PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

POLIZA DE DIARIO
FECHA
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO
ELABORO REVISO AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE INGRESOS
FECHA
HABER CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO
ELABORO REVISO AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA CHEQUE
PAGESE A:
HABER

CONCEPTO CHEQUE NO.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO
ELABORO REVISO AUTORIZO
OLIZA CHEQUE PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE EGRESOS
FECHA
$ CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

FIRMA

DEBE HABER

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO
ELABORO REVISO AUTORIZO
OLIZA DE EGRESOS

DEBE HABER
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

BANCOS
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES
PAGOS ANTICIPADOS
EDIFICIOS
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE COMPUTO
FRANQUICIAS
ACREEDORES DIVERSOS
ANTICIPO DE CLIENTES
IMPUESTOS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: ASIENTO DE INCIO DE OPERACIONES
ELABORO: MAVM REVISO:

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

PAGESE A: LA PEQUEÑA S.A

(VEINTIUNMIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO
Por la compra de 50 bultos de a $750.00, C/U 50% con cheque y el saldo a credito

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

ALMACEN
IVA ACREDITABLE
IVA P/ACREDITAR

BANCOS
PROVEEDORES
 SUMAS IGUALES:

ELABORO:MAVM REVISO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

BANCOS

COSTO DE VENTAS

VENTAS
IVA CAUSADO
ALMACEN

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: Registro por la venta de 25 bultos a $935.00 S/FACTURA HPR-786 de contado y su costo de vent
ELABORO REVISO
 POLIZA DE DIARIO SALDOS INCIALES
FECHA 1/1/2019
PARCIAL DEBE HABER CUENTA
$900,000.00
$60,000.00
$48,000.00
$50,000.00
$1,500,000.00
$750,000.00
$70,000.00
$62,000.00
$400,000.00
$50,000.00
$14,600.00
$2,975,400.00

$3,440,000.00 $3,440,000.00
CONCEPTO: Registro por la compra a
AUTORIZO:MAVM ELABORO: MAVM

POLIZA CHEQUE
1/6/2019
$21,750

CHEQUE NO. FIRMA

PARCIAL DEBE HABER

37,500.00
3,000.00
3,000.00

NCOS 21,750.00
EEDORES 21,750.00
 43,500.00 43,500.00

AUTORIZO:MAVM

POLIZA DE INGRESOS 1
FECHA 1/10/2019
PARCIAL DEBE HABER CUENTA
27,115.00

18,750.00

23,375.00
3,740.00
18,750.00

45,865.00 45,865.00
-786 de contado y su costo de ventas. CONCEPTO: Por el pago del 70% de su
AUTORIZO ELABORO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA 3/20/2019
SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
ALMANCEN 80,500.00

IVA P/ACREDITAR 12,880.00

PROVEEDORES

SUMAS IGUALES: 93,380.00

O: Registro por la compra a credito de 100 bultos a $805.00 a La Campanita S/FACT.CAMP-098
REVISO:JP AUTORIZO:MAVM

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

PAGESE A: Al Portador

(CUATRO MIL CUATROCIENTOS OCHO PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO
Por el pago de la renta del local con cheque. 50% a ventas y 50% administracion

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

GASTOS DE VENTA
Renta
GASTOS DE ADMINISTRACION
Renta

IVA ACREDITABLE

BANCOS
 SUMAS IGUALES:
CONCEPTO
ELABORO REVISO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE INGRESOS

FECHA
SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
BANCOS 92,080.80

IVA P/CAUSAR 12,700.80

CLIENTES

IVA CAUSADO

SUMAS IGUALES: 104,781.60

O: Por el pago del 70% de su adeudo
REVISO AUTORIZO
 1

HABER CUENTA SUBCUENTA

93,380.00

93,380.00
CONCEPTO:Registro por la venta a credito de 120 bultos de a $945.00 C/U a L
ELABORO

POLIZA CHEQUE

$ 4,408.00

CHEQUE NO. FIRMA

PARCIAL DEBE HABER

1,900.00

1,900.00

608.00

4,408.00
 4,408.00 4,408.00

AUTORIZO

HABER CUENTA SUBCUENTA

92,080.80

12,700.80

104,781.60
CONCEPTO: Por el pago del saldo de La Poblanita, S.A S/FACT HP-788
ELABORO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO 2
FECHA 3/25/2019
NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER
CLIENTES 131,544.00

COSTO DE VENTAS 95,225.00

VENTAS 113,400.00

IVA P/CAUSAR 18,144.00

ALMACEN 95,225.00

SUMAS IGUALES: 226,769.00 226,769.00

o por la venta a credito de 120 bultos de a $945.00 C/U a La Poblanita, S.A
REVISO AUTORIZO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

PAGESE A: Angel

(CIENTO CUARENTA MIL NOVECIENTOS CUARENTA PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO
Por la compra de 150 bultos de contado a $810.00 C/U
a Angel según factura

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

ALMACEN

IVA ACREDITABLE

BANCOS
 SUMAS IGUALES:

ELABORO REVISO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE INGRESOS 3

FECHA 9/30/2019
NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER
BANCOS 39,463.20

