciales
4503.01.15 Suscripciones y cotizaciones
4503.01.16 Donaciones
4503.01.17 Limpieza
4503.01.18 Procesamiento electrónico
4503.01.19 Relaciones públicas y eventos
4503.01.20 Gastos de viaje
4503.01.21 Estudios y proyectos
4503.01.22 Consultorías
4503.01.23 Sociedades de auditoría
4503.01.24 Transferencias electrónicas
4503.01.29 Otros servicios
4503.02 No domiciliados
4503.02.01 Transporte
4503.02.02 Reparación y mantenimiento
4503.02.03 Vigilancia y protección
4503.02.04 Trabajos eventuales
4503.02.05 Publicidad
4503.02.06 Energía y agua
4503.02.07 Comunicaciones
4503.02.08 Honorarios profesionales
4503.02.09 Seguros
4503.02.10 Alquileres
4503.02.11 Suministros diversos
4503.02.12 Gastos de representación
4503.02.13 Gastos notariales y de registro
4503.02.14 Gastos judiciales
4503.02.15 Suscripciones y cotizaciones
4503.02.16 Donaciones
4503.02.17 Limpieza
4503.02.18 Procesamiento electrónico
4503.02.19 Relaciones públicas y eventos
4503.02.20 Gastos de viaje
4503.02.21 Estudios y proyectos
4503.02.22 Consultorías
4503.02.23 Sociedades de auditoría
4503.02.24 Transferencias electrónicas
4503.02.29 Otros servicios
4504
TRIBUTOS
4504.01 Impuesto General a las Ventas
4504.02 Derechos aduaneros
4504.03 Tributos a gobiernos locales
4504.04 Superintendencia de Banca y Seguros
4504.05 Aporte Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
4504.09 Otros tributos
49
4901
4902
5
51
5101
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS DE BIENES
COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS
INGRESOS
INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DISPONIBLES
5101.02 Intereses por depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú
5101.02.01 Cuenta ordinaria
5101.02.02 Cuenta especial
5101.02.03 Cuentas de depósitos por mandato legal
5101.02.04 Depósitos overnight en moneda extranjera
5101.02.09 Otras
5101.03
Intereses por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del
país
5101.03.01 Bancos
5101.03.02 Financieras
5101.03.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
5101.03.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
5101.03.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
5101.03.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
5101.03.09 Otras empresas del sistema financiero
5101.04
Intereses por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior
5101.04.01 De primera categoría
5101.04.02 Supervisadas por organismos similares a la SBS
5101.04.03 Supervisadas por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos
similares a la SBS
5101.04.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias
5101.04.09 Otras instituciones financieras
5101.07 Intereses por fondos disponibles restringidos
5101.07.01 Fondos fijos
5101.07.02 Fondos en garantía
5101.07.09 Otras disponibilidades restringidas
5102
INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS
5102.01 Bancos
5102.02 Financieras
5102.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
5102.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
5102.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
5102.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
5102.09 Otras empresas del sistema financiero
5103
INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
5103.01 Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores
Representativos de Capital
5103.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.01.05.01 Acciones comunes
5103.01.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.01.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.01.05.19 Otros valores y títulos
5103.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.01.06.01 Acciones comunes
5103.01.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.01.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.01.06.19 Otros valores y títulos
5103.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.01.07.01 Acciones comunes
5103.01.07.02 Acciones de inversión
5103.01.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.01.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.01.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
5103.01.07.12 Instrumentos de titulización
5103.01.07.19 Otros valores y títulos
5103.01.19 Otros
5103.02
Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores
Representativos de Deuda
5103.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5103.02.01.01 Representativos de deuda país
5103.02.01.09 Representativos de obligaciones varias
5103.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
5103.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5103.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.02.05.01 Certificados bancarios
5103.02.05.02 Certificados de depósito no negociables
5103.02.05.03 Certificados de depósito negociables
5103.02.05.04 Obligaciones negociables
5103.02.05.05 Letras hipotecarias
5103.02.05.06 Bonos hipotecarios
5103.02.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
5103.02.05.08 Bonos ordinarios
5103.02.05.09 Bonos estructurados
5103.02.05.10 Bonos subordinados
5103.02.05.11 Bonos convertibles en acciones
5103.02.05.19 Otros valores y títulos
5103.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.02.06.04 Obligaciones negociables
5103.02.06.08 Bonos ordinarios
5103.02.06.09 Bonos estructurados
5103.02.06.10 Bonos subordinados
5103.02.06.11 Bonos convertibles en acciones
5103.02.06.19 Otros valores y títulos
5103.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.02.07.04 Obligaciones negociables
5103.02.07.08 Bonos ordinarios
5103.02.07.09 Bonos estructurados
5103.02.07.10 Bonos subordinados
5103.02.07.11 Bonos convertibles en acciones
5103.02.07.12 Instrumentos de titulización
5103.02.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
5103.02.07.15 Instrumentos de corto plazo
5103.02.07.19 Otros valores y títulos
5103.02.19 Otros
5103.03
Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores
Representativos de Capital
5103.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.03.05.01 Acciones comunes
5103.03.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.03.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.03.05.19 Otros valores y títulos
5103.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.03.06.01 Acciones comunes
5103.03.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.03.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.03.06.19 Otros valores y títulos
5103.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.03.07.01 Acciones comunes
5103.03.07.02 Acciones de inversión
5103.03.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.03.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.03.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
5103.03.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
5103.03.07.12 Instrumentos de titulización
5103.03.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5103.03.07.19 Otros valores y títulos
5103.03.08 Acciones en Tesorería
5103.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5103.03.09.01 Acciones comunes
5103.03.09.02 Acciones de inversión
5103.03.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5103.03.09.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5103.03.09.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
5103.03.09.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
5103.03.09.12 Instrumentos de titulización
5103.03.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5103.03.09.19 Otros valores y títulos
5103.03.10 Operaciones de reporte
5103.03.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.03.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.03.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.03.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5103.03.11 Pactos de recompra
5103.03.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.03.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.03.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.03.11.09
Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5103.03.12 Préstamos de valores
5103.03.12.01 Negociados en Bolsa
5103.03.12.02 Negociados fuera de Bolsa
5103.03.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº
27146)
5103.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
5103.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
5103.03.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
5103.03.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
5103.03.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
5103.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
5103.03.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
5103.03.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
5103.03.18.19 Otros
5103.03.19 Otros
5103.04
Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores
Representativos de Deuda
5103.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5103.04.01.01 Representativos de deuda país
5103.04.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5103.04.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5103.04.01.04
Bonos D.U. Nº 108-2000
5103.04.01.09 Representativos de obligaciones varias
5103.04.02 Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales
5103.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5103.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.04.05.01 Certificados bancarios
5103.04.05.02 Certificados de depósito no negociables
5103.04.05.03 Certificados de depósito negociables
5103.04.05.04 Obligaciones negociables
5103.04.05.05 Letras hipotecarias
5103.04.05.06 Bonos hipotecarios
5103.04.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
5103.04.05.08 Bonos ordinarios
5103.04.05.09 Bonos estructurados
5103.04.05.10 Bonos subordinados
5103.04.05.11 Bonos convertibles en acciones
5103.04.05.19 Otros valores y títulos
5103.04.06
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.04.06.04 Obligaciones negociables
5103.04.06.08 Bonos ordinarios
5103.04.06.09 Bonos estructurados
5103.04.06.10 Bonos subordinados
5103.04.06.11 Bonos convertibles en acciones
5103.04.06.19 Otros valores y títulos
5103.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.04.07.04 Obligaciones negociables
5103.04.07.08
Bonos ordinarios
5103.04.07.09 Bonos estructurados
5103.04.07.10 Bonos subordinados
5103.04.07.11 Bonos convertibles en acciones
5103.04.07.12 Instrumentos de titulización
5103.04.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5103.04.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
5103.04.07.15 Instrumentos de corto plazo
5103.04.07.19 Otros valores y títulos
5103.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5103.04.09.04 Obligaciones negociables
5103.04.09.06 Bonos hipotecarios
5103.04.09.08 Bonos ordinarios
5103.04.09.09 Bonos estructurados
5103.04.09.10 Bonos subordinados
5103.04.09.11 Bonos convertibles en acciones
5103.04.09.12 Instrumentos de titulización
5103.04.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5103.04.09.19 Otros valores y títulos
5103.04.10 Operaciones de reporte
5103.04.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5103.04.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
5103.04.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5103.04.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.04.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.04.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.04.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5103.04.11 Pacto de recompra
5103.04.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5103.04.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
5103.04.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5103.04.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.04.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.04.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.04.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5103.04.12 Préstamos de valores
5103.04.12.01 Negociados en Bolsa
5103.04.12.02 Negociados fuera de Bolsa
5103.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
5103.04.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
5103.04.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
5103.04.18.19 Otros
5103.04.19 Otros
5103.05 Inversiones Financieras a Vencimiento
5103.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5103.05.01.01 Representativos de deuda país
5103.05.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5103.05.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5103.05.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
5103.05.01.09 Representativos de obligaciones varias
5103.05.02 Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales
5103.05.02
Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5103.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5103.05.05.04 Obligaciones negociables
5103.05.05.06 Bonos hipotecarios
5103.05.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
5103.05.05.08 Bonos ordinarios
5103.05.05.09 Bonos estructurados
5103.05.05.10 Bonos subordinados
5103.05.05.11 Bonos convertibles en acciones
5103.05.05.19 Otros valores y títulos
5103.05.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5103.05.06.04 Obligaciones negociables
5103.05.06.08 Bonos ordinarios
5103.05.06.09 Bonos estructurados
5103.05.06.10 Bonos subordinados
5103.05.06.11 Bonos convertibles en acciones
5103.05.06.19 Otros valores y títulos
5103.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5103.05.07.04 Obligaciones negociables
5103.05.07.08 Bonos ordinarios
5103.05.07.09 Bonos estructurados
5103.05.07.10 Bonos subordinados
5103.05.07.11 Bonos convertibles en acciones
5103.05.07.12 Instrumentos de titulización
5103.05.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5103.05.07.19 Otros valores y títulos
5103.05.12 Préstamos de valores
5103.05.12.01 Negociados en Bolsa
5103.05.12.02 Negociados fuera de Bolsa
5103.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
5103.05.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
5103.05.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
5103.05.18.19 Otros
5103.05.19 Otros
5103.06
Inversiones en Commodities
5104
INTERESES POR CRÉDITOS
5104.01 Intereses por créditos vigentes
5104.01.01 Intereses por créditos comerciales
5104.01.01.01 Intereses por avances en cuenta corriente contratados
5104.01.01.02 Intereses por tarjetas de crédito contratadas
5104.01.01.04 Intereses por sobregiros en cuenta corriente
5104.01.01.05 Intereses por descuentos
5104.01.01.06 Intereses por préstamos
5104.01.01.10 Intereses por factoring
5104.01.01.11 Intereses por arrendamiento financiero
5104.01.01.12 Intereses por lease-back
5104.01.01.13 Intereses por préstamos sindicados
5104.01.01.14 Intereses por deudores por venta de cartera
5104.01.01.15
Intereses por deudores por venta de bienes realizables, recibidos en
pago y adjudicados
5104.01.01.16 Intereses por créditos a empresas del sistema financiero del país
5104.01.01.17 Intereses por créditos a instituciones financieras del exterior
5104.01.01.18
Intereses por créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
5104.01.01.21 Intereses por créditos por liquidar
5104.01.01.26 Créditos- comercio exterior
5104.01.01.29
Intereses por otros créditos comerciales
5104.01.02 Intereses por créditos a microempresas
5104.01.02.01 Intereses por avances en cuenta corriente contratados
5104.01.02.02 Intereses por tarjetas de crédito contratadas
5104.01.02.04 Intereses por sobregiros en cuenta corriente
5104.01.02.05 Intereses por descuentos
5104.01.02.06 Intereses por préstamos
5104.01.02.10 Intereses por factoring
5104.01.02.11 Intereses por arrendamiento financiero
5104.01.02.12
Intereses por lease-back
5104.01.02.14 Intereses por deudores por venta de cartera
5104.01.02.15
Intereses por deudores por venta de bienes realizables devueltos,
recibidos en pago y adjudicados
5104.01.02.21 Intereses por créditos por liquidar
5104.01.02.26 Créditos –comercio exterior
5104.01.02.29 Intereses por otros créditos a microempresas
5104.01.03 Intereses por créditos de consumo
5104.01.03.01 Intereses por avances en cuenta corriente contratados
5104.01.03.02
Intereses por tarjetas de crédito contratadas
5104.01.03.04 Intereses por sobregiros en cuenta corriente
5104.01.03.06 Intereses por préstamos
5104.01.03.11 Intereses por arrendamiento financiero
5104.01.03.12 Intereses por lease-back
5104.01.03.13 Intereses por créditos pignoraticios
5104.01.03.15
Intereses por deudores por venta de bienes realizables, recibidos en
pago y adjudicados
5104.01.03.20 Intereses por préstamos a directores y trabajadores
5104.01.03.29 Intereses por otros créditos de consumo
5104.01.04 Intereses por créditos hipotecarios para vivienda
5104.01.04.06 Intereses por préstamos
5104.01.04.08 Intereses por préstamos con letras hipotecarias
5104.01.04.09 Intereses por préstamos con cédulas hipotecarias
5104.01.04.11 Intereses por arrendamiento financiero
5104.01.04.12 Intereses por lease-back
5104.01.04.20 Intereses por préstamos a directores y trabajadores
5104.01.04.23 Intereses por préstamos Fondo MIVIVIENDA
5104.01.04.29
Intereses por otros créditos hipotecarios para vivienda
5104.03 Intereses por créditos reestructurados
5104.03.01 Intereses por créditos comerciales
5104.03.02 Intereses por créditos a microempresas
5104.04 Intereses por créditos refinanciados
5104.04.01 Intereses por créditos comerciales
5104.04.02 Intereses por créditos a microempresas
5104.04.03 Intereses por créditos de consumo
5104.04.04 Intereses por créditos hipotecarios para vivienda
5104.05 Intereses por créditos vencidos
