TALLER FORMULARIO 350 – 300

YENIER ANDRES MARIAGA VITAL

CONTADURIA PUBLICA

IV SEMESTRE

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVA, UNIVERSIDAD COOPERATIVA

DE COLOMBIA

DR. JOAQUIN ORLANDO ADARVE HENAO

06/11/2021

APARTADO ANTIOQUIA
 TALLER FORMULARIO 350 – 300

YENIER ANDRES MARIAGA VITAL

TUTOR

JOAQUIN ORLANDO ADARVE HENAO

UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA

CONTADURIA PUBLICA

06/11/2021

Contenido
INTRODUCCION.............................................................................................................................4
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ESTRUCTURA NIIF.............................................5
ESTATO DE REULTADO ESTRUCUTRA NIIF..........................................................................7
BALANCE DE PRUEBA SISTEMA...............................................................................................8
LIBRO AUXILIAR............................................................................................................................9
BORRAODR FISCAL RETENCION EN LA FUENTE..............................................................10
BORRAODR FISCAL IVA............................................................................................................14
FORMULARIO 300.......................................................................................................................15
CONCLUSION...............................................................................................................................17

INTRODUCCION
El presente trabajo pretende comprender básicamente el uso interactivo de la plataforma

SIIGO con transacciones implementadas por el docente y ya realizadas en la clase de

impuestos nacionales, a demás el conocimiento previo de las normas internacionales de

información financiera para los estados de cada ejercicio concluyendo con el lleno de cada

uno de los formularios establecidos legalmente.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA – ESTRUCTURA NIIF

 ZAPATICOS LINDOS S.A.S.
NIT: 1007670052
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
1 a 31 de Marzo de 2019

2021 2021
       
$
ACTIVO 1.264.965.290 PASIVO
$
ACTIVO CORRIENTE 1.260.765.290 PASIVO CORRIENTE $ 606.073.512
$
DISPONIBLE 268.173.888 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ -
$
Caja 10.000.000 pagares
$
Bancos 258.173.888 tarjetas $ -
INVERSIONES $ - PROVEEDORES $ 497.911.200
Inversiones $ - nacionales $ 497.911.200
$
DEUDORES 511.571.402 CUENTAS POR PAGAR $ 78.894.145
$
Clientes 495.482.572 corrientes comerciales $ -
$
anticipos y avances 9.994.391 costos y gastos por pagar $ 64.443.230
$
impuestos y contribuciones 4.038.310 retenciones $ 13.393.115
$
cuentas por cobrar a socios 2.056.129 aportes para la nomina $ 608.491
deudores varias acreedores varios $ 449.309
$
INVENTARIOS 481.020.000 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 5.580.205
$
Materiales 481.020.000 impuesto sobre las ventas $ 5.580.205
Repuestos $ - OBLIGACIONES LABORALES $ 631.926
Otros $ - salarios $ 631.926
prestaciones sociales $ -
$
ACTIVO NO CORRIENTE 4.200.000 PASIVOS ESTIMADOS $ -
DEUDORES $ - prestaciones sociales
Clientes $ - impuestos y contribuciones $ -
INVERSIONES $ - OTROS PASIVOS $ 23.056.036
Inversiones $ - avances y anticipos recibidos $ 23.056.036
$
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 4.200.000
Terrenos PASIVO NO CORRIENTE $ -
Edificaciones $ - OBLIGACIONES FINANCIERAS $ -
Maquinaria y equipo $ - pagares $ -
$
Equipos de oficina 4.200.000 OTROS PASIVOS $ -
Equipos de computo y comunicación otros pasivos $ -
Flota y equipo de transporte $ -
Depreciacion acumulada TOTAL PASIVOS $ 606.073.512
OTROS ACTIVOS $ -
diferidos $ - PATRIMONIO
Valorizacion capital $ 200.000.000
reserva legal $ -
prima en colocacion de acciones
utilidad del ejercicio $ 458.891.778
utilidad de ejercicios anteriores $ -
valorizacion

TOTAL PATRIMONIO $ 658.891.778

$
TOTAL ACTIVOS 1.264.965.290 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 1.264.965.290

       

YENIER ANDRES MARIAGA VITAL CONTADOR PÚBLICO

       

ESTATO DE REULTADO ESTRUCUTRA NIIF

 ZAPATICOS LINDOS S.A.S.
NIT: 1007670052
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
1 a 31 de Marzo de 2019
VENTAS NETAS (ingresos Operacionales) 536.850.960,00
Otros Ingresos Operacionales
(-) Devoluciones en ventas

       
(+) TOTAL INGRESOS 536.850.960,00
(-) Costo de Mercancia Vendida 481.020.000,00

       
(-) COSTO DE VENTAS (Operacionales)