IVA P/CAUSAR 5,443.20

CLIENTES 39,463.20

IVA CAUSADO 5,443.20

SUMAS IGUALES: 44,906.40 44,906.40

pago del saldo de La Poblanita, S.A S/FACT HP-788
REVISO AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

DOC POR COBRAR

COSTO DE VENTAS

VENTAS

IVA P/CAUSAR

ALMACEN

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO
ELABORO REVISO

POLIZA CHEQUE 4/29/2019

$ 140,940.00

CHEQUE NO. FIRMA

PARCIAL DEBE HABER

121,500.00

19,440.00

140,940.00
 140,940.00 140,940.00

AUTORIZO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

BANCOS
CLIENTES
El Aguila, S.A
COSTO DE VENTAS

VENTAS
IVA CAUSADO
IVA P/CAUSAR
IVA CAUSADO

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: Por la venta de 195 bultos de a $865.00 CLU 80% de contado y 20% a crédit
ELABORO REVISO
POLIZA DE DIARIO 3
FECHA 5/5/2019
PARCIAL DEBE HABER
141,288.00

117,425.00

121,800.00

19,488.00

117,425.00

258,713.00 258,713.00

AUTORIZO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA CHEQUE

PAGESE A:

(DIEZ MIL OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO CHEQUE NO.

Por el pago del 50% del adeudo a La Pequeñita S.A de la compra del
06 de enero S/FACT. 567 4

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

PROVEEDORES

IVA ACREDITABLE

BANCOS

IVA P/ACREDITAR
 SUMAS IGUALES:

ELABORO REVISO AUTORIZO

POLIZA DE INGRESOS 4
FECHA 10/22/2019
PARCIAL DEBE HABER
156,530.40
39,132.60

177,375.00

168,675.00
21,590.40
5,397.60
177,375.00

373,038.00 373,038.00
80% de contado y 20% a crédito S/FACT hor-1010
AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA 7/26/2019
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
ALMACEN 183,000.00

IVA P/ACREDITAR 29,280.00

PROVEEDORES

SUMAS IGUALES: 212,280.00

CONCEPTO: Por la compra de 200 bultos a $915.00 C/U a la Campanita, S.A, a crédito S/FACT. CAMP-105
ELABORO REVISO AUTORIZO

A CHEQUE 4/30/2019
PAGESE A:
$ 10,875.00
(CUARENTA Y SEIS MIL CUATROCI

FIRMA CONCEPTO
Por el pago del recibo de luz

DEBE HABER CUENTA

10,875.00

1,500.00

10,875.00

1,500.00
 12,375.00 12,375.00

ELABORO: MAVM

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE INGRESOS

FECHA 10/30/2019
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
BANCOS 165,872.11
IVA P/CAUSAR 19,488.00

DOC POR COBRAR

Sr.León Scotto
IVA CAUSADO
PRODUCTOS FINANCIEROS

SUMAS IGUALES: 185,360.11

CONCEPTO: Registro por cobro del pagare mas intereses al Sr. León Scotto, de la factura hpr-1005
ELABORO: MAVM REVISO:JP AUTORIZO:MAVM
 4

HABER CUENTA

212,280.00

212,280.00
MP-105 CONCEPTO: Por la compra de 75 bultos de $920.00,
ELABORO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA CHEQUE

Comision Federal de Electricidad

NTA Y SEIS MIL CUATROCIENTOS 00/100 M.N.)

CHEQUE NO.
ago del recibo de luz
5

SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

GASTOS DE VENTA
Luz

IVA ACREDITABLE

BANCOS
 SUMAS IGUALES:

REVISO:JP AUTORIZO:MAVM

HABER CUENTA

141,288.00

22,878.91
21,193.20

185,360.11
5 CONCEPTO: Registro por la venta de 50 bultos de $9
ELABORO: MAVM
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA 11/7/2019
SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
ALMACEN 69,000.00

IVA P/ACREDITAR 11,040.00

DOC POR PAGAR

La Cascada, S.A.

SUMAS IGUALES: 80,040.00

Por la compra de 75 bultos de $920.00, mismos que son garantizados con un pagaré S/FACT. CASCA-762
REVISO AUTORIZO

QUE

$46,400

FIRMA

DEBE HABER
40,000.00

6,400.00

46,400.00
 46,400.00 46,400.00

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE INGRESOS

FECHA 11/30/2019
SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
BANCOS 52,200.00

COSTO DE VENTAS 45,925.00

VENTAS

IVA CAUSADO

ALMACEN

SUMAS IGUALES: 98,125.00

Registro por la venta de 50 bultos de $900.00 C/U al contado, según fact. HPR-1025
REVISO:JP AUTORIZO:MAVM
 5

HABER CUENTA

80,040.00

80,040.00
CT. CASCA-762 CONCEPTO: Ajuste por el traspaso de IVA A
ELABORO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

PAGESE A: JUAN PEREZ

(DOSCIENTOS OCHENTA MIL PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO
Por el pago a los acreedores del 70% del saldo inicial

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

ACREEDORES
Juan Pérez

BANCOS
 SUMAS IGUALES:

ELABORO:MAVM REVISO:JP

HABER CUENTA

45,000.00

7,200.00

45,925.00

98,125.00
CONCEPTO: Por el pago que nos realizó el
ELABORO: MAVM
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA
SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