5104.05.01 Intereses por créditos comerciales
5104.05.02 Intereses por créditos a microempresas
5104.05.03 Intereses por créditos de consumo
5104.05.04 Intereses por créditos hipotecarios para vivienda
5104.06 Intereses por créditos en cobranza judicial
5104.06.01 Intereses por créditos comerciales
5104.06.02 Intereses por créditos a microempresas
5104.06.03 Intereses por créditos de consumo
5104.06.04 Intereses por créditos hipotecarios para vivienda
5105
INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR
5105.04
5105.04.01
5105.04.02
5105.04.03
5105.04.09
5105.05
5105.05.01
5105.05.02
Intereses de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios
Intereses de cuentas por cobrar por venta de bienes
Intereses de cuentas por cobrar por venta de servicios
Intereses de cuentas por cobrar por alquiler de bienes
Otros
Ingresos de cuentas por cobrar por pagos efectuados por cuenta de terceros
Seguros pagados por cuenta de terceros
Impuestos pagados por cuenta de terceros
5105.05.09 Otros
5105.07 Ingresos por cuentas por cobrar diversas
5105.07.01 Reclamos a terceros
5105.07.02 Adelantos al personal
5105.07.03 Indemnizaciones reclamadas por siniestros
5105.07.09 Otros
5106 PARTICIPACIONES GANADAS POR INVERSIONES PERMANENTES
5106.01 Participaciones por inversiones en personas jurídicas del país
5106.01.01 Subsidiarias del país
5106.01.09 Otras
5106.02 Participaciones por inversiones en personas jurídicas del exterior
5106.02.01 Subsidiarias del exterior
5106.02.09 Otras
5106.03 Participaciones por inversiones en asociaciones en participación y otros
contratos asociativos
5106.04 Participación por inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de
Ahorro y Crédito
5106.07 Participación por inversiones de disponibilidad restringida
5107 COMISIONES POR CRÉDITOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS
5107.02 Fondos Interbancarios
5107.04 Créditos
5107.04.01 Créditos comerciales
5107.04.02 Créditos a microempresas
5107.04.03 Créditos de consumo
5107.04.04 Créditos hipotecarios para vivienda
5107.05 Cuentas por cobrar
5107.09 Otros
5108 DIFERENCIA DE CAMBIO
5108.01 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera
5108.02 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos
financieros derivados especulativos
5108.02.01 Compras a futuro de moneda extranjera
5108.02.01.01 Compras a futuro - swaps
5108.02.01.02 Compras a futuro - forwards
5108.02.01.09 Compras a futuro - otros
5108.02.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
5108.02.02.01 Ventas a futuro - swaps
5108.02.02.02 Ventas a futuro - forwards
5108.02.02.09 Ventas a futuro - otros
5108.02.03 Compra de opciones de moneda extranjera
5108.02.03.01 Compra de opciones de moneda extranjera - call
5108.02.03.02 Compra de opciones de moneda extranjera - put
5108.02.03.09 Otros
5108.02.04 Venta de opciones de moneda extranjera
5108.02.04.01 Venta de opciones de moneda extranjera - call
5108.02.04.02 Venta de opciones de moneda extranjera - put
5108.02.04.09 Otros
5108.03 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos
financieros derivados de cobertura
5108.03.01 Compras a futuro de moneda extranjera
5108.03.01.01 Compras a futuro - swaps
5108.03.01.02 Compras a futuro - forwards
5108.03.01.09 Compras a futuro - otros
5108.03.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
5108.03.02.01 Ventas a futuro - swaps
5108.03.02.02 Ventas a futuro - forwards
5108.03.02.09 Ventas a futuro - otros
5108.03.03 Compra de opciones de moneda extranjera
5108.03.03.01 Compra de opciones de moneda extranjera - call
5108.03.03.02 Compra de opciones de moneda extranjera - put
5108.03.03.09 Otros
5108.04 Diferencia por nivelación de cambio
5108.09 Otros
5109
INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS
5109.01 Reajuste por indexación
5109.03 Resultado en la compraventa de valores
5109.08 Arrendamiento financiero - opción de compra
5109.10 Ingresos financieros interoficinas
5109.10.01 Interoficinas - país
5109.10.02 Interoficinas - exterior
5109.11 Valorización de Inversiones negociables para Intermediación Financiera
(Trading) en Valores Representativos de Capital
5109.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5109.11.05.01 Acciones comunes
5109.11.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5109.11.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5109.11.05.19 Otros valores y títulos
5109.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5109.11.06.01 Acciones comunes
5109.11.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5109.11.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5109.11.06.19 Otros valores y títulos
5109.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5109.11.07.01 Acciones comunes
5109.11.07.02 Acciones de inversión
5109.11.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)
5109.11.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
5109.11.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
5109.11.07.12 Instrumentos de titulización
5109.11.07.19 Otros valores y títulos
5109.11.19
Otros
5109.12 Valorización de Inversiones negociables para Intermediación Financiera
(Trading) en Valores Representativos de Deuda
5109.12.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5109.12.01.01 Representativos de deuda país
5109.12.01.09 Representativos de obligaciones varias
5109.12.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
5109.12.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5109.12.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5109.12.05.01 Certificados bancarios
5109.12.05.02 Certificados de depósito no negociables
5109.12.05.03 Certificados de depósito negociables
5109.12.05.04 Obligaciones negociables
5109.12.05.05 Letras hipotecarias
5109.12.05.06 Bonos hipotecarios
5109.12.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
5109.12.05.08 Bonos ordinarios
5109.12.05.09 Bonos estructurados
5109.12.05.10 Bonos subordinados
5109.12.05.11 Bonos convertibles en acciones
5109.12.05.19 Otros valores y títulos
5109.12.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5109.12.06.04 Obligaciones negociables
5109.12.06.08 Bonos ordinarios
5109.12.06.09 Bonos estructurados
5109.12.06.10 Bonos subordinados
5109.12.06.11 Bonos convertibles en acciones
5109.12.06.19 Otros valores y títulos
5109.12.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5109.12.07.04 Obligaciones negociables
5109.12.07.08 Bonos ordinarios
5109.12.07.09 Bonos estructurados
5109.12.07.10 Bonos subordinados
5109.12.07.11 Bonos convertibles en acciones
5109.12.07.12 Instrumentos de titulización
5109.12.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
5109.12.07.15 Instrumentos de corto plazo
5109.12.07.19 Otros valores y títulos
5109.12.19 Otros
5109.13 Descuento de Capital de Inversiones negociables Disponibles para la Venta en
Valores Representativos de Deuda
5109.13.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5109.13.01.01 Representativos de deuda país
5109.13.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5109.13.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5109.13.01.04
Bonos D.U. Nº 108-2000
5109.13.01.09 Representativos de obligaciones varias
5109.13.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
5109.13.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5109.13.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5109.13.05.01 Certificados bancarios
5109.13.05.02 Certificados de depósito no negociables
5109.13.05.03 Certificados de depósito negociables
5109.13.05.04 Obligaciones negociables
5109.13.05.05 Letras hipotecarias
5109.13.05.06 Bonos hipotecarios
5109.13.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
5109.13.05.08 Bonos ordinarios
5109.13.05.09 Bonos estructurados
5109.13.05.10 Bonos subordinados
5109.13.05.11 Bonos convertibles en acciones
5109.13.05.19 Otros valores y títulos
5109.13.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5109.13.06.04 Obligaciones negociables
5109.13.06.08
Bonos ordinarios
5109.13.06.09 Bonos estructurados
5109.13.06.10
Bonos subordinados
5109.13.06.11 Bonos convertibles en acciones
5109.13.06.19 Otros valores y títulos
5109.13.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5109.13.07.04 Obligaciones negociables
5109.13.07.08 Bonos ordinarios
5109.13.07.09 Bonos estructurados
5109.13.07.10 Bonos subordinados
5109.13.07.11 Bonos convertibles en acciones
5109.13.07.12 Instrumentos de titulización
5109.13.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
5109.13.07.15 Instrumentos de corto plazo
5109.13.07.19 Otros valores y títulos
5109.13.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
5109.13.09.04 Obligaciones negociables
5109.13.09.06 Bonos hipotecarios
5109.13.09.08 Bonos ordinarios
5109.13.09.09 Bonos estructurados
5109.13.09.10 Bonos subordinados
