EMPRESA TEA
LIBRO DIARIO
DEL PRIMERO AL 30 DE JUNIO
Fecha Detalle Parcial Debe
1
6/1/2021 BANCOS $ 8,500.00
CUENTAS POR COBRAR $ 1,500.00
EQUIPOS DE COMPUTO $ 1,700.00
MUEBLES DE OFICINA $ 3,500.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
PRESTAMOS POR PAGAR
CAPITAL
Ref: Inicio de gestion
2
6/3/2021 GASTOS ARRIENDO $ 300.00
IVA COMPRAS $ 36.00
BANCOS
Ref: Pago arriendo cheque 001
3
6/6/2021 CAJA $ 313.60
CUENTAS POR COBRAR $ 470.40
INGRESO POR SERVICIOS
IVA VENTAS
Ref: Prestacion de Servicios
4
6/10/2021 EQUIPOS DE COMPUTO $ 800.00
IVA COMPRAS $ 96.00
BANCOS
PRESTAMOS POR PAGAR
Ref: Adquisision de equipos
5
6/16/2021 GASTOS PUBLICIDAD $ 535.71
IVA COMPRAS $ 64.29
BANCOS
Ref: gastos publicidad
6
6/19/2021 CAJA $ 358.40
INGRESO POR SERVICIOS
IVA VENTAS
Ref: Prestacion de Servicios
7
6/26/2021 BANCOS $ 1,970.40
CUENTAS POR COBRAR
Ref;Pago cuentas pendientes
8
6/28/2021 GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 25.80
CAJA
Ref: Pago servicios basicos
9
6/30/2021 GASTOS SUELDOS PERSONAL $ 600.00
BANCOS
Ref: Pago sueldos empleados
20,770.60
Haber
$ 15,200.00
$ 200.00 $ 1,400.00
$ 1,200.00
$ 13,800.00 RESTA DE DEBE Y EL HABER
$ 7,564.00
$ 936.00
$ 336.00 $ 9,064.00
$ 700.00 $ 784.00
$ 84.00 $ 313.60
$ 448.00 $ 896.00
$ 448.00 $ 448.00
$ 600.00 $ 535.71
$ 64.29
$ 320.00
$ 38.40
$ 1,970.40
$ 25.80
$ 600.00
20,770.60 0.00
CUENTA: BANCOS
Debe Haber
$ 8,500.00 $ 336.00
$ 1,970.40 $ 600.00
$ 600.00
$ 448.00
$ 10,470.40 $ 1,984.00
SALDO $ 8,486.40
CUENTA: DOCUMENTOS POR PAGAR
Debe Haber
$ 200.00
$ 200.00
SALDO $ 200.00
CUENTA: IVA COMPRAS
Debe Haber
$ 36.00
$ 96.00
$ 64.29
$ 196.29
SALDO $ 196.29
CUENTA: GASTOS SERVICIOS BASICOS
Debe Haber
$ 25.80
$ 25.80
SALDO $ 25.80
CUENTA: CUENTAS POR COBRAR
Debe Haber
$ 1,500.00 $ 1,970.40
$ 470.40
$ 1,970.40 $ 1,970.40
$ -
CUENTA: PRESTAMOS POR PAGAR
Debe Haber
$ 1,200.00
$ 448.00
$ 1,648.00
$ 1,648.00
CUENTA: CAJA
Debe Haber
$ 313.60 $ 25.80
358.4
$ 672.00 $ 25.80
$ 646.20
CUENTA: GASTOS SUELDO PERSONAL
Debe
$ 600.00
$ 600.00
$ 600.00
CUENTA: EQUIPOS DE COMPUTO
Debe Haber
$ 1,700.00
$ 800.00
$ 2,500.00
$ 2,500.00
CUENTA: CAPITAL
Debe Haber
$ 13,800.00
$ 13,800.00
$ 13,800.00
CUENTA: INGRESO POR SERIVICIOS
Debe Haber
$ 700.00
$ 320.00
$ 1,020.00
$ 1,020.00
CUENTA: IVA VENTAS
Debe Haber
$ 84.00
$ 38.40
$ 122.40
$ 122.40
CUENTA: MUEBLES DE OFICINA
Debe Haber
$ 3,500.00
$ 3,500.00
$ 3,500.00