UTILIDAD BRUTA   55.830.960,00

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 51.411.907,00

(-) GASTOS DE VENTAS 25.450.946,00

UTILIDAD OPERATIVA   -21.031.893,00

(-) GASTOS FINANCIEROS 1.096.329,00
(+) OTROS INGRESOS 0,00
 
Utilidad (o Perdida) Neta Antes de
-22.128.222,00
Impuestos
     
(-) Impuesto a la Renta (34%) 0,00

UTILIDAD (o perdida) NETA   458.891.778,00

BALANCE DE PRUEBA SISTEMA

Código Movimiento Movimiento
Nombre cuenta contable Saldo final
cuenta débito crédito
 contable
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 314.412.350,30 46.238.462,00 268.173.888,30
1105 Caja 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00
110505 Caja general 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00
11050501 Caja general 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00
1110 Bancos 209.412.350,30 46.238.462,00 163.173.888,30
111005 Moneda nacional 209.412.350,30 46.238.462,00 163.173.888,30
11100501 Moneda nacional 209.412.350,30 46.238.462,00 163.173.888,30
1120 Cuentas de ahorro 95.000.000,00 0,00 95.000.000,00
112005 Bancos 95.000.000,00 0,00 95.000.000,00
11200501 Bancos 95.000.000,00 0,00 95.000.000,00
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 534.627.466,00 23.056.063,00 511.571.403,00
1305 Clientes nacionales 518.538.635,00 23.056.063,00 495.482.572,00
130505 Clientes nacionales 518.538.635,00 23.056.063,00 495.482.572,00
13050501 Clientes nacionales 518.538.635,00 23.056.063,00 495.482.572,00
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 16.088.831,00 0,00 16.088.831,00
135515 Anticipo Retención en la fuente 12.050.521,00 0,00 12.050.521,00
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 9.994.391,50 0,00 9.994.391,50
13551519 anticipo de retención en la fuente 1,5% 2.056.129,50 0,00 2.056.129,50
135520 impuesto 4.038.310,00 0,00 4.038.310,00
13552001 impuesto a favor 4.038.310,00 0,00 4.038.310,00
14 Inventarios 481.020.000,00 0,00 481.020.000,00
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 481.020.000,00 0,00 481.020.000,00
143501 Mercancías no fabricadas 481.020.000,00 0,00 481.020.000,00
14350101 Mercancías no fabricadas 481.020.000,00 0,00 481.020.000,00
15 Propiedad planta y equipo 4.200.000,00 0,00 4.200.000,00
1524 Equipo de oficina 4.200.000,00 0,00 4.200.000,00
152405 Muebles y enseres 4.200.000,00 0,00 4.200.000,00
15240501 Muebles y enseres 4.200.000,00 0,00 4.200.000,00
22 Proveedores 26.857.500,00 524.768.700,00 -497.911.200,00
2205 Proveedores nacionales 26.857.500,00 524.768.700,00 -497.911.200,00
220505 Proveedores nacionales 26.857.500,00 524.768.700,00 -497.911.200,00
22050501 Proveedores nacionales 26.857.500,00 524.768.700,00 -497.911.200,00
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0,00 78.894.145,00 -78.894.145,00
2335 Costos y gastos por pagar 0,00 64.443.230,00 -64.443.230,00
233525 Honorarios 0,00 4.052.400,00 -4.052.400,00
23352501 Honorarios 0,00 4.052.400,00 -4.052.400,00
233595 Otros 0,00 60.390.830,00 -60.390.830,00
23359501 Otros 0,00 60.390.830,00 -60.390.830,00
2365 Retenciones en la fuente 0,00 13.393.115,00 -13.393.115,00
236505 Salarios y pagos laborales 0,00 189.965,00 -189.965,00
23650501 Salarios y pagos laborales 0,00 189.965,00 -189.965,00
236515 Honorarios 0,00 754.000,00 -754.000,00
23651505 Retención 3,5% 0,00 122.500,00 -122.500,00
23651511 honorarios 0,00 252.000,00 -252.000,00
23651513 RETENCION 11% 0,00 379.500,00 -379.500,00
236525 Servicios 0,00 1.447.750,00 -1.447.750,00
23652501 Servicios 6% 0,00 180.000,00 -180.000,00
23652502 Devolución Servicios 6% 0,00 300.000,00 -300.000,00
23652503 Servicios 4% 0,00 404.000,00 -404.000,00
23652505 Servicios  1 % 0,00 47.200,00 -47.200,00
23652507 retencion servicio 2% 0,00 100.400,00 -100.400,00
23652509 retencion por servicio 3,5% 0,00 416.150,00 -416.150,00
236530 Arrendamientos 0,00 134.750,00 -134.750,00
23653001 Arrendamientos 0,00 134.750,00 -134.750,00
236540 Retención por compras 0,00 10.866.650,00 -10.866.650,00
23654001 Retención por compras 2,5% 0,00 8.803.800,00 -8.803.800,00
23654004 Retención por compras 3,5% 0,00 88.550,00 -88.550,00
23654006 retencion de compra 1,5% 0,00 1.974.300,00 -1.974.300,00
2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps 0,00 608.491,00 -608.491,00
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps 0,00 351.022,00 -351.022,00
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps 0,00 351.022,00 -351.022,00
237006 Aporte a administradoras de riesgos profesionales 0,00 4.743,00 -4.743,00
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL 0,00 4.743,00 -4.743,00
237010 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación 0,00 252.726,00 -252.726,00
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación 0,00 56.154,00 -56.154,00
23701002 Sena 0,00 84.245,00 -84.245,00
23701003 Icbf 0,00 112.327,00 -112.327,00
2380 Acreedores varios 0,00 449.309,00 -449.309,00
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 0,00 449.309,00 -449.309,00
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones 0,00 449.309,00 -449.309,00
24 Pasivos por impuestos 127.085.760,00 132.665.965,40 -5.580.205,40
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 127.085.760,00 132.665.965,40 -5.580.205,40
240805 Iva generado en ventas 0,00 69.531.190,00 -69.531.190,00
24080501 Iva generado en ventas 0,00 69.531.190,00 -69.531.190,00
240806 Iva generado 0,00 63.134.775,40 -63.134.775,40
24080601 Iva generado 0,00 58.555.275,40 -58.555.275,40
24080602 Iva generado 0,00 4.579.500,00 -4.579.500,00
240810 Iva descontable por compras 121.866.460,00 0,00 121.866.460,00
24081001 Iva descontable por compras 19% 117.606.460,00 0,00 117.606.460,00
24081003 Iva descontable por compras 5% 4.260.000,00 0,00 4.260.000,00
240815 Descontable por servicios 5.219.300,00 0,00 5.219.300,00
24081501 Descontable por servicios 5.219.300,00 0,00 5.219.300,00