5109.13.09.11 Bonos convertibles en acciones
5109.13.09.12 Instrumentos de titulización
5109.13.09.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5109.13.09.19 Otros valores y títulos
5109.13.10 Operaciones de reporte
5109.13.11 Pactos de recompra
5109.13.12 Préstamos de valores
5109.13.12.01 Negociados en Bolsa
5109.13.12.02 Negociados fuera de Bolsa
5109.13.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida
5109.13.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
5109.13.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
5109.13.18.19 Otros
5109.13.19 Otros
5109.14 Descuento de Capital de Inversiones Financieras a Vencimiento
5109.14.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
5109.14.01.01 Representativos de deuda país
5109.14.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5109.14.01.03
Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5109.14.01.04
Bonos D.U. Nº 108-2000
5109.14.01.09 Representativos de obligaciones varias
5109.14.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
5109.14.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
5109.14.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
5109.14.05.04 Obligaciones negociables
5109.14.05.06 Bonos hipotecarios
5109.14.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
5109.14.05.08
Bonos ordinarios
5109.14.05.09 Bonos estructurados
5109.14.05.10 Bonos subordinados
5109.14.05.11 Bonos convertibles en acciones
5109.14.05.19 Otros valores y títulos
5109.14.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
5109.14.06.04 Obligaciones negociables
5109.14.06.08 Bonos ordinarios
5109.14.06.09 Bonos estructurados
5109.14.06.10 Bonos subordinados
5109.14.06.11 Bonos convertibles en acciones
5109.14.06.19 Otros valores y títulos
5109.14.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
5109.14.07.04 Obligaciones negociables
5109.14.07.08 Bonos ordinarios
5109.14.07.09 Bonos estructurados
5109.14.07.10 Bonos subordinados
5109.14.07.11 Bonos convertibles en acciones
5109.14.07.12 Instrumentos de titulización
5109.14.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
5109.14.07.19 Otros valores y títulos
5109.14.12 Préstamos de valores
5109.14.12.01 Negociados en Bolsa
5109.14.12.02 Negociados fuera de Bolsa
5109.14.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida
5109.14.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
5109.14.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
5109.14.18.19 Otros
5109.14.19 Otros
5109.15 Valorización de Inversiones en Commodities
5109.16 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos
financieros derivados especulativos
5109.16.04 Contratos a futuro de tasas de interés
5109.16.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
5109.16.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
5109.16.04.03 Compra de opciones de tasas de interés - caps/floors/collars
5109.16.04.04 Venta de opciones de tasas de interés - caps/floors/collars
5109.16.04.09 Otros
5109.16.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
5109.16.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
5109.16.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
5109.16.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
5109.16.05.04 Venta de opciones de valores representativos de capital
5109.16.05.09 Otros
5109.16.09 Otros instrumentos financieros derivados
5109.17 Diferencial de las posiciones en instrumentos financieros derivados de cobertura
5109.17.01 Compras a futuro de moneda extranjera
5109.17.01.01 Compras a futuro - swaps
5109.17.01.02 Compras a futuro - forwards
5109.17.01.09 Compras a futuro - otros
5109.17.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
5109.17.02.01 Ventas a futuro - swaps
5109.17.02.02 Ventas a futuro - forwards
5109.17.02.09 Ventas a futuro - otros
5109.17.04 Contratos a futuro de tasas de interés
5109.17.04.01 Contratos a futuro de tasas de interés - fras
5109.17.04.02 Contratos a futuro de tasas de interés - swaps
5109.17.04.03 Compra de opciones de tasas de interés - caps/floors/collars
5109.17.04.09 Otros
5109.17.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
5109.17.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
5109.17.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
5109.17.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
5109.17.05.09 Otros
5109.17.09 Otros instrumentos financieros derivados
5109.18
Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones
negociables y a vencimiento
5109.18.01 Venta en corto
5109.18.02 Préstamo Bursátil
5109.19 Otros
52
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
5201
INGRESOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
5201.01 Avales
5201.02 Cartas fianza
5201.03 Cartas de crédito
5201.04 Aceptaciones bancarias
5201.05 Líneas de crédito no utilizadas y créditos concedidos no desembolsados
5201.08 Contratos de underwriting
5201.09 Litigios, demandas pendientes y otras contingencias
5201.09.01 Litigios y demandas pendientes
5201.09.02 Otras contingencias
5202
INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
5202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes
5202.02. Cobranzas
5202.03 Custodia de valores
5202.04 Fideicomisos
5202.05 Comisiones de confianza
5202.06 Tarjetas de crédito y débito
5202.07 Giros
5202.08 Transferencias
5202.09 Cheques de gerencia
5202.10 Cheques certificados
5202.11 Cheques de viajero
5202.12 Órdenes de pago
5202.13 Alquiler de cajas de seguridad
5202.14 Estudios técnicos y legales
5202.15 Asesoría financiera
5202.16 Cobro de tributos
5202.17 Compraventa de valores
5202.18 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot
5202.19 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro
5202.20 Cartas de crédito avisadas
5202.21 Servicios de caja
5202.22 Derechos de crédito
5202.23 Operaciones de comercio exterior
5202.24 Suscripciones y colocaciones garantizadas de valores
5202.25 Otros instrumentos financieros derivados
5202.29 Otros ingresos por servicios
5203
INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS
5203.01 Bienes propios
5203.02 Bienes recibidos en pago y adjudicados
57
VENTAS
5701
5702
59
5901
6
61
6101
62
6201
BIENES
SERVICIOS
CARGAS IMPUTABLES
CARGAS IMPUTABLES
CUENTAS DE RESULTADO
RESULTADO DE OPERACIÓN
RESULTADO DE OPERACIÓN
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
6201.01 Venta de bienes recibidos en pago y adjudicados
6201.02 Venta de bienes fuera de uso
6201.03
Donaciones para cobertura de gastos
6201.04
Ingresos por recuperación de cartera castigada
6201.09 Otros ingresos extraordinarios
6201.09.01 Transferencia de cartera crediticia
6201.09.02 Adquisición de cartera crediticia
6201.09.09 Otros
63
6301
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
6301.01 Costo de venta - bienes recibidos en pago y adjudicados
6301.02 Costo de venta - bienes fuera de uso
6301.03 Sanciones administrativas y fiscales
6301.04 Pérdidas no cubiertas por seguros
6301.09 Otros gastos extraordinarios
6301.09.01 Pérdida en transferencia de cartera crediticia
6301.09.02 Pérdida en adquisición de cartera crediticia
6301.09.09 Otros
64
6401
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
6401.01 Ingresos financieros
6401.02 Dividendos y participaciones
6401.03 Ingresos por recuperación de activos financieros
6401.04 Ingresos por disminución de provisiones
6401.04.01 Provisiones para desvalorización de inversiones
6401.04.02 Provisiones para incobrabilidad
6401.04.02.01 Créditos
6401.04.02.09 Otros
6401.05 Ingresos por devolución de tributos
6401.06
Ingresos diversos de gestión
6401.07
Ingresos por recuperación de cartera castigada
6401.08 Otros ingresos de ejercicios anteriores
6401.09
65 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
6501 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
6501.01 Gastos financieros
6501.02 Gastos por incremento de provisiones
6501.02.01 Provisiones para desvalorización de inversiones
6501.02.02 Provisiones para incobrabilidad
6501.02.02.01 Créditos
6501.02.02.09 Otros
6501.05 Depreciación y desvalorización de activos y amortizaciones
6501.06 Tributos
6501.07 Gastos de personal y de administración
6501.09 Otros gastos de ejercicios anteriores
66 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
A LA RENTA
6601 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
A LA RENTA
67 DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA
6701 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES
68 IMPUESTO A LA RENTA
6801 IMPUESTO A LA RENTA
69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
6901 RESULTADO DEL EJERCICIO
6902 RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN
6902.01 Inversiones
6902.02 Bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados
6902.03 Inmuebles, mobiliario y equipo
