Variación Variación año Variación
IPC
mensual (%) corrido (%) anual (%)
Año Mes
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
Septiembre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
Octubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
Noviembre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
Diciembre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%
Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
Agosto 132.84716 -0.32% 5.31% 8.10%
Septiembre 132.77698 -0.05% 5.25% 7.27%
Octubre 132.69744 -0.06% 5.19% 6.48%
Noviembre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
Diciembre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
La compañía CLEAR S. A. se dedica a la producción de desinfectante para baño; usted es contratado para proyectar ventas año 2015 y ventas
Como primer paso se debe realizar la proyección del año 2015; posteriormente, se debe tener esta referencia para la proyección año 2016.
PD: Recuerde que los datos calculados deben ir formulados, analice de dónde proviene la información y haga los cálculos correspondiente
vamos a sustentar frente a la compañía.
VENTAS AÑO 2015
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 1,780
$ 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180
Suma de variaciones mensuales 0%
Promedio de variación 0%
Venta totales año 2015 21,360
Promedio mensual de venta totales año 2015 1,780.000
Ingresos totales por ventas 2015 $ 137,366,160
Precio de venta 2015 $ 6,438
Proyección de ventas 2016, método 1 6,874
Proyección de ventas 2016, método 2 6,438
Proyección requerida 2016; promedio método 1 +
6,656
promedio método 2 dividido en 2
Ingresos proyectados por ventas, enero 2016 $ 148,561,680
Precio de venta, enero 2016 $ 6,656
Presupuesto ingresos totales
por ventas, año 2016 137,366,160
Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016 11,195,520.00
Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016 0.08
entas año 2015 y ventas año 2016, al igual que costos y gastos.
proyección año 2016.
álculos correspondientes (se debe calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que
NTAS AÑO 2015
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 21,360
11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 137,366,160
PROMEDIO
1,780
11,447,180
Componente y
Cantidad Valor por unidad
horas
C1 15 $ 18
C3 24 $ 15
C4 67 $ 12
C2 24 $ 17
C5 78 $ 14
C7 7 $ 11
C9 6 $ 14
Mano de obra Directa
* hora 5 $ 69
Maquina tipo C *
Hora 6 $ 21
Agua ml 1000 $1
Envase 1 $ 10
Tapa 1 $2
Etiqueta 1 $5
Folleto 1 $ 10
Total costo por
unidad
Total ingreso por
unidad
UTILIDAD
Total
$ 270
$ 360 MP
$ 804 MO
$ 408 CIF
$ 1,092
$ 77
$ 84 Producción
$ 345 Producción
$ 126 COSTO DESIFECTANTE
$ 1,000
$ 10
$2 Mano de obra
$5 Total costo MOD producción mensual
$ 10 Total CIF (15% de la MOD) mensual
$ 4,593 Costo MOD y CIF
Costo unitario total
COSTO TOTAL DE PRODUCCION DESIFECTANTE
3095
471
1027
Unidades (mes) Total costo MP (mes)
1780 $ 8,175,540.00
Total costo MOD y CIF Costo por Unidad MOD y
(mes) CIF (mes)
5 Kg 5 Kg
$ 471 $ 838,380.00
$ 1,027 $ 1,828,060.00
$ 1,498.00 $ 2,666,440.00
Total costo Costo total unitario
$ 8,177,038.00 $ 4,593.84 $ 1,837.54 $ 6,431.38
Gasto ejecutados mes a mes e
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
0 2 -1 6
Agua (1) 350,890 350,890 357,908 354,329 375,588
- 7,018 (3,579) 21,260
0 2 2 6
Luz (