25 Beneficios a empleados 2.500.016,00 3.131.942,00 -631.926,00
2505 Salarios por pagar 2.500.016,00 2.500.016,00 0,00
250505 Salarios por pagar 2.500.016,00 2.500.016,00 0,00
25050501 Salarios por pagar 2.500.016,00 2.500.016,00 0,00
2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales 0,00 242.886,00 -242.886,00
251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales 0,00 242.886,00 -242.886,00
25101001 Cesantías 0,00 242.886,00 -242.886,00
2515 Intereses sobre cesantías 0,00 29.146,00 -29.146,00
251501 Intereses sobre cesantías 0,00 29.146,00 -29.146,00
25150101 Intereses sobre cesantías 0,00 29.146,00 -29.146,00
2520 Prima de servicios 0,00 242.886,00 -242.886,00
252001 Prima de servicios 0,00 242.886,00 -242.886,00
25200101 Prima de servicios 0,00 242.886,00 -242.886,00
2525 Vacaciones 0,00 117.008,00 -117.008,00
252501 Vacaciones 0,00 117.008,00 -117.008,00
25250101 Vacaciones 0,00 117.008,00 -117.008,00
28 Pasivos no financieros 0,00 23.056.036,90 -23.056.036,90
2805 Anticipos y avances recibidos 0,00 23.056.036,90 -23.056.036,90
280505 De clientes 0,00 23.056.036,90 -23.056.036,90
28050501 De clientes 0,00 23.056.036,90 -23.056.036,90
31 Capital social 0,00 200.000.000,00 -200.000.000,00
3105 Capital suscrito y pagado 0,00 200.000.000,00 -200.000.000,00
310505 Capital suscrito y pagado 0,00 200.000.000,00 -200.000.000,00
31050501 Capital autorizado 0,00 200.000.000,00 -200.000.000,00
41 Ingresos de actividades ordinarias 0,00 536.850.960,00 -536.850.960,00
4135 Comercio al por mayor y al detal 0,00 536.850.960,00 -536.850.960,00
413501 Comercio al por mayor y al detal 0,00 536.850.960,00 -536.850.960,00
41350101 Comercio al por mayor y al detal 0,00 536.850.960,00 -536.850.960,00
51 Administrativos 51.411.907,00 0,00 51.411.907,00
5105 Gastos de personal 5.399.907,00 0,00 5.399.907,00
510506 Sueldos 908.526,00 0,00 908.526,00
51050601 Sueldos 908.526,00 0,00 908.526,00
510518 gasto comision 1.899.655,00 0,00 1.899.655,00
51051801 gasto comison 1.899.655,00 0,00 1.899.655,00
510527 Auxilio de transporte 106.454,00 0,00 106.454,00
51052701 Auxilio de transporte 106.454,00 0,00 106.454,00
510530 Cesantías 272.032,00 0,00 272.032,00
51053001 Cesantías 272.032,00 0,00 272.032,00
510536 Prima de servicios 242.886,00 0,00 242.886,00
51053601 Prima de servicios 242.886,00 0,00 242.886,00
510539 Vacaciones 117.008,00 0,00 117.008,00
51053901 Vacaciones 117.008,00 0,00 117.008,00
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales 4.743,00 0,00 4.743,00
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales 4.743,00 0,00 4.743,00
510569 Aportes a entidades promotoras de salud eps 238.695,00 0,00 238.695,00
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps 238.695,00 0,00 238.695,00
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías 336.982,00 0,00 336.982,00
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías 336.982,00 0,00 336.982,00
510575 Aportes icbf 196.572,00 0,00 196.572,00
51057501 Aportes icbf 196.572,00 0,00 196.572,00
510578 Aportes Sena 56.154,00 0,00 56.154,00
51057801 Aportes Sena 56.154,00 0,00 56.154,00
510584 Gastos médicos y drogas 1.020.200,00 0,00 1.020.200,00
51058401 Gastos médicos y drogas 1.020.200,00 0,00 1.020.200,00
5110 Honorarios 5.970.000,00 0,00 5.970.000,00
511025 Asesoría jurídica 3.450.000,00 0,00 3.450.000,00
51102501 Honorarios - Asesoría jurídica 3.450.000,00 0,00 3.450.000,00
511040 honorarios 2.520.000,00 0,00 2.520.000,00
51104005 honorarios 2.520.000,00 0,00 2.520.000,00
5120 Arrendamientos 3.850.000,00 0,00 3.850.000,00
512010 Construcciones y edificaciones 3.850.000,00 0,00 3.850.000,00
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones 3.850.000,00 0,00 3.850.000,00
5135 Servicios 5.470.000,00 0,00 5.470.000,00
513505 Aseo y vigilancia 5.020.000,00 0,00 5.020.000,00
51350501 Servicios - Aseo y vigilancia 5.020.000,00 0,00 5.020.000,00
513535 Teléfono 450.000,00 0,00 450.000,00
51353502 Servicios públicos - Celular 450.000,00 0,00 450.000,00
5140 Gastos legales 2.530.000,00 0,00 2.530.000,00
514015 Tramites y licencias 2.530.000,00 0,00 2.530.000,00
51401505 licencia de software 2.530.000,00 0,00 2.530.000,00
5145 Mantenimiento y reparaciones 5.550.000,00 0,00 5.550.000,00
514525 Equipo de computación y comunicación 5.550.000,00 0,00 5.550.000,00
Mantenimiento - Equipo de computación y
51452501 5.550.000,00 0,00 5.550.000,00
comunicación
5150 Adecuación e instalación 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00
515015 Reparaciones locativas 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00
51501505 ADECUACION LOCAL 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00
5155 Gastos de viaje 11.890.000,00 0,00 11.890.000,00
515505 Alojamiento y manutención 7.950.000,00 0,00 7.950.000,00
51550501 Gastos de viaje - Alojamiento y manutención 7.950.000,00 0,00 7.950.000,00
515520 Pasajes terrestres 3.940.000,00 0,00 3.940.000,00
51552001 Gastos de viaje - Pasajes terrestres 3.940.000,00 0,00 3.940.000,00
5195 Diversos 2.752.000,00 0,00 2.752.000,00
519530 Útiles papelería y fotocopias 2.752.000,00 0,00 2.752.000,00
51953001 Útiles papelería y fotocopias 2.752.000,00 0,00 2.752.000,00
52 Ventas 25.450.946,00 0,00 25.450.946,00
5235 Servicios 12.770.000,00 0,00 12.770.000,00
523550 transporte flete y acarreo 4.720.000,00 0,00 4.720.000,00
523560 Publicidad propaganda y promoción 8.050.000,00 0,00 8.050.000,00
52356001 Medios 8.050.000,00 0,00 8.050.000,00
5295 Diversos 12.680.946,00 0,00 12.680.946,00
529505 Comisiones 12.680.946,00 0,00 12.680.946,00
52950501 Comisiones 12.680.946,00 0,00 12.680.946,00
53 Otros gastos de actividades ordinarias 1.096.329,00 0,00 1.096.329,00
5305 Financieros 1.096.329,00 0,00 1.096.329,00
530535 Descuentos comerciales condicionados 1.096.329,00 0,00 1.096.329,00
53053501 Descuentos comerciales condicionados 1.096.329,00 0,00 1.096.329,00