6902.04 Otros activos
6902.05 Gastos
6902.06 Ganancias diferidas
6902.07 Otros pasivos
6902.08 Patrimonio
6902.09 Ingresos
6902.10 Cuentas de resultado
7 CONTINGENTES
71 CONTINGENTES DEUDORAS
7101 AVALES OTORGADOS
7101.01 Derechos por avales al Estado o garantizados por el Estado
7101.02 Derechos por avales con contra - garantía de bancos de primera categoría
7101.03 Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por
organismos similares a la SBS
7101.04 Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina
matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
7101.05 Derechos por avales con contra - garantía de otras instituciones financieras
7101.06 Derechos por avales sin contra - garantía
7102 CARTAS FIANZA OTORGADAS
7102.01 Derechos por cartas fianza al Estado o garantizadas por el Estado
7102.02 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos de primera categoría
7102.03 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por
organismos similares a la SBS
7102.04 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por la
oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
7102.05 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de otras instituciones financieras
7102.06 Derechos por cartas fianza sin contra - garantía
7103 CARTAS DE CRÉDITO
7103.01 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas
7103.01.01 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas a la vista
7103.01.01.01
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas al Estado o
garantizadas por el Estado
7103.01.01.02
7103.01.01.03
7103.01.01.04
7103.01.01.05
7103.01.01.06
7103.01.02
7103.01.02.01
7103.01.02.02
7103.01.02.03
7103.01.02.04
7103.01.02.05
7103.01.02.06
7103.02
7103.02.01
7103.02.02
7103.02.03
7103.02.04
7103.02.05
7103.02.06
7104
7104.01
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de bancos de primera categoría
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a
supervisión de organismos similares a la SBS
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de otras instituciones financieras
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas sin contra -
garantía
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas diferidas
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas al Estado o
garantizadas por el Estado
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de bancos de primera categoría
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a
supervisión de organismos similares a la SBS
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra -
garantía de otras instituciones financieras
Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas sin contra -
garantía
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas al Estado o
garantizadas por el Estado
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos simil
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz s
supervisión de organismos similares a la SBS
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras
Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas sin contra -
garantía
ACEPTACIONES BANCARIAS
Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas
7104.01.01 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas a la vista
7104.01.01.01
7104.01.01.02
7104.01.01.03
7104.01.01.04
7104.01.01.05
Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas al Estado o garantizadas por el Estado
Derechos por aceptaciones bancarias cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría
Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por
organismos similares a la SBS
Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la
oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras
7104.01.01.06 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas sin contra - garantía
7104.01.02 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas diferidas
7104.01.02.01 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas al Estado o garantizadas por el Estado
7104.01.02.02 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas a instituciones con contra - garantía de bancos de primera
categoría
7104.01.02.03 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por
organismos similares a la SBS
7104.01.02.04 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la
oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
7104.01.02.05 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras
7104.01.02.06 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y
negociadas sin contra - garantía
7104.02 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas
7104.02.01 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas al Estado o garantizadas por el Estado
7104.02.02 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría
7104.02.03 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por
organismos similares a la SBS
7104.02.04 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la
oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
7104.02.05 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras
7104.02.06 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas
y negociadas sin contra - garantía
7104.09 Derechos por otras aceptaciones bancarias vigentes
7105 LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO
DESEMBOLSADOS
7106 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
7106.01 Compras a futuro de moneda extranjera
7106.01.01 Compras a futuro - swaps
7106.01.02 Compras a futuro - forwards
7106.01.09 Compras a futuro - otros
7106.02 Deudores por ventas a futuro de moneda extranjera
7106.02.01 Deudores por ventas a futuro - swaps
7106.02.02 Deudores por ventas a futuro - forwards
7106.02.09 Deudores por ventas a futuro - otros
7106.03 Compra de opciones de moneda extranjera
7106.03.01 Compra de opciones de moneda extranjera - calls
7106.03.01.01 Compra de opciones de moneda extranjera - call a término
7106.03.01.02 Compra de opciones de moneda extranjera - call a fecha adelantada
7106.03.02 Compra de opciones de moneda extranjera - puts
7106.03.02.01 Compra de opciones de moneda extranjera - put a término
7106.03.02.02 Compra de opciones de moneda extranjera - put a fecha adelantada
7106.03.09 Otros
7106.04 Deudores por venta de opciones de moneda extranjera
7106.04.01 Deudores por venta de opciones de moneda extranjera - calls
7106.04.01.01 Deudores por venta de opciones de moneda extranjera - call a término
7106.04.01.02
Deudores por venta de opciones de moneda extranjera - call a fecha
adelantada
7106.04.02 Deudores por venta de opciones de moneda extranjera - put
7106.04.02.01 Deudores por venta de opciones de moneda extranjera - put a término
7106.04.02.02
Deudores por venta de opciones de moneda extranjera - put a fecha
adelantada
7106.04.09 Otros
7106.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
7106.05.01
Compras a futuro de valores representativos de capital
7106.05.01.01 Compras a futuro - swaps
7106.05.01.02 Compras a futuro - forwards
7106.05.01.09 Compras a futuro- otros
7106.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
7106.05.02.01 Ventas a futuro - swaps
7106.05.02.02 Ventas a futuro - forwards
7106.05.02.09 Ventas a futuro- otros
7106.05.03 Compra de opciones
7106.05.03.01 Compra de opciones - calls
7106.05.03.02 Compra de opciones - puts
7106.05.03.09 Compra de opciones - otros
7106.05.04 Deudores por venta de opciones
7106.05.04.01 Deudores por venta de opciones - calls
7106.05.04.02 Deudores por venta de opciones - puts
7106.05.04.09 Deudores por venta de opciones - otros
7106.05.09 Otros
7106.09 Otros instrumentos financieros
7108
CONTRATOS DE UNDERWRITING
7109
72
7201
7202
7203
7204
7205
LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENGIAS
CONTINGENTES ACREEDORAS
RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGADOS
RESPONSABILIDAD POR CARTAS FIANZA OTORGADAS
RESPONSABILIDAD POR CARTAS DE CRÉDITO
RESPONSABILIDAD POR ACEPTACIONES BANCARIAS
RESPONSABILIDAD POR LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y
CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS
7205.01 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente
7205.02 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos
7205.03 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo
7205.04 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas
7205.05 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito
7205.06 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito
7205.07 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados
7206
RESPONSABILIDAD POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
7206.01 Acreedores por compras a futuro de moneda extranjera
7206.01.01 Acreedores por compras a futuro - swaps
7206.01.02 Acreedores por compras a futuro - forwards
7206.01.09 Acreedores por compras a futuro - otros