IVA CAUSADO

IVA ACREDITABLE

SUMAS IGUALES:
ONCEPTO: Ajuste por el traspaso de IVA Acreditable a la cuenta de IVA Causado y asi determinar el IVA
REVISO AUTORIZO

POLIZA CHEQUE 8/17/2019

$ 280,000.00

CHEQUE NO. FIRMA

PARCIAL DEBE HABER

280,000.00

280,000.00
 280,000.00 280,000.00

AUTORIZO: MAVM

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE INGRESOS

FECHA
SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL
BANCOS

IVA P/CAUSAR

CLIENTES
El Aguila, S.A.
IVA CAUSADO

SUMAS IGUALES:
ONCEPTO: Por el pago que nos realizó el cliente El Aguila de la factura hpr-1010, según póliza de ingresos No.4 de fecha 22/10/19
LABORO: MAVM REVISO:JP AUTORIZO:MAVM
RIO AJ1
12/31/2019
DEBE HABER

73,108.00

73,108.00

73,108.00 73,108.00
terminar el IVA

PAGESE A: JUANITA PEREZ RAMOS

(SESENTA Y CINCO MIL PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO
Por el pago de los sueldos al personal de ventas

CUENTA SUBCUENTA
 ELABORO:MAVM

RESOS 7
12/14/2019
DEBE HABER
39,132.60

5,397.60

39,132.60

5,397.60

44,530.20 44,530.20
póliza de ingresos No.4 de fecha 22/10/19
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

IVA CAUSADO

IMPUESTOS POR PAGAR

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: Ajuste por la creacion del pasivo del IVA a cargo de la empresa
ELABORO REVISO AUTORIZO

PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA CHEQUE

UANITA PEREZ RAMOS
$ 65,000.00
NCO MIL PESOS 00/100 M.N.)

CHEQUE NO. FIRMA

los sueldos al personal de ventas
7

NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE

GASTOS DE VENTA 70,346.90
Suledos 65,000.00
3% al Estado 1,950.00
5% Infonavit 3,396.90

BANCOS
IMPUESTOS POR PAGAR
3% al Estado
 5% Infonavit

SUMAS IGUALES: 70,346.90

REVISO:JP AUTORIZO: MAVM

IZA DE DIARIO AJ2
12/31/2019
DEBE HABER CUENTA SUBCUENTA

5,842.91

5,842.91

5,842.91 5,842.91
CONCEPTO: Ajuste por el registro de la depreciacion del edificio a los
ELABORO

11/15/2019 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

PAGESE A: La Campanita, S.A.

(TRESCIENTOS CINCO MIL, SEISCIENTOS SESENTA PESOS 00/100 M.N.)

CONCEPTO
Por el pago de las facturas CAMP-098 y CAMP-105
Según polizas de diario 1 y 4 del 20 de marzo y 26 de julio
respectivamente
HABER CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA
PROVEEDORES
La Campanita
IVA ACREDITABLE

65,000.00 BANCOS
5,346.90
IVA P/ACREDITAR
70,346.90 SUMAS IGUALES:

ELABORO:MAVM REVISO:JP
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO AJ3
FECHA 12/31/2019
NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER

GASTOS DE ADMINISTRACION 75,000.00

Dep. de edificios

DEP. ACUM. DE EDIFCIOS 75,000.00

SUMAS IGUALES: 75,000.00 75,000.00

a depreciacion del edificio a los gastos.
REVISO AUTORIZO

POLIZA CHEQUE 12/14/2019

$ 305,660.00
ESOS 00/100 M.N.)

CHEQUE NO. FIRMA

PARCIAL DEBE HABER

305,660.00

42,160.00

BANCOS 305,660.00

IVA P/ACREDITAR 42,160.00

 347,820.00 347,820.00

AUTORIZO: MAVM
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL

GASTOS DE VENTA
Dep. de Eq. De Reparto

DEP ACUM DE EQ DE REP

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: Ajuste por el registro de la dep. del eq. De reparto a los gastos de venta
ELABORO REVISO AUTORIZO
OLIZA DE DIARIO AJ4
12/31/2019
DEBE HABER CUENTA SUBCUENTA

187,500.00

187,500.00

187,500.00 187,500.00
de venta CONCEPTO: Ajuste por el registro de la dep. del eq. Decomputo a
ELABORO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO AJ5
FECHA 12/31/2019
NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER

GASTOS DE VENTA 21,000.00

Dep de Eq. De Computo

DEP ACU DE EQ DE COMPUTO 21,000.00

SUMAS IGUALES: 21,000.00 21,000.00

uste por el registro de la dep. del eq. Decomputo a los gastos de venta
REVISO AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA 12/31/2019
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE

VENTAS 472,250.00

PERDIDAS Y GANANCIAS

SUMAS IGUALES: 472,250.00

CONCEPTO: Ajuste por el traspaso de las ventas a la cuenta de perdidas y ganancias
ELABORO REVISO AUTORIZO
AJPG1

HABER CUENTA SUBCUENTA

472,250.00

472,250.00
CONCEPTO: Ajuste por el traspaso del costo de ventas a la cuenta de perdidas y
ELABORO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA 12/31/2019
NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE

PERDIDAS Y GANANCIAS 454,700.00

COSTO DE VENTAS

SUMAS IGUALES: 454,700.00

por el traspaso del costo de ventas a la cuenta de perdidas y ganancias y asi determinar la utilidad bruta
REVISO AUTORIZO
 AJPG2

HABER CUENTA SUBCUENTA

454,700.00

454,700.00
idad bruta CONCEPTO: Ajuste por el traspaso de los gastos de venta a la cuenta de per
ELABORO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO AJPG3
FECHA 12/31/2019
NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER

PERDIDAS Y GANANCIAS 320,746.90

GASTOS DE VENTA 320,746.90

SUMAS IGUALES: 320,746.90 320,746.90

por el traspaso de los gastos de venta a la cuenta de perdidas y ganancias.
REVISO AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

PERDIDAS Y GANANCIAS

GASTOS DE ADMON

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: Ajuste por el traspaso de los gastos de administracion a la cuenta de perdidas y ganancias y asi determinar la u
ELABORO REVISO
 POLIZA DE DIARIO AJPG4
FECHA 12/31/2019
PARCIAL DEBE HABER

76,900.00

76,900.00

76,900.00 76,900.00
rdidas y ganancias y asi determinar la utilidad en gastos generales.
AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V.

CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA

PRODUCTOS FINANCIEROS

PERDIDAS Y GANACIAS

SUMAS IGUALES:
CONCEPTO: Ajuste por el traspaso de los productos financieros a perdidas y ganancias y asi determinar la utilidad contable
ELABORO REVISO
 POLIZA DE DIARIO AJPG5
FECHA 12/31/2019
PARCIAL DEBE HABER

21,193.20

21,193.20

21,193.20 21,193.20
as y asi determinar la utilidad contable antes de ISR y PTU
AUTORIZO
 PAZ Y RAMOS, S.A. DE C.V. POLIZA DE DIARIO
FECHA 12/31/2019
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE

PERDIDA DEL EJERCICIO 358,903.70

PERDIDAS Y GANANCIAS

SUMAS IGUALES: 358,903.70

CONCEPTO: Ajuste por el traspaso De la perdida a la cuenta de perdida del ejercicio
ELABORO REVISO AUTORIZO
AJPG6

HABER

358,903.70

358,903.70
 PAZ Y RAMOS S.A
AUXILIAR
PERIODO DE ENERO A DIC.2019
IVA
POLIZA NO. FECHA BENEFICIARIO ALMACEN P/ACREDITA
R
Cheque 1 1/6/2019 La Pequeña, S.A 37,500.00 3,000.00
Cheque 2 3/30/2019 Al Portador
Cheque 3 4/29/2019 ANGEL 121,500.00
Cheque 4 4/30/2019 La Pequeñita, S.A
Comision Federal de
Cheque 5 6/15/2019 Electricidad
Cheque 6 8/17/2019 Juan Pérez
Cheque 7 11/15/2019 Juanita Pérez Ramos
Cheque 8 12/14/2019 La Campanita, S.A.

SUMAS IGUALES 159,000.00 3,000.00

PAZ Y RAMOS S.A

AUXILIAR
PERIDO DE ENERO A DIC. 2019

COSTO DE
POLIZA NO. FECHA BANCOS
VENTAS

P.I.1 1/10/2029 27,115.00 18,750.00

P.I.2 4/30/2019 92,080.80
P.I.3 9/30/2019 39,463.20
P.I.4 10/22/2019 156,530.40 177,375.00
P.I.5 10/30/2019 165,872.11
P.I.6 11/30/2019 52,200.00 45,925.00
P.I.7 12/14/2019 39,132.60
P.D.01 3/20/2019
P.D.02 3/25/2019 95,225.00
P.D.03 5/5/2019 117,425.00
P.D.04 7/26/2019
P.D.05 11/7/2019
P.D.06
P.D.07

SUMAS IGUALES 572,394.11 454,700.00

AZ Y RAMOS S.A
BANCOS CHEQUES
DEBE
IVA GASTOS DE GASTOS DE
PROVEEDORES ACREEDORES BANCOS
ACREDITABLE VENTA ADMINISTRACION
3,000.00 21,750.00
608.00 1,900.00 1,900.00 4,408.00
19,440.00 140,940.00
1,500.00 10,875.00 10,875.00

6,400.00 40,000.00 46,400.00

280,000.00 280,000.00
70,346.90 65,000.00
42,160.00 305,660.00 305,660.00

73,108.00 112,246.90 1,900.00 316,535.00 280,000.00 - 875,033.00

945,789.90

AZ Y RAMOS S.A
DE POLIZAS DE INGRESOS Y DE DIARIO
DEBE

IVA DOC.POR
IVA P/CAUSAR CLIENTES ALMACEN VENTA
P/ACREDITAR COBRAR

23,375.00
12,700.80
5,443.20
39,132.60 168,675.00
19,488.00
45,000.00
5,397.60
80,500.00 12,880.00
131,544.00 113,400.00
141,288.00 121,800.00
183,000.00 29,280.00
69,000.00 11,040.00