LIBRO AUXILIAR
 Código
Cuenta contable Descripción Débito Crédito
contable
2.975.000,00 2.975.000
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones CAUSA FACTURA FRA 1 ARRIENDO SEPT 2.500.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 475.000,00 0
23653001 Arrendamientos Arrendamientos 0,00 87.500
23359501 Otros Otros 0,00 2.887.500
3.000.000,00 3.000.000
51501505 ADECUACION LOCAL ADECUACION LOCAL 3.000.000,00 0
23359501 Otros Otros 0,00 2.820.000
23652501 Servicios 6% Retefuente 6% 0,00 180.000
5.712.000,00 5.712.000
52356001 Medios Medios 4.800.000,00 0
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 912.000,00 0
23652503 Servicios 4% Retefuente 4% 0,00 192.000
23359501 Otros Otros 0,00 5.520.000
3.200.000,00 3.200.000
523550 transporte flete y acarreo transporte flete y acarreo 3.200.000,00 0
23652505 Servicios  1 % Retefuente 1% 0,00 32.000
23359501 Otros O tros 0,00 3.168.000
4.165.000,00 4.165.000
Mantenimiento - Equipo de computación y Mantenimiento - Equipo de computación y
51452501 3.500.000,00 0
comunicación comunicación
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 665.000,00 0
23651505 Retención 3,5% Retención 3,5% 0,00 122.500
23359501 Otros Otros 0,00 4.042.500
1.500.000,00 1.500.000
51104005 honorarios honorarios 1.500.000,00 0
23651511 honorarios honorarios 0,00 150.000
23359501 Otros Otros 0,00 1.350.000
2.142.000,00 2.142.000
51102501 Honorarios - Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica 1.800.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 342.000,00 0
23651513 RETENCION 11% RETENCION 11% 0,00 198.000
23359501 Otros Otros 0,00 1.944.000
1.300.000,00 1.300.000
51552001 Gastos de viaje - Pasajes terrestres Gastos de viaje - Pasajes terrestres 1.300.000,00 0
23652509 retencion por servicio 3,5% retencion por servicio 3,5% 0,00 45.500
23359501 Otros Otros 0,00 1.254.500
2.142.000,00 2.142.000
51550501 Gastos de viaje - Alojamiento y manutención Gastos de viaje - Alojamiento y manutención 1.800.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 342.000,00 0
23652509 retencion por servicio 3,5% retencion por servicio 3,5% 0,00 63.000
23359501 Otros Otros 0,00 2.079.000
2.975.000,00 2.975.000
51350501 Servicios - Aseo y vigilancia Servicios - Aseo y vigilancia 2.500.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 475.000,00 0
23652507 retencion servicio 2% retencion servicio 2% 0,00 50.000
23359501 Otros Otros 0,00 2.925.000
535.500,00 535.500
51353502 Servicios públicos - Celular Servicios públicos - Celular 450.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 85.500,00 0
23359501 Otros Otros 0,00 535.500
1.606.500,00 1.606.500
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Arrendamientos - Construcciones y edificaciones 1.350.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 256.500,00 0
23653001 Arrendamientos Arrendamientos 0,00 47.250
23359501 Otros Otros 0,00 1.559.250
3.867.500,00 3.867.500
52356001 Medios Medios 3.250.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 617.500,00 0
23652503 Servicios 4% Retefuente 4% 0,00 130.000
23359501 Otros Otros 0,00 3.737.500
5.000.000,00 5.000.000
51501505 ADECUACION LOCAL ADECUACION LOCAL 5.000.000,00 0
23652502 Devolución Servicios 6% Retefuente 6% 0,00 300.000
23359501 Otros Otros 0,00 4.700.000
1.520.000,00 1.520.000
523550 transporte flete y acarreo transporte flete y acarreo 1.520.000,00 0
23652505 Servicios  1 % Retefuente 1% 0,00 15.200
23352501 Honorarios Honorarios 0,00 1.504.800
1.549.380,00 1.549.380
51953001 Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias 1.302.000,00 0
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 247.380,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% Retefuente 2.5% 0,00 32.550
23359501 Otros Otros 0,00 1.516.830
1.725.500,00 1.725.500
51953001 Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias 1.450.000,00 0
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 275.500,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% Retefuente 2.5% 0,00 36.250
23359501 Otros Otros 0,00 1.689.250
1.020.000,00 1.020.000
51104005 honorarios honorarios 1.020.000,00 0
23651511 honorarios honorarios 0,00 102.000
23359501 Otros Otros 0,00 918.000
1.963.500,00 1.963.500
51102501 Honorarios - Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica 1.650.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 313.500,00 0
23651513 RETENCION 11% RETENCION 11% 0,00 181.500
23359501 Otros Otros 0,00 1.782.000
4.200.000,00 4.200.000
15240501 Muebles y enseres Escritorio 4.200.000,00 0
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 0,00 4.200.000
3.010.700,00 3.010.700
51401505 licencia de software licencia de software 2.530.000,00 0
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 480.700,00 0
23654004 Retención por compras 3,5% Retefuente 3.5% 0,00 88.550
23359501 Otros Otros 0,00 2.922.150
2.050.000,00 2.050.000
Mantenimiento - Equipo de computación y Mantenimiento - Equipo de computación y