7206.02 Ventas a futuro de moneda extranjera
7206.02.01 Ventas a futuro - swaps
7206.02.02 Ventas a futuro - forwards
7206.02.09 Ventas a futuro - otros
7206.03 Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera
7206.03.01
Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera - calls
7206.03.01.01 Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera - call a término
7206.03.01.02
Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera - call a
fecha adelantada
7206.03.02 Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera - put
7206.03.02.01 Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera - put a término
7206.03.02.02
Acreedores por compras de opciones de moneda extranjera - put a
fecha adelantada
7206.03.09 Otros
7206.04 Venta de opciones de moneda extranjera
7206.04.01 Venta de opciones de moneda extranjera - calls
7206.04.01.01 Venta de opciones de moneda extranjera - call a término
7206.04.01.02 Venta de opciones de moneda extranjera - call a fecha adelantada
7206.04.02 Venta de opciones de moneda extranjera - puts
7206.04.02.01 Venta de opciones de moneda extranjera - put a término
7206.04.02.02 Venta de opciones de moneda extranjera - put a fecha adelantada
7206.04.09 Otros
7206.05 Contratos a futuro de valores representativos de capital
7206.05.01 Compras a futuro de valores representativos de capital
7206.05.01.01 Compras a futuro - swaps
7206.05.01.02 Compras a futuro - forwards
7206.05.01.09 Compras a futuro- otros
7206.05.02 Ventas a futuro de valores representativos de capital
7206.05.02.01 Ventas a futuro - swaps
7206.05.02.02 Ventas a futuro - forwards
7206.05.02.09 Ventas a futuro- otros
7206.05.03 Compra de opciones de valores representativos de capital
7206.05.03.01 Acreedores por compra de opciones - calls
7206.05.03.02 Acreedores por compra de opciones - puts
7206.05.03.09 Acreedores por compra de opciones - otros
7206.05.04 Venta de opciones de valores representativos de capital
7206.05.04.01 Venta de opciones - calls
7206.05.04.02 Venta de opciones - puts
7206.05.04.09 Venta de opciones - otros
7206.05.09 Otros
7206.09 Otros instrumentos financieros
7208
RESPONSABILIDAD POR CONTRATOS DE UNDERWRITING
7209
RESPONSABILIDAD POR LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS
CONTINGENCIAS
7209.01 Litigios y demandas pendientes
7209.01.01 Litigios y demandas por operaciones de intermediación
7209.01.02 Litigios y demandas por otras causas
7209.02 Responsabilidad por otras contingencias
7209.02.01 Responsabilidad por sindicación de créditos
7209.02.02 Responsabilidad por sindicación de garantías
7209.02.03 Responsabilidad por garantías de créditos especiales y promocionales
7209.02.04 Responsabilidad por acuerdos de participación y venta de cartera
7209.02.05 Responsabilidad por titulización
7209.02.05.01 Fideicomiso en garantía
7209.02.05.02 Avales
7209.02.05.03 Cartas fianza
7209.02.05.04 Sustitución de cartera
7209.02.05.09
Otros
7209.02.06 Responsabilidad por pacto de recompra u opción de compra de cartera
crediticia autorizada por la SBS
7209.02.09 Responsabilidad por contingencias varias
8
CUENTAS DE ORDEN
81
8101
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA
8101.01 Títulos y valores en custodia
8101.02 Documentos en custodia
8101.03 Bienes en custodia
8102
VALORES PROPIOS EN COBRANZA
8102.01 Valores propios en cobranza de oficina principal
8102.02 Valores propios en cobranza de agencias
8102.03 Valores propios en cobranza de sucursales del exterior
8103
CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS
8103.01 Inversiones castigadas
8103.02 Créditos castigados
8103.03 Cuentas por cobrar castigadas
8103.04 Intereses castigados
8103.05 Comisiones castigadas
8103.09 Otras
 8104
RENDIMIENTOS DE CRÉDITOS Y RENTAS EN SUSPENSO
8104.01 Rendimiento de créditos refinanciados en suspenso
8104.02 Rendimiento de créditos vencidos en suspenso
8104.03 Rendimiento de créditos en cobranza judicial en suspenso
8104.04 Rendimiento de créditos reestructurados en suspenso
8104.05 Rentas en suspenso
8104.09 Otros rendimientos en suspenso
8105
VALORES Y BIENES PROPIOS OTORGADOS EN GARANTÍA
8105.01 Valores propios
8105.02 Bienes propios
8105.03 Documentos propios
8105.04 Hipotecas cedidas
8105.05 Activos en respaldo de bonos hipotecarios
8105.05.01 Créditos comerciales
8105.05.02 Créditos MES
8105.05.03 Créditos hipotecarios para vivienda
8105.06 Créditos otorgados en garantía de financiamientos
8105.06.01 Créditos
8105.06.01.01 Créditos comerciales
8105.06.01.02 Créditos a microempresas
8105.06.01.03 Créditos de consumo
8105.06.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda
8105.06.02 Provisiones
8105.06.02.01 Créditos comerciales
8105.06.02.02 Créditos a microempresas
8105.06.02.03 Créditos de consumo
8105.06.02.04 Créditos hipotecarios para vivienda
8105.09 Otros activos
8106
CALIFICACIÓN DE ACTIVOS Y CONTINGENTES Y PONDERACIÓN POR
RIESGO CREDITICIO
8106.01 Calificación de créditos y contingentes
8106.01.01 Créditos y contingentes normal
8106.01.02 Créditos y contingentes con problema potencial
8106.01.03 Créditos y contingentes deficiente
8106.01.04 Créditos y contingentes dudoso
8106.01.05 Créditos pérdida
8106.02 Ponderación de activos y contingentes por riesgo crediticio
8106.02.01 Activos y contingentes ponderados con riesgo 0 %
8106.02.02 Activos y contingentes ponderados con riesgo 10%
8106.02.03 Activos y contingentes ponderados con riesgo 20%
8106.02.04 Activos y contingentes ponderados con riesgo 50%
8106.02.05 Activos y contingentes ponderados con riesgo 100%
8106.03 Provisiones por ponderación por riesgo crediticio
8106.03.01 Activos y contingentes ponderados con riesgo 0 %
8106.03.02 Activos y contingentes ponderados con riesgo 10%
8106.03.03 Activos y contingentes ponderados con riesgo 20%
8106.03.04 Activos y contingentes ponderados con riesgo 50%
8106.03.05 Activos y contingentes ponderados con riesgo 100%
8106.04 Cuentas por cobrar por fideicomiso
8106.04.01 Activos ponderados con riesgo 0%
8106.04.02 Activos ponderados con riesgo 10%
8106.04.03 Activos ponderados con riesgo 20%
8106.04.04 Activos ponderados con riesgo 50%
8106.04.05 Activos ponderados con riesgo 100%
8106.05 Provisiones por cuentas por cobrar por fideicomiso
8106.05.01 Ponderados con riesgo 0%
8106.05.02 Ponderados con riesgo 10%
8106.05.03 Ponderados con riesgo 20%
8106.05.04 Ponderados con riesgo 50%
8106.05.05 Ponderados con riesgo 100%
8107
UTILIZACIÓN DE FONDOS ESPECIALES
8107.01 Disponible
8107.03 Inversiones
8107.04 Créditos
8107.09 Otros activos
8108
UTILIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PARA CÓMPUTO DEL PATRIMONIO
EFECTIVO
8108.01 Para riesgo crediticio
8108.02 Para riesgos de mercado
8108.09 Para otros riesgos
8109
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8109.01 Activo fijo depreciado
8109.02 Bienes no depreciables
8109.03 Útiles de oficina
8109.04 Reclamos en trámite
8109.05 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - país
8109.06 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - exterior
8109.07 Valores emitidos
8109.08 Cobertura de seguros
8109.09 Títulos y valores en stock
8109.12 Créditos cedidos en venta
8109.13 Documentos descontados
8109.14 Valores y títulos de reporte
8109.14.01 Operaciones de reporte - con riesgo 100%
8109.14.02 Operaciones de reporte - con riesgo 50%
8109.14.03 Operaciones de reporte - con riesgo 20%
8109.14.04 Operaciones de reporte - con riesgo 10%
8109.14.05 Operaciones de reporte - con riesgo 0%
8109.15 Valores y títulos pactos de recompra
8109.15.01 Pactos de recompra - con riesgo 100%
8109.15.02 Pactos de recompra - con riesgo 50%
8109.15.03 Pactos de recompra - con riesgo 20%
8109.15.04 Pactos de recompra - con riesgo 10%
8109.15.05 Pactos de recompra - con riesgo 0%
8109.16 Remanentes en fideicomiso
8109.17 Bienes transferidos en fideicomiso
8109.17.01 Fideicomiso en garantía
8109.17.02 Fideicomiso en titulización
8109.17.09 Otros fideicomisos
8109.18 Comisiones de Confianza
8109.19 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes
8109.19.01 Créditos comerciales
8109.19.01.05 Descuentos
8109.19.01.06
Préstamos
8109.19.01.10
8109.19.01.11
8109.19.01.12
8109.19.01.13
8109.19.01.14
8109.19.01.16
Factoring
Arrendamiento financiero
Lease-back
Sindicado
Deudores por venta de cartera
Créditos a empresas del sistema financiero y del sistema de seguros
8109.19.01.24 Créditos corto plazo-operaciones reestructuradas y RFA-FOPE
8109.19.01.25 Créditos a empresas (decreto de Urgencia Nº 059-2000)
8109.19.01.29 Otros créditos comerciales
8109.19.02 Créditos a microempresas
8109.19.02.05 Descuentos
8109.19.02.06 Préstamos
8109.19.02.10 Factoring
8109.19.02.11 Arrendamiento financiero
8109.19.02.12 Lease-back
8109.19.02.24 Créditos corto plazo-operaciones reestructuradas y RFA
