Con la anterior información se solicita calcular:

A. El costo por unidad del servicio.

B. Elaborar el estado de ganancias y pérdidas, si se proyecta vender el servicios a un valor d
_________________________.
C. Hallar el punto de equilibrio en Unidades y Pesos.
D. Hallar el Margen de Contribución
E. Hallar la Razón del Margen de Contribución
F. Elaborar el Presupuesto de inversión total del diseño e implementación del SG-SST, si
la disponibilidad del presupuesto mensual equivale a una doceava parte de la inversión
total.
ender el servicios a un valor de $

lementación del SG-SST, si

ceava parte de la inversión
 Necesidades a considerar en el diseño e implementación del SG-SST:
COST
DETALLE COTIZA
ESTIMA
Medicina preventiva - exámenes de Ingresos, salida. Periódicos….. 4800000
Papelería y otros de oficina, refrigerios y demás necesidades de la brigada de
1880000
SST
Auditorías externas 1.200.00
Dos Profesionales en SST. 1.400.
Plan de emergencias - señalización 350
Plan de emergencias - botiquín 360
Plan de emergencias - camilla 280
Plan de emergencias - extintores 360
Auxiliar SST 1150
Psicóloga medio tiempo 500
Elementos de protección personal-Cascos, guantes, botas de seguridad… según
4.800.
el tipo de empresa
Insumos y materiales 1.200.
Batería de riesgo psicosocial 3000
Estudios de Iluminación, ruido… 1500
Asesorías externas para diseño, ejecución o temas específicos 2700
Inspecciones por mes 1860
Capacitación para cada una de los temas requeridos 5400
Acciones ambientales 1000
Mantenimiento de instalaciones 2000
Simulacros necesarios 1800
Otros Materiales indirectos 1.200
Transporte y alimentación mes para equipo sst 2400
Otros requerimientos necesarios que no estén aquí estimados 1.200.
mentación del SG-SST:
COSTO
COTIZADO
ESTIMADO
s….. 4800000
s de la brigada de
1880000

1.200.000
1.400.000
350000
360000
280000
360000
1150000
500000
seguridad… según
4.800.000

1.200.000
3000000
1500000
2700000
1860000
5400000
1000000
2000000
1800000
1.200000
2400000
1.200.000
 HOJA DE COSTOS PROPUESTA 2023_
CATEGORIA DETALLE
MATERIALES E INSUMOS
OTROS MATERIALES
ESTUDIO DE ILUMINACIO Y RUIDO
ELEMENTOS DE PROTECION PERSONAL
MEDICINA PREVENTIVA
SEÑALIZACION
BOTIQUIN
Costos Materia CAMILLA
Prima e Insumos
EXTINTORES
BATERIA PSICOSOCIAL
ACCION AMBIENTAL
SIMULACROS
AUDITORIAS

2 PROFESIONALES EN SST
AUXILIAR EN SST
Costos Mano de PSICOLOGA
Obra

CAPACITACIONES
ASESORIAS EXTERNAS
Costos indirectos
INSPECIONES
PAPELERIA
MANTENIMIENTO
TRANSPORTE , ALIMENTACION
OTROSREQUERIMIENTOS
Costo unitario de la propuesta

A. Costo por Unidad

Precio de venta del proyecto

Procentaje de los Gastos administrativos, de venta y financieros

B. Estado de Ganancias y Pérdidas

Estado de Ganancias y Pérdidas

DETALLE
Ventas de productos o servicios
Descuentos
Costos de productos o servicios
Utilidad o perdida bruta
Gastos administrativos, de venta y financieros
Utilidad o perdida neta

PE$

PRUEBA
$ 199,670,025

C. Hallar el punto de equilibrio en Unidades y Pesos

PEU
PE$

MC
RMV

D. Margen de contribucion

E. Razon del margen de contribucion

 HOJA DE COSTOS PROPUESTA 2023_
Unidad Medida Cotización Costo Unitario Cantidades
$ 1,200,000 $ 100,000 12
$ 1,200,000 $ 100,000 12
$ 1,800,000 $ 900,000 2
$ 4,800,000 $ 400,000 12
$ 4,800,000 $ 400,000 12
$ 350,000 $ 350,000 1
$ 360,000 $ 180,000 2
$ 280,000 $ 280,000 1
$ 420,000 $ 420,000 1
$ 3,000,000 $ 1,000,000 3
$ 1,000,000 $ 1,000,000 1
$ 1,800,000 $ 600,000 3
$ 1,200,000 $ 600,000 2