43,029.60 170,676.60 332,500.00 53,200.00 141,288.00 - 472,250.00

1,767,788.31
 ABONOS
IVA IMPUESTOS
PROVEEDORES
P/ACREDITAR POR PAGAR
21,750.00

1,500.00

5,346.90
42,160.00

21,750.00 43,660.00 5,346.90

945,789.90

HABER

IVA DOC. POR PRODUCTOS

IVA CAUSADO ALMACEN CLIENTES
P/CAUSAR COBRAR FINANCIEROS PROVEEDORES

3,740.00 18,750.00
12,700.80 92,080.80
5,443.20 39,463.20
21,590.40 177,375.00 5,397.60
22,878.91 141,288.00 21,193.20
7,200.00 45,925.00
5,397.60 39,132.60
93,380.00
95,225.00 18,144.00
117,425.00 19,488.00
212,280.00

78,950.91 454,700.00 170,676.60 43,029.60 141,288.00 21,193.20 305,660.00

1,767,788.31
DOC POR
PAGAR

80,040.00

80,040.00
 PAZ Y RAMOS, S.A.
CONCENTRACION DE MOVIMIENTOS MENSUALES

CUENETA LIBROS AUXILIARES LIBROS

CHEQUES DIARIO SUMAS CHEQUES
DEBE DEBE HABER
ALMACEN 159,000.00 332,500.00 491,500.00
IVA P/ACREDITAR 3,000.00 53,200.00 56,200.00 43,660.00
IVA ACREDITABLE 73,108.00 73,108.00
GASTOS DE VENTA 112,246.90 112,246.90
GASTOS DE ADMINISTRACION 1,900.00 1,900.00
PROVEEDORES 316,535.00 316,535.00 21,750.00
ACREEDORES 280,000.00 280,000.00
BANCOS 572,394.11 572,394.11 875,033.00
-
VENTAS -
IMPUESTOS POR PAGAR - 5,346.90
COSTO DE VENTAS 454,700.00 454,700.00
IVA P/CAUSAR 43,029.60 43,029.60
CLIENTES 170,676.60 170,676.60
DOC. POR COBRAR 141,288.00 141,288.00
IVA CAUSADO -
PRODUCTOS FINANCIEROS -
DOC. POR PAGAR -

SUMAS IGUALES: 945,789.90 1,767,788.31 2,713,578.21 945,789.90

TOS MENSUALES

AUXILIARES
DIARIO SUMAS
HABER
454,700.00 454,700.00
43,660.00
-
-
-
305,660.00 327,410.00
-
875,033.00
-
472,250.00 472,250.00
5,346.90
-
43,029.60 43,029.60
170,676.60 170,676.60
141,288.00 141,288.00
78,950.91 78,950.91
21,193.20 21,193.20
80,040.00 80,040.00

1,767,788.31 2,713,578.21
 PAZ Y RAMOS, S.A.

CONCENTRACION DE MOVIMIENT
SALDOS AL 01-01-19 DEL 01 DE ENE. AL 31 DE DIC.
CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER
BANCOS 900,000.00 572,394.11 875,033.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 60,000.00
PAPELERIA Y UTILES 48,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 50,000.00
EDIFICIOS 1,500,000.00
EQUIPO DE REPARTO 750,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 70,000.00
FRANQUICIAS 62,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 400,000.00 280,000.00
ANTICIPO DE CLIENTES 50,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR 14,600.00 5,346.90
CAPITAL SOCIAL 2,975,400.00
ALMACEN 491,500.00 454,700.00
IVA P/ACREDITAR 56,200.00 43,660.00
IVA ACREDITABLE 73,108.00
GASTOS DE VENTA 112,246.90
GASTOS DE ADMINISTRACION 1,900.00
PROVEEDOES 316,535.00 327,410.00
COSTO DE VENTAS 454,700.00
IVA P/CAUSAR 43,029.60 43,029.60
CLIENTES 170,676.60 170,676.60
DOC POR COBRAR 141,288.00 141,288.00
VENTAS 472,250.00
IVA CAUSADO 78,950.91
PRODUCTOS FINANCIEROS 21,193.20
DOC POR PAGAR 80,040.00

SUMAS: 3,440,000.00 3,440,000.00 2,713,578.21 2,713,578.21

RACION DE MOVIMIENTOS MENSUALES DEL 2019
SUMA DE MOVIMIENTOS SALDOS
DEBE HABER DEBE HABER
1,472,394.11 875,033.00 597,361.11
60,000.00 60,000.00
48,000.00 48,000.00
50,000.00 50,000.00
1,500,000.00 1,500,000.00
750,000.00 750,000.00
70,000.00 70,000.00
62,000.00 62,000.00
280,000.00 400,000.00 120,000.00
50,000.00 50,000.00
19,946.90 19,946.90
2,975,400.00 2,975,400.00
491,500.00 454,700.00 36,800.00
56,200.00 43,660.00 12,540.00
73,108.00 73,108.00
112,246.90 112,246.90
1,900.00 1,900.00
316,535.00 327,410.00 10,875.00
454,700.00 454,700.00
43,029.60 43,029.60
170,676.60 170,676.60
141,288.00 141,288.00
472,250.00 472,250.00
78,950.91 78,950.91
21,193.20 21,193.20
80,040.00 80,040.00