8109.19.02.25 Créditos a empresas (decreto de Urgencia Nº 059-2000)
8109.19.02.29 Otros créditos a microempresas
8109.19.03 Créditos de consumo
8109.19.03.06 Préstamos
8109.19.03.11 Arrendamiento financiero
8109.19.03.12 Lease-back
8109.19.03.20 Préstamos a directores y trabajadores
8109.19.03.29 Otros créditos de consumo
8109.19.04 Créditos hipotecarios para vivienda
8109.19.04.06 Préstamos
8109.19.04.20 Préstamos a directores y trabajadores
8109.19.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda
8109.19.04.29 Otros créditos hipotecarios para vivienda
8109.21 Provisiones por cuentas por cobrar - Fideicomisos
8109.21.01 Cartera de créditos
8109.21.02 Bienes adjudicados
8109.21.03 Inversiones
8109.21.09 Otras
8109.29 Otras
82 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
83 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8401 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
8401.01 Valores y bienes de clientes
8401.02 Valores y bienes de instituciones financieras
8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAÍS
8402.01 Valores recibidos en cobranza oficina principal
8402.02 Valores recibidos en cobranza agencias
8403 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA EXTERIOR
8403.01 Valores recibidos en cobranza oficina principal
8403.02 Valores recibidos en cobranza agencias
8404 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO
8404.01 Garantías preferidas de muy rápida realización
8404.01.02 Primera prenda sobre instrumentos representativos de deuda pública y de
obligaciones del BCRP
8404.01.03 Primera prenda sobre instrumentos representativos de deuda con grado de
inversión emitidos por gobiernos o bancos centrales
8404.01.04 Valores mobiliarios incluidos en el listado que publica la SBS, con excepción
de los emitidos por las empresas deudora y acreedora
8404.01.05 Primera prenda sobre warrants de commodities
8404.01.07 Fideicomiso en garantía
8404.02 Otras garantías preferidas
8404.02.01 Primeras hipotecas sobre inmuebles
8404.02.02 Primera prenda sobre instrumentos de deuda no subordinada
8404.02.02.01 Empresas del sistema financiero y sistema de seguros del país
8404.02.02.02 Empresas del sistema financiero y de seguros del exterior de primer nivel
8404.02.02.03 Bancos e instituciones multilaterales de crédito
8404.02.03 Primera prenda sobre instrumentos representativos de deuda
8404.02.03.01 Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del país
8404.02.03.02 Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del exterior
8404.02.04 Primera prenda sobre instrumentos representativos de capital
8404.02.04.01 Negociados en mecanismos centralizados de negociación del país
8404.02.04.02
Considerados en índices de mecanismos centralizados de negociación
del exterior
8404.02.05 Primera prenda sobre certificados de participación
8404.02.05.01 Fondos mutuos
8404.02.05.02 Fondos de inversión
8404.02.06 Primera prenda de joyas y metales preciosos
8404.02.07 Primera prenda sobre conocimientos de embarque y cartas de porte
8404.02.08 Primera prenda de maquinaria y equipos
8404.02.09 Primera prenda de medios de transporte
8404.02.10 Primer prenda warrants de productos y/o mercaderías
8404.02.11 Primera prenda agrícola
8404.02.12 Primera prenda minera
8404.02.13 Primera prenda global y flotante
8404.02.14 Fideicomiso en garantía
8404.02.15 Seguro de crédito a la exportación
8404.02.16 Póliza del Programa de Seguro de Crédito para la Pequeña Empresa
8404.02.18 Pólizas de caución
8404.02.19 Bienes otorgado en arrendamiento financiero
8404.02.19.01
Bienes muebles
8404.02.19.02
Bienes inmuebles
8404.02.29 Otras que determine la SBS
8404.03
Fondo Hipotecario de Promoción de la Vivienda-Mi Vivienda
8404.04
8404.04.01
8404.04.02
8404.05
8404.05.01
8404.05.02
8404.05.03
8404.09
8405
Garantías preferidas autoliquidables
Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera
constituidos en las empresas del sistema financiero
Derechos de carta de crédito irrevocables con documentos negociados
sin discrepancias, pendientes de cobro del banco del emisor cuando
este sea una empresa del sistema financiero del exterior de primera
nivel
Responsabilidad subsidiaria de una empresa del sistema financiero o
del sistema de seguros del país o del exterior
Fianza solidaria
Avales
Cobertura de seguro de crédito extendida por un patrimonio de seguro
de crédito
Garantías no preferidas
GARANTÍAS RECIBIDAS POR SERVICIOS
8405.01 Garantía de hipotecas
8405.02 Garantía de valores y títulos mobiliarios
8405.03 Garantía de mercaderías en prenda
8405.04 Garantía de prenda sobre maquinaria y equipo
8405.05 Garantía de avales y cartas fianza
8405.06 Garantía de depósito
8405.07 Fideicomiso en Garantía
8405.09 Otras garantías
8406
VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES
8406.01 Fondo de amortización letras hipotecarias
8406.02 Cartera transferida - MEF
8406.02.01 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 114-98-EF
8406.02.02 Cartera transferida -provisiones genéricas- D.S. Nº 114-98-EF
8406.02.03 Cartera transferida provisiones específicas- D.S. Nº 114-98-EF
8406.02.04 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 099-99
8406.02.05 Cartera transferida - provisiones específicas- D.S. Nº 099-99
8406.02.09 Otras transferencias
8406.09 Otras garantías
8407
CONSIGNACIONES RECIBIDAS
8407.01 Cheques de viajero
8407.02 Valores recibidos en consignación
8407.03 Bienes recibidos en consignación
8408
CARTAS DE CRÉDITO AVISADAS
8409
OTRAS CUENTAS DE CONTROL ACREEDORAS
8409.01 Bienes vendidos por entregar
8409.02 Seguros contratados
8409.03 Cajas de seguridad
8409.04 Valor nominal sujeto a operaciones a futuro de tasas de interés
8409.04.01 Valor nominal sujeto a fras
8409.04.02 Valor nominal sujeto a swaps de tasas de interés
8409.04.03 Valor nominal sujeto a compra de opciones, caps /floors/collars
8409.04.04 Valor nominal sujeto a venta de opciones, caps /floors/collars
8409.04.09 Valor nominal sujeto a otros derivados de tasa de interés
8409.06 Valores en circulación y deuda subordinada - encaje
8409.06.01 Bonos no subordinados porción sujeta a encaje
8409.06.02 Bonos no subordinados porción no sujeta a encaje
8409.06.03 Letras hipotecarias porción sujeta a encaje
8409.06.04 Letras hipotecarias porción no sujeta a encaje
8409.06.05 Préstamos subordinados - COFIDE porción sujeta a encaje
8409.06.06 Préstamos subordinados - COFIDE porción no sujeta a encaje
8409.06.07 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción sujeta a encaje
8409.06.08 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción no sujeta a
encaje
8409.06.09 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción sujeta a
encaje
8409.06.10 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción no sujeta a
encaje
8409.06.11 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - país porción
sujeta a encaje
8409.06.12 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - país porción no
sujeta a encaje
8409.06.13 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - exterior porción
sujeta a encaje
8409.06.14 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - exterior porción
no sujeta a encaje
8409.06.15 Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción
sujeta a encaje
8409.06.16 Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción
no sujeta a encaje
8409.06.17 Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción sujeta a
encaje
8409.06.18 Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción no sujeta a
encaje
8409.1
Órdenes de compra de valores, conmodities e instrumentos financieros
derivados por cuenta de terceros
8409.10.01 Órdenes de compra de valores
8409.10.02 Órdenes de compra de commodities
8409.10.03 Órdenes de compra de instrumentos financieros derivados
8409.11 Órdenes de venta de valores, commodities e Instrumentos financieros derivados
por cuenta de terceros
8409.11.01 Órdenes de venta de valores
8409.11.02 Órdenes de venta de conmodities
8409.11.03 Órdenes de venta de Instrumentos financieros derivados
8409.19 Otras
85
8501
8503
8508
FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS
ACTIVOS DE FIDEICOMISO
GASTOS DE FIDEICOMISO
COMISIONES DE CONFIANZA
8509 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
8509.01 Pasivo del fideicomiso
8509.02 Patrimonio del fideicomiso
8509.03 Ingresos del fideicomiso
86 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS
8601 PASIVOS DE FIDEICOMISO
8602 PATRIMONIO DE FIDEICOMISO
8603 INGRESOS DE FIDEICOMISO
8608 COMISIONES DE CONFIANZA
8609 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR EL CONTRARIO
8609.01 Activos del fideicomiso
8609.03 Gastos del fideicomiso
 primera categoría
pervisados por organismos similares a la SBS
pervisados por la oficina matriz sujeta a