51452501 2.050.000,00 0
comunicación comunicación
23652503 Servicios 4% Retefuente 4% 0,00 82.000
23359501 Otros Otros 0,00 1.968.000
2.998.800,00 2.998.800
51350501 Servicios - Aseo y vigilancia Servicios - Aseo y vigilancia 2.520.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 478.800,00 0
23652507 retencion servicio 2% retencion servicio 2% 0,00 50.400
23359501 Otros Otros 0,00 2.948.400
2.640.000,00 2.640.000
51552001 Gastos de viaje - Pasajes terrestres Gastos de viaje - Pasajes terrestres 2.640.000,00 0
23652509 retencion por servicio 3,5% retencion por servicio 3,5% 0,00 92.400
23352501 Honorarios Honorarios 0,00 2.547.600
 7.318.500,00 7.318.500
51550501 Gastos de viaje - Alojamiento y manutención Gastos de viaje - Alojamiento y manutenciónot 6.150.000,00 0
24081501 Descontable por servicios Descontable por servicios 1.168.500,00 0
23652509 retencion por servicio 3,5% retencion por servicio 3,5% 0,00 215.250
23359501 Otros Otros 0,00 7.103.250
1.020.200,00 1.020.200
51058401 Gastos médicos y drogas Gastos médicos y drogas 1.020.200,00 0
23359501 Otros Otros 0,00 1.020.200
12.680.946,00 12.680.946
52950501 Comisiones Comisiones 12.680.946,00 0
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 0,00 12.680.946
69.531.190,00 69.531.190
24080501 Iva generado en ventas Iva generado en ventas 0,00 69.531.190
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 65.492.880,00 0
13552001 impuesto a favor impuesto a favor 4.038.310,00 0
2.914.635,00 2.914.635
51050601 Sueldos Sueldos 908.526,00 0
51052701 Auxilio de transporte Auxilio de transporte 106.454,00 0
51051801 gasto comison gasto comison 1.899.655,00 0
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps Aportes a entidades promotoras de salud eps 0,00 112.327
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones Fondos de cesantías y/o pensiones 0,00 112.327
23650501 Salarios y pagos laborales Salarios y pagos laborales 0,00 189.965
25050501 Salarios por pagar Salarios por pagar 0,00 2.500.016
1.465.072,00 1.465.072
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps Aportes a entidades promotoras de salud eps 238.695,00 0
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps Aportes a entidades promotoras de salud eps 0,00 238.695
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías Aporte a fondos de pensión y/o cesantías 336.982,00 0
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones Fondos de cesantías y/o pensiones 0,00 336.982
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales Aportes a administradora de riesgos laborales 4.743,00 0
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL Aporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL 0,00 4.743
51057801 Aportes Sena Aportes Sena 56.154,00 0
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación Aportes al icbf Sena y cajas de compensación 0,00 56.154
51057501 Aportes icbf Aportes icbf 112.327,00 0
23701003 Icbf Icbf 0,00 112.327
51057501 Aportes icbf Aportes icbf 84.245,00 0
23701002 Sena Sena 0,00 84.245
51053001 Cesantías Cesantías 242.886,00 0
25101001 Cesantías Cesantías 0,00 242.886
51053001 Cesantías Cesantías 29.146,00 0
25150101 Intereses sobre cesantías Intereses sobre cesantías 0,00 29.146
51053601 Prima de servicios Prima de servicios 242.886,00 0
25200101 Prima de servicios Prima de servicios 0,00 242.886
51053901 Vacaciones Vacaciones 117.008,00 0
25250101 Vacaciones Vacaciones 0,00 117.008
2.500.016,00 2.500.016
25050501 Salarios por pagar Salarios por pagar 2.500.016,00 0
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 0,00 2.500.016
#############
100.000.000
#
11050501 Caja general Caja general 5.000.000,00 0
11200501 Bancos Bancos 95.000.000,00 0
31050501 Capital autorizado Capital autorizado 0,00 100.000.000
#############
100.000.000
#
11050501 Caja general Caja general 5.000.000,00 0
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 95.000.000,00 0
31050501 Capital autorizado Capital autorizado 0,00 100.000.000
35.358.000,00 35.358.000
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 6.000.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 9.600.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 16.200.000,00 0
22050501 Proveedores nacionales Proveedores nacionales 0,00 34.623.000
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 0% 0,00 0
23654006 retencion de compra 1,5% Retefuente 1,5 0,00 90.000
24081003 Iva descontable por compras 5% IVA 5% 480.000,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% Retefuente 2.5% 0,00 645.000
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 3.078.000,00 0
27.395.000,00 27.395.000
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 10.000.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 8.000.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 7.500.000,00 0
22050501 Proveedores nacionales Proveedores nacionales 0,00 26.857.500
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 0% 0,00 0