6,153,578.21 6,153,578.21 3,828,656.01 3,828,656.01

 PAZ Y RAMOS, S.A.
HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DE
CUENTA SALDOS PARCIALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
DEBE HABER
BANCOS 597,361.11
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 60,000.00
PAPELERIA Y UTILES 48,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 50,000.00
EDIFICIOS 1,500,000.00
EQUIPO DE REPARTO 750,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 70,000.00
FRANQUICIAS 62,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 120,000.00
ANTICIPO DE CLIENTES 50,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR 19,946.90
CAPITAL SOCIAL 2,975,400.00
ALMACEN 36,800.00
IVA P/ACREDITAR 12,540.00
IVA ACREDITABLE 73,108.00

GASTOS DE VENTA 112,246.90 AJ4

AJ5

GASTOS DE ADMON 1,900.00 AJ3

PROVEEDOES 10,875.00
COSTO DE VENTAS 454,700.00
IVA P/CAUSAR
CLIENTES
DOC POR COBRAR
VENTAS 472,250.00
IVA CAUSADO 78,950.91 AJ1
AJ2

PRODUCTOS FINANCIEROS 21,193.20

DOC POR PAGAR 80,040.00
DEP. ACUM. DE EDIFICIOS
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE REP.
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMP.

PERDIDA DEL EJERCICIO

PERDIDAS Y GANANCIAS
 3,828,656.01 3,828,656.01

PAGO O CHEQUE POLIZA CHEQUE

TRANSFERENCIA BANCOS A PROVEEDOR POLIZA DE EGRESOS
ME PAGAN Y DEPOSITO A BANCO POLIZA DE INGRESOS
ME PAGA UN DEUDOR POLIZA DE INGRESOS
TRANSFERENCIA POLIZA DE INGRESOS
PRESTAMO DE BANCO POLIZA DE INGRESOS
NO HAY DINERO, COMPRO O VENDO A CREDI POLIZA DE DIARIO
VENDO A CREDITO POLIZA DE DIARIO
ADQUIERO GASTOS POLIZA DE DIARIO
FLETES POLIZA DE DIARIO
AJUSTES NORMALES POLIZA DE DIARIO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS

DEBE HABER DEBE HABER

597,361.11
60,000.00
48,000.00
50,000.00
1,500,000.00
750,000.00
70,000.00
62,000.00
120,000.00
50,000.00
5,842.91 AJ2 25,789.81
2,975,400.00
36,800.00
12,540.00
73,108.00 AJ1

187,500.00 320,746.90
21,000.00

75,000.00 76,900.00

10,875.00
454,700.00

472,250.00 AJPG1
73,108.00
5,842.91

21,193.20 AJPG5
80,040.00
75,000.00 AJ3 75,000.00
187,500.00 AJ4 187,500.00
21,000.00 AJ5 21,000.00

AJPG4
362,450.91 362,450.91 4,039,048.01 4,039,048.01
 PERDIDAS Y GANANCIAS BALANZA PREVIA

DEBE HABER CARGOS ABONOS

597,361.11
60,000.00
48,000.00
50,000.00
1,500,000.00
750,000.00
70,000.00
62,000.00
120,000.00
50,000.00
25,789.81
2,975,400.00
36,800.00
12,540.00

320,746.90 AJPG3

76,900.00 AJPG4

10,875.00
454,700.00 AJPG2

472,250.00

21,193.20
80,040.00
75,000.00
187,500.00
21,000.00

358,903.70 358,903.70
852,346.90 852,346.90 3,545,604.81 3,545,604.81
 PAZ Y RAMOS, S.A
BALANCE GENERAL

SUMA ACTIVO

PASIVO CIRCULANTE
PROVEEDORES
ACREEDORES
ANTICIPO DE CLIENTES
IMPUESTOS POR PAGAR
DOC POR PAGAR
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

SUMA PASIVO MAS CAPITAL

 LIBRO DIARIO
FECHA CUENTA FOLIO DEBE
1/1/2019 BANCOS 900,000.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 60,000.00
PAPELERIA Y UTILES 48,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 50,000.00
EDIFICIOS 1,500,000.00
EQUIPO DE REPARTO 750,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 70,000.00
FRANQUICIAS 62,000.00
ACREEDORES DIVERSOS
ANTICIPO DE CLIENTES
IMPUESTOS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL

Registro de los saldos inciales

1/31/2019 BANCOS 1 572,394.11

ACREEDORES DIVERSOS 9 280,000.00
ALMACEN 13 491,500.00
IVA P/ACREDITAR 14 56,200.00

IVA ACREDITABLE 15 73,108.00

GASTOS DE VENTA 16 112,246.90
GASTOS DE ADMINISTRACION 17 1,900.00
PROVEEDORES 18 316,535.00

COSTO DE VENTAS 19 454,700.00

IVA P/CAUSAR 20 43,029.60
CLIENTES 21 170,676.60
DOC POR COBRAR 22 141,288.00

6,153,578.21

LIBRO DIARIO
FECHA CUENTA FOLIO DEBE
5
GASTOS DE VENTA 21,000.00
DEP ACUM DE EQ DE COMP
AJUSTE POR EL REGISTRO DE LA DEP
DEL EQ DE COMPUTO A LOS GASTOS DE
VENTA