$ 58,259,405 $ 2,427,475 24
$ 24,329,702 $ 2,027,475 12
$ 9,600,000 $ 800,000 12

$ 5,400,000 $ 450,000 12
$ 2,700,000 $ 225,000 12
$ 1,860,000 $ 155,000 12
$ 1,800,000 $ 150,000 12
$ 1,800,000 $ 450,000 4
$ 1,200,000 $ 100,000 12
$ 960,000 $ 80,000 12

$ 130,119,107

$ 169,154,839 39,035,732
10%

Ganancias y Pérdidas
ANUAL
$ 169,154,839
 $0
$ 130,119,107
$ 39,035,732
$ 13,011,911
$ 26,023,821

$ 199,670,025 CF
P
CV

PEU

1.18
$ 199,670,025

$ 39,035,732
23%

49,355,732

29
Costo Total
$ 1,200,000
$ 1,200,000
$ 1,800,000
$ 4,800,000
$ 4,800,000
$ 350,000
$ 360,000
$ 280,000
$ 420,000 $ 119,799,107
$ 3,000,000
$ 1,000,000
$ 1,800,000
$ 1,200,000

$ 58,259,405 $ 58,259,405
$ 24,329,702
$ 9,600,000
$0
$0
$0
$ 5,400,000
$ 2,700,000
$ 1,860,000
$ 1,800,000 SALARIO
$ 1,800,000 2 PROFESIONALES EN SST 1400000
$ 1,200,000
$ 960,000 AUXILIAR EN SST 1150000
$ 130,119,107
PSICOLOGA 500000
 58,259,405
169,154,839
119,799,107

1.18
AUX. TRANS PRESTACIONETOTAL
117172 1517172 0.6 2427475.2

117172 1267172 0.6 2027475.2

0 500000 0.6 800000

 Presupuesto para el año 202__
PRESUPUESTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
CLASIFICACIÓN DESCRIPCIÓN
PARA EL AÑO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO
Salario del
Personal de SSt personal de $ 92,189,107 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426
SST

Insumos en SST
Tecnologicos $ 4,200,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
papeleria
Extintores $ 420,000 $ 420,000
Plan de Botiquin $ 360,000 $ 180,000
emergencias Señalizacion $ 350,000 $ 350,000
Camilla $ 280,000 $ 280,000

Cascos,
Elementos de guantes,
proteccion botas de $ 4,800,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000
seguridad
Estudios Iluminacion y $ 1,500,000 $ 1,500,000
higienicos ruido
Examenes de
Medicina ingreso y $ 4,800,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000
preventiva salida

Programas de
capacitacione $ 5,400,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000
Capacitaciones s

$2
Bateria de
riesgo $ 3,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
psicosocial

Para diseño,
Asesorias ejecucion o $ 2,700,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000
externas temas
especificos

Mantenimiento
a instalacioines $ 1,800,000 $ 450,000 $ 450,000

Inspecciones $ 1,860,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000

Auditorias $ 1,200,000 $ 600,000
externas
Simulacros $ 1,800,000 $ 600,000 $ 600,000
Transporte y
$ 2,400,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
alimentacion

Otros $ 1,200,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000

requerimientos

AIU $ 39,035,732 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978

TOTALES $ 169,294,841 $ 18,595,403 $ 13,215,403 $ 13,215,403 $ 13,665,403 $ 14,815,403
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
Presupuestado promedio $ 42,323,710 Presupuestado promedio
 Ejecutado $ 45,026,210 Ejecutado
Cumplimiento del presupuesto
Presupuestado para el año $ 169,294,841
% de cumplimiento
TOTAL EJECUTADO EN EL AÑO $ 169,294,839
o para el año 202__
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO

$ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426 $ 7,682,426

$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000

$ 180,000

$ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000

$ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000

$ 450,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000

$ 1,000,000

$ 225,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000 $ 225,000

$ 450,000 $ 450,000

$ 155,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000 $ 155,000

$ 600,000

$ 600,000

$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

$ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000

$ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978 $ 3,252,978

$ 13,395,403 $ 14,265,403 $ 13,215,403 $ 14,815,403 $ 13,665,403 $ 13,215,403 $ 13,215,403
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 42,323,710 Presupuestado promedio $ 42,323,710 Presupuestado promedio $ 42,323,710
 $ 41,876,210 Ejecutado $ 42,296,210 Ejecutado $ 40,096,210
Cumplimiento del presupuesto anual de SST
Observaciones: Es de considerar que el anterior presupuesto esa el proyecto a ser aprobado
100 por el gerente de la empresa

$ 169,294,839 $ 169,294,839