23654006 retencion de compra 1,5% Retefuente 1,5 0,00 150.000
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 1.520.000,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% Retefuente 2.5% 0,00 387.500
24081003 Iva descontable por compras 5% IVA 5% 375.000,00 0
#############
175.522.500
#
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 84.000.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 26.250.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 48.000.000,00 0
22050501 Proveedores nacionales Proveedores nacionales 0,00 172.046.250
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 15.960.000,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% Retefuente 2.5% 0,00 2.756.250
24081003 Iva descontable por compras 5% IVA 5% 1.312.500,00 0
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 0% 0,00 0
23654006 retencion de compra 1,5% Retefuente 1,5 0,00 720.000
#############
297.202.500
#
#############
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 0
#
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 41.850.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 67.620.000,00 0
22050501 Proveedores nacionales Proveedores nacionales 0,00 291.241.950
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 19% 29.640.000,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% Retefuente 2.5% 0,00 4.946.250
24081003 Iva descontable por compras 5% IVA 5% 2.092.500,00 0
24081001 Iva descontable por compras 19% IVA 0% 0,00 0
23654006 retencion de compra 1,5% Retefuente 1,5 0,00 1.014.300
23.509.770,40 23.509.770
41350101 Comercio al por mayor y al detal CAFE INSTANTANEO 0,00 5.625.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal POLLITOS AMARILLITOS 0,00 9.443.500
41350101 Comercio al por mayor y al detal CALZADO DAMA NIKE 0,00 6.857.160
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 23.056.063,90 0
24080601 Iva generado IVA 19% 0,00 1.302.860
24080602 Iva generado IVA 5% 0,00 281.250
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% Retefuente 2.5% 312.054,00 0
24080601 Iva generado IVA 0% 0,00 0
13551519 anticipo de retención en la fuente 1,5% Retefuente 1,5 141.652,50 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 0,00 0
47.340.715,00 47.340.715
41350101 Comercio al por mayor y al detal CAFE INSTANTANEO 0,00 9.000.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal POLLITOS AMARILLITOS 0,00 3.465.800
41350101 Comercio al por mayor y al detal CALZADO DAMA NIKE 0,00 28.928.500
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 46.340.515,50 0
24080601 Iva generado IVA 19% 0,00 5.496.415
24080602 Iva generado IVA 5% 0,00 450.000
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% Retefuente 2.5% 948.212,50 0
24080601 Iva generado IVA 0% 0,00 0
13551519 anticipo de retención en la fuente 1,5% Retefuente 1,5 51.987,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 0,00 0
#############
195.987.750
#
41350101 Comercio al por mayor y al detal CALZADO DAMA NIKE 0,00 92.400.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal CAFE INSTANTANEO 0,00 25.935.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal POLLITOS AMARILLITOS 0,00 58.800.000
#############
13050501 Clientes nacionales Clientes nacionales 0
#
24080601 Iva generado IVA 19% 0,00 17.556.000
24080602 Iva generado IVA 5% 0,00 1.296.750
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% Retefuente 2.5% 2.958.375,00 0
24080601 Iva generado IVA 0% 0,00 0
13551519 anticipo de retención en la fuente 1,5% Retefuente 1,5 882.000,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 0,00 0
#############
333.147.500
#
41350101 Comercio al por mayor y al detal CALZADO DAMA NIKE 0,00 180.000.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal CAFE INSTANTANEO 0,00 51.030.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal POLLITOS AMARILLITOS 0,00 65.366.000
#############
13050501 Clientes nacionales Clientes nacionales 0
#
24080601 Iva generado IVA 19% 0,00 34.200.000
24080602 Iva generado IVA 5% 0,00 2.551.500
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% Retefuente 2.5% 5.775.750,00 0
24080601 Iva generado IVA 0% 0,00 0
13551519 anticipo de retención en la fuente 1,5% Retefuente 1,5 980.490,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CALZADO DAMA NIKE 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas CAFE INSTANTANEO 0,00 0
14350101 Mercancías no fabricadas POLLITOS AMARILLITOS 0,00 0
23.056.063,00 23.056.063
13050501 Clientes nacionales FV-1-2 Cuota: 1 Date: 27/10/2021 0,00 23.056.063
53053501 Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados 1.096.329,00 0
11100501 Moneda nacional Moneda nacional 21.959.734,00 0
23.056.036,90 23.056.036
28050501 De clientes RC-1-2 Cuota: 1 Date: 02/09/2021 0,00 23.056.036
11100501 Moneda nacional Tarjeta Crédito 23.056.036,90 0
26.857.500,00 26.857.500
22050501 Proveedores nacionales FC-1 Cuota: 1 Date: 22/10/2021 26.857.500,00 0
11100501 Moneda nacional Pagos por cuenta bancaria 0,00 26.857.500
         