AJUSTES A PÉRDIDAS Y GANANCIAS

AJPG1
VENTAS 23 472,250.00
PÉRDIDAS Y GANANCIAS 30
AJUSTE POR EL TRASPASO DE LAS
VENTAS A PÉRDIDAS Y GANANCIAS
AJPG2
PERDIDAS Y GANANCIAS 454,700.00
COSTO DE VENTAS

AJUSTE POR EL TRASPASO DEL COSTO

DE VENTAS A LA CUENTA DE PERDIDAS
Y GANANCIAS
AJPG3
PERDIDAS Y GANANCIAS 320,746.90
GASTOS DE VENTA

AJUSTE POR EL TRASPASO DE LOS

GASTOS DE VENTA A PERDIDAS Y
GANANCIAS
AJPG4
PERDIDAS Y GANANCIAS 76,900.00
GASTOS DE ADMINISTRACION

AJUSTE POR EL TRASPASO DE LOS

GASTOS DE ADMINISTRACION A
PERDIDAS Y GANANCIAS Y ASI
DETERMINAR LA UTILIDAD EN GASTOS
GENERALES
AJPG5
PRODUCTOS FINANCIEROS 21,193.20
PERDIDAS Y GANANCIAS

AJUSTE POR EL TRASPASO DE LOS

PRODUCTOS FINANCIEROS A PERDIDAS
Y GANANCIAS Y ASI DETERMINAR LA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
AJPG6
PERDIDA DEL EJERCICIO 358,903.70
PERDIDAS Y GANANCIAS

AJUSTE POR EL TRASPASO DE LA

PERDIDA DETERMINADA EN EL
EJERCICIO
 FOLIO 1
HABER SALDO FECHA

400,000.00
50,000.00
14,600.00
2,975,400.00

3,440,000.00

FOLIO 3
HABER SALDO

21,000.00
472,250.00

454,700.00

320,746.90

76,900.00

21,193.20

358,903.70
 LIBRO DIARIO
CUENTA FOLIO DEBE HABER
BANCOS 1 875,033.00
IMPUESTOS POR PAGAR 11 5,346.90
ALMACEN 13 454,700.00
IVA P/ACREDITAR 14 43,600.00
PROVEEDORES 18 327,410.00
IVA P/CAUSAR 20 43,029.60
CLIENTES 21 170,676.60
DOC POR COBRAR 22 141,288.00
VENTAS 23 472,250.00
IVA CAUSADO 24 78,950.91
PRODUCTOS FINANCIEROS 25 21,193.20
DOC POR PAGAR 26 80,040.00

Registro de los movimientos del mes de Enero

AJUSTES
1
IVA CAUSADO 24 73,108.00
IVA ACREDITABLE 15 73,108.00

Ajuste por el traspaso del IVA Acreditable a la cuenta

de IVA Causado y asi determinar el IVA a cargo de la
empresa
2
IVA CAUSADO 24 5,842.91
IMPUESTOS POR PAGAR 11 5,842.91
AJUSTE POR LA CREACION DEL PASIVO DEL IVA A
CARGO DE LA EMPRESA
3
GASTOS DE ADMINISTRACION 75,000.00
DEP ACUM DE EDIFICIOS 75,000.00
AJUSTE POR EL REGISTRO DE LA DEPRECIACION DE EDIFICIOS A LOS GASTOS DE ADMON
4
GASTOS DE VENTA 187,500.00
DEP ACUM DE EQ DE REP 187,500.00
AJUSTE POR EL REGISTRO DE LA DEP DEL EQ DE
REPARTO A LOS GASTOS DE VENTA
FOLIO 2
SALDO
 LIBRO MAYOR
FOLIO 1 BANCOS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 900,000.00 1/31/2019
1/31/2019 1 572,394.11 1,472,394.11

ASIENTO DE
597,361.11 12/31/2019 CIERRE

FOLIO 2 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 60,000.00 60,000.00

FOLIO 3 PAPELERIA Y UTILES

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 48,000.00 48,000.00
FOLIO 4 PAGOS ANTICIPADOS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 50,000.00 50,000.00

FOLIO 5 EDIFICIOS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 1,500,000.00 1,500,000.00
FOLIO 6 EQUIPO DE REPARTO
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 750,000.00 750,000.00

FOLIO 7 EQUIPO DE COMPUTO

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 70,000.00 70,000.00
FOLIO 8 FRANQUICIAS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019 1 62,000.00 62,000.00

FOLIO 9 ACREEDORES DIVERSOS

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 280,000.00 280,000.00 1/1/2019

FOLIO 10 ANTICIPO DE CLIENTES

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019
FOLIO 11 IMPUESTOS POR PAGAR
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019
1/31/2019
12/31/2019 AJUSTE 2

FOLIO 12 CAPITAL SOCIAL

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/1/2019
FOLIO 13 ALMACEN
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 491,500.00 491,500.00 1/31/2019

FOLIO 14 IVA P/ACREDITAR

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 56,200.00 56,200.00 1/31/2019

12,540.00

FOLIO 15 IVA ACREDITABLE

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
 1/31/2019 1 73,108.00 73,108.00 12/31/2019

FOLIO 16 GASTOS DE VENTA

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 112,246.90 112,246.90
12/31/2019 AJUSTE 4 187,500.00
12/31/2019 AJUSTE 5 21,000.00