CUENTA: GASTOS ARRIENDO
Debe Haber
$ 300.00
$ 300.00
$ 300.00
CUENTA: GASTOS PUBLICIDAD
Debe Haber
$ 535.71
$ 535.71
$ 535.71
CUENTA:
Debe Haber
BALANCE COMPROBACION DE SALDOS
EMPRESA TEA
EN USD
CUENTA DEBE HABER
ACTIVO BANCOS $ 10,470.40 $ 1,984.00
ACTIVO CUENTAS POR COBRAR $ 1,970.40 $ 1,970.40
ACTIVO EQUIPOS DE COMPUTO $ 2,500.00
ACTIVO MUEBLES DE OFICINA $ 3,500.00
PASIVO DOCUMENTOS POR PAGAR $ 200.00
PASIVO PRESTAMOS POR PAGAR $ 1,648.00
PATRIMONIOCAPITAL $ 13,800.00
GASTO GASTOS ARRIENDO $ 300.00
ACTIVO IVA COMPRAS $ 196.29
ACTIVO CAJA $ 672.00 $ 25.80
INGRESO INGRESO POR SERIVICIOS $ 1,020.00
GASTO GASTOS PUBLICIDAD $ 535.71
GASTO GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 25.80
GASTO GASTOS SUELDO PERSONAL $ 600.00
PASIVO IVA VENTAS $ 122.40
TOTAL $ 20,770.60 $ 20,770.60
$ -
DE SALDOS
SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR
$ 8,486.40
$ -
$ 2,500.00
$ 3,500.00
$ 200.00
$ 1,648.00
$ 13,800.00
$ 300.00 GASTOS INGRESOS
$ 196.29 $ 300.00 $ 1,020.00
$ 646.20 $ 535.71
$ 1,020.00 $ 25.80
$ 535.71 $ 600.00
$ 25.80 $ 1,461.51
$ 600.00 $ -441.51
$ 122.40
$ 16,790.40 $ 16,790.40
$ -
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EMPRESA TEA
AL 30 DE JUNIO
EN DOLARES
ACTIVOS
BANCOS $ 8,486.40
IVA COMPRAS $ 196.29
CAJA $ 646.20
TOTAL ACTIVOS CORIENTES $ 9,328.89
EQUIPOS DE COMPUTO $ 2,500.00
MUEBLES DE OFICINA $ 3,500.00
TOTAL ACTIVOS NO CORIENTES $ 6,000.00
TOTAL ACTIVOS $ 15,328.89
PASIVOS
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 200.00
PRESTAMOS POR PAGAR $ 1,648.00
IVA VENTAS $ 122.40
PARTICIPACION DE EMPLEADOS 15% $ -
IMPUESTO A LA RENTA 25% $ -
TOTAL PASIVOS CORIENTES $ 1,970.40
TOTAL PASIVOS NO CORIENTES $ -
TOTAL PASIVOS $ 1,970.40
PATRIMONIO
CAPITAL $ 13,800.00
UTILIDAD/ PERDIDA $ -441.51
TOTAL PATRIMONIO $ 13,358.49
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 15,328.89
$ -
ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA TEA
AL 30 DE JUNIO
EN DOLARES
INGRESOS
INGRESO POR SERIVICIOS $ 1,020.00
TOTAL INGRESOS $ 1,020.00
GASTOS
GASTOS ARRIENDO $ 300.00
GASTOS PUBLICIDAD $ 535.71
GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 25.80
GASTOS SUELDO PERSONAL $ 600.00
TOTAL GASTOS $ 1,461.51
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ -441.51
PARTICIPACION DE EMPLEADOS 15% $ -
IMPUESTO A LA RENTA 25% $ -
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ -441.51