LIBRO AUXILIAR
BORRAODR FISCAL RETENCION EN LA FUENTE
 DECLARACIÓN DE RETENCIÓN EN LA
FUENTE

4. Número de formulario
1. 2 0 2 1 3. 0 9
Año Período

Colombia

un compromiso que no podemos evadir

Dat 5.Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
os DV.
del
dec
lara
nte

1 2 3 4 5 6 7 8 9 MARIAGA VITAL YENIER ANDRES

11. Razón social 12. Cód.
Dirección
Seccional
ZAPATICOS LINDOS S.A.S.
Si es una corrección 25. 26. No. Formulario anterior 87. Autorretenedores Decreto 2201 de 2016 88. Tarifa
indique: Cód. Actividad económica principal
Concepto Base sujeta a retención Retenciones a título de renta
para pagos o abonos en cuenta
Rentas de trabajo 2 5
7 2
Rentas de pensiones 2 5
8 3
Honorarios 2 9 5 7
9 . 4 5
4 4
7 .
0 0
. 0
0 0
0
0
Comisiones 3 2 5 1
0 . 5 8
9 9
1 .
4 0
. 0
0 0
0
0
Servicios 3 3 5 1
1 9 6 .
. 4
7 4
3 7
0 .
. 0
 0 0
0 0
0
Rendimientos financieros e intereses 3 5
2 7
Arrendamientos (muebles e inmuebles) 3 3 5 1
3 . 8 3
8 4
5 .
0 0
. 0
0 0
0
0
Regalías y explotación de la propiedad intelectual 3 5
4 9
Dividendos y participaciones 3 6
5 0
Compras 3 6 6 8
6 2 1 .
5 7
. 7
8 6
0 .
2 0
. 0
0 0
0
0
Transacciones con tarjetas débito y crédito 3 6
7 2
Contratos de construcción 3 6
8 3
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 3 6
9 4
Loterías, rifas, apuestas y similares 4 6
0 5
Otros pagos sujetos a retención 4 6
1 6
Aut Contribuyentes exonerados de aportes (art 114-1 E.T.) 4 5 6 2
orr 2 7 7 .
ete 8 3
nci . 1
one 2 3
s 4 .
5 0
. 0
0 0
0
0
Ventas 4 6
3 8
Honorarios 4 6
4 9
Comisiones 4 7
5 0
Servicios 4 7
6 1
Rendimientos financieros 4 7
7 2
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (hidrocarburos y demás 4 7
productos mineros) 8 3
Otros conceptos 4 7
9 4
Pagos o abonos en cuenta al exterior a países sin convenio 5 7
0 5
Pagos o abonos en cuenta al exterior a países con convenio vigente 5 7
1 6
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas. 7
7
Total retenciones renta y complementario 7
8
Retenciones practicadas a título de impuesto sobre las ventas (I.V.A.)
A A responsables del impuesto sobre las ventas 7
TIT 9
UL
O
DE
IVA
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados 8
0
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas 8
1
Total retenciones I.V.A. 8
2
Retenciones impuesto de timbre nacional 8
3
Tot Total retenciones 8 1
al 5 3
.
6
1
3
.
0
0
0
Más: Sanciones 8
6
Total retenciones más sanciones 8
7
88. No. Identificación signatario 89. DV.
997. Espacio exclusivo para el sello
de la entidad recaudadora
981. Cód. Representación 1 8
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total 1
$ 3
.
6
1
3
.
0
0
0
YENIER ANDRES MARIAGA VITAL

996. Espacio para el número interno de la DIAN /

Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor 994. Con salvedades
Fiscal.