FOLIO 17 GASTOS DE ADMINISTRACION

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 1,900.00
12/31/2019 AJUSTE 3 2 75,000.00
FOLIO 18 PROVEEDORES
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 316,535.00 316,535.00 1/31/2019

FOLIO 19 COSTO DE VENTAS

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 454,700.00 454,700.00 1/31/2019
FOLIO 20 IVA P/CAUSAR
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 43,029.60 43,029.60 1/31/2019

FOLIO 21 CLIENTES
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 170,676.60 170,676.60 1/31/2019

FOLIO 22 DOCUMENTOS POR COBRAR

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
1/31/2019 1 141,288.00 141,288.00 1/31/2019
FOLIO 23 VENTAS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
12/31/2019 AJPG1 3 472,250.00 472,250.00 1/31/2019

FOLIO 24 IVA CAUSADO

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
12/31/2019 AJUSTE 2 73,108.00 1/31/2019
12/31/2019 AJUSTE 2 5,842.91 78,950.91
FOLIO 25 PRODUCTOS FINANCIEROS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
AJPG5 4 21,193.20 21,193.20 1/31/2019

FOLIO 26 DOC POR PAGAR

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
12/31/2019 CIERRE 80,400.00 1/31/2019

1/1/2020 REAPERTURA
FOLIO 27 DEP ACUM DE EDIFICIOS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
12/31/2019 AJUSTE

FOLIO 28 DEP EQUIPO DE REPARTO

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA

FOLIO 29 DEP ACUM DE EQU DE COMP

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
FOLIO 30 PERDIDAS Y GANANCIAS
MES FOLIO DEBE SALDO FECHA

FOLIO 31 UTILIDAD DEL EJERCICIO

MES FOLIO DEBE SALDO FECHA
12/31/2019 AJPG6 4 358,903.70 358,903.70
 FOLIO 1
FOLIO HABER SALDO
2 875,033.00 875,033.00

597,361.11

FOLIO 2
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 3
FOLIO HABER SALDO
 FOLIO 4
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 5
FOLIO HABER SALDO
 FOLIO 6
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 7
FOLIO HABER SALDO
 FOLIO 8
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 9
FOLIO HABER SALDO
1 400,000.00 400,000.00

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
1 50,000.00 50,000.00
 FOLIO 11
FOLIO HABER SALDO
1 14,600.00
2 5,346.90
2 5,842.91 25,789.81

FOLIO 12
FOLIO HABER SALDO
2,975,400.00 2,975,400.00
 FOLIO 13
FOLIO HABER SALDO
2 454,700.00 454,700.00

FOLIO 14
FOLIO HABER SALDO
2 43,660.00 43,660.00

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
 2 73,108.00 73,108.00

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
 FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 327,410.00 327,410.00

10,875.00

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
AJPG2 454,700.00 454,700.00
 FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 43,029.60 43,029.60

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 170,676.60 170,676.60

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 141,288.00 141,288.00
 FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 472,250.00 472,250.00

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 78,950.91
78,950.91
 FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 21,193.20 21,193.20

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
2 80,040.00 80,040.00

EAPERTURA 80,040.00
 FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
3 75,000.00

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
 FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO

FOLIO 10
FOLIO HABER SALDO
 POLIZA DE CIERRE
FECHA 12/21/2019
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER
ACREEDORES DIVERSOS 120,000.00
ANTICIPO DE CLIENTES 50,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR 25,789.81
CAPITAL SOCIAL 2,975,400.00
PROVEEDORES 10,875.00
DOC POR PAGAR 80,040.00
DEP ACUM DE EDIFICIOS 75,000.00
DEP ACUM DE EQ DE REPARTO 187,500.00
DEP ACUM DE EQ DE COMPUTO 21,000.00
BANCOS 597,361.11
RENTAS P/POR ANTICIPADO 60,000.00
PAPELERIA Y UTILES 48,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 50,000.00
EDIFICIOS 1,500,000.00
EQUIPO DE REPARTO 750,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 70,000.00
FRANQUICIAS 62,000.00
ALMACEN 36,800.00
IVA P/ACREDITAR 12,540.00
PERDIDA DEL EJERCICIO 358,903.70

3,545,604.81 3,545,604.81

POLIZA DE REAPERTURA
FECHA 1/1/2020
CUENTA SUBCUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE HABER
BANCOS 597,361.11
RENTAS P/POR ANTICIPADO 60,000.00
PAPELERIA Y UTILES 48,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 50,000.00
EDIFICIOS 1,500,000.00
EQUIPO DE REPARTO 750,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 70,000.00
FRANQUICIAS 62,000.00
ALMACEN 36,800.00
IVA P/ACREDITAR 12,540.00
PERDIDA DEL EJERCICIO 358,903.70
ACREEDORES DIVERSOS 120,000.00
 ANTICIPO DE CLIENTES 50,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR 25,789.81
CAPITAL SOCIAL 2,975,400.00
PROVEEDORES 10,875.00
DOC POR PAGAR 80,040.00
DEP ACUM DE EDIFICIOS 75,000.00
DEP ACUM DE EQUIPO DE REP 187,500.00
DEP ACUM DE EQUIPO DE COMP 21,000.00
SUMAS IGUALES 3,545,604.81 3,545,604.81