uciones financieras
 BAN
AL 1 DE OCT
FECHA CTA. PCGE CONCEPTO
11 DISPONIBLE
1101 CAJA
1101.01 Oficina Principal
1101.01.01 Billetes y monedas
13 INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INVERSIONES NEGOCIABLES PARA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
1301 (TRADING) EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
1301.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1301.06.19 Otros valores y títulos
14 CREDITOS
1401 CRÉDITOS VIGENTES
1401.01 Créditos comerciales
1401.01.06 Préstamos
18 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO
1803.01 Mobiliario
19 OTROS ACTIVOS
1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS
1901.06 Entregas a rendir cuenta
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2101.01 Depósitos en cuenta corriente

DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS

23 FINANCIEROS INTERNACIONALES
2303 DEPÓSITOS A PLAZO
2303.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país
31 CAPITAL SOCIAL
3101 CAPITAL PAGADO
3101.01 Capital pagado por acciones
3101.01.01 Aportes en efectivo
33 RESERVAS
3301 RESERVA LEGAL
3301.09 Otros
38 RESULTADOS ACUMULADOS
3801 UTILIDAD ACUMULADA
3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización
41 GASTOS FINANCIEROS
4107 COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS
4107.9 Otros
 BANCO XYZ
AL 1 DE OCTUBRE DE 2023
EPTO S/

50,000,000.00

100,000,000.00

1,200,000,000.00

20,000,000.00

30,000,000.00

700,000,000.00

200,000,000.00

300,000,000.00

100,000,000.00

50,000,000.00

50,000,000.00
 S/ S/
50,000,000.00

100,000,000.00

1,200,000,000.00

20,000,000.00

30,000,000.00

700,000,000.00

200,000,000.00

300,000,000.00

100,000,000.00

50,000,000.00

50,000,000.00

1,400,000,000.00 1,400,000,000.00
 Notas
ACTIVO
CAJA
Oficina principal
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
BANCOS
valores y titulos emitidos por empresas del sistema financiero
CREDITOS
Existencias (neto)
Activos biologicos
Ac tivo no coerrientes mantenidos para la venta
Gastos contratados por anticipado
Otros activos
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras
Cuentas por cobrar a largo plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)
Otras cuentas por cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos biologicos
Inversiones inmobiliarias
Propiedad planta y equipo (neto)
Activos intangibles(neto)
Ctivos por impuesto a la renta y participa. Diferido
Credito mercantil
Otros activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
 BANCO XYZ
Al 01 de octubre de 2023
(En soles)
Año 2 Año 1
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributos, Contraprestaciones y Aportes al Sistema Público
de Pensiones y de Salud por Pagar
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Obligaciones financieras
Otras ctas. Por pagara relacionadas
Imp.a la renta y patricipaciones cte
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Obligaciones finacieras
Cuentas por Pagar comerciales
Otras cuentas por pagar partes relacionadas
Pasivo por imp. Renta participa. Diferidas
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Ingreso diferido (neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Excedentes de Revaluación
Reservas
Resultados Acumulados
Resutado del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Notas Año 2 Año 1