983. No. Tarjeta profesional

 Identificación Nombre tercero Código contable Cuenta contable Comprobant

Nombre del tercero: 1007670051 messi cristiano

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

1007670051 messi cristiano 24081501 Descontable por servicios CC-1-10

Nombre del tercero: 1007670052 YENIER ANDRES MARIAGA VITAL

Cuenta contable: 24080501 Iva generado en ventas

YENIER ANDRES MARIAGA
1007670052 24080501 Iva generado en ventas CC-1-30
VITAL
Cuenta contable: 24081001 Iva descontable por compras 19%
YENIER ANDRES MARIAGA Iva descontable por compras
1007670052 24081001 CC-1-30
VITAL 19%
Nombre del tercero: 1234 INMOVILARIACION OCCIDENTE

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

1234 INMOVILARIACION OCCIDENTE 24081501 Descontable por servicios CC-1-1

Nombre del tercero: 1354683833118 ANTENA STEREO

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

1354683833118 ANTENA STEREO 24081501 Descontable por servicios CC-1-15

Nombre del tercero: 1478865 VIGILAR S.A.S. VIGILAR S.A.S.

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

1478865 VIGILAR S.A.S. VIGILAR S.A.S. 24081501 Descontable por servicios CC-1-25

Nombre del tercero: 2873772 RCN RADIO

Cuenta contable: 24081001 Iva descontable por compras 19%

Iva descontable por compras
2873772 RCN RADIO 24081001 CC-1-3
19%
Nombre del tercero: 4785877474 ELITE S.A.S

Cuenta contable: 24081001 Iva descontable por compras 19%

Iva descontable por compras
4785877474 ELITE S.A.S 24081001 CC-1-18
19%
Nombre del tercero: 484544544 PAPELERIA EL CONDOR S.A.S.

Cuenta contable: 24081001 Iva descontable por compras 19%

Iva descontable por compras
484544544 PAPELERIA EL CONDOR S.A.S. 24081001 CC-1-19
19%
Nombre del tercero: 51651165 ARRENDAMOS S.A.S.

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

51651165 ARRENDAMOS S.A.S. 24081501 Descontable por servicios CC-1-14

Nombre del tercero: 7894561230 LA CARRETA S.A.S.

Cuenta contable: 24080601 Iva generado

7894561230 LA CARRETA S.A.S. 24080601 Iva generado FV-1-6

Cuenta contable: 24080602 Iva generado

7894561230 LA CARRETA S.A.S. 24080602 Iva generado FV-1-6

Nombre del tercero: 795545755 HOTEL HILTON

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

795545755 HOTEL HILTON 24081501 Descontable por servicios CC-1-27

Nombre del tercero: 800153993 CLARO COLOMBIA

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

800153993 CLARO COLOMBIA 24081501 Descontable por servicios CC-1-11

Nombre del tercero: 860029924 UNIVERSIDAD COOPERATIVA

Cuenta contable: 24080601 Iva generado

860029924 UNIVERSIDAD COOPERATIVA 24080601 Iva generado FV-1-3

860029924 UNIVERSIDAD COOPERATIVA 24080601 Iva generado FV-1-4

Cuenta contable: 24080602 Iva generado

860029924 UNIVERSIDAD COOPERATIVA 24080602 Iva generado FV-1-3

860029924 UNIVERSIDAD COOPERATIVA 24080602 Iva generado FV-1-4

Nombre del tercero: 88475454 COMERCIALIZADORA EL GUSTICO SAS

Cuenta contable: 24080601 Iva generado
COMERCIALIZADORA EL
88475454 24080601 Iva generado FV-1-5
GUSTICO SAS
Cuenta contable: 24080602 Iva generado
COMERCIALIZADORA EL
88475454 24080602 Iva generado FV-1-5
GUSTICO SAS
Nombre del tercero: 88688265 leon valencia

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

88688265 leon valencia 24081501 Descontable por servicios CC-1-21

Nombre del tercero: 890903397 HOTAL NUTI VARA S.A.

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

890903397 HOTAL NUTI VARA S.A. 24081501 Descontable por servicios CC-1-9

Nombre del tercero: 900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS

Cuenta contable: 24081001 Iva descontable por compras 19%

Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081001 FC-1-3
19%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081001 FC-1-5
19%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081001 FC-1-6
19%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081001 FC-1-2
19%
Cuenta contable: 24081003 Iva descontable por compras 5%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081003 FC-1-3
5%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081003 FC-1-5
5%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081003 FC-1-6
5%
Iva descontable por compras
900399980 DISTRIBUIDORA EL REY SAS 24081003 FC-1-2
5%
Nombre del tercero: 900534356 WORLD OFFICE

Cuenta contable: 24081001 Iva descontable por compras 19%

Iva descontable por compras
900534356 WORLD OFFICE 24081001 CC-1-23
19%
Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

900534356 WORLD OFFICE 24081501 Descontable por servicios CC-1-5

Nombre del tercero: 900889588 ASESORIA JURIDICA S.A.S.

Cuenta contable: 24081501 Descontable por servicios

900889588 ASESORIA JURIDICA S.A.S. 24081501 Descontable por servicios CC-1-7

FORMULARIO 300
CONCLUSION

En definitiva se logró manejar la plataforma contable y el manejo de cada punto estratégico

que esta nos invita a realizar junto con las transacciones, no obstante las normas NIIF

reconoce la medición de este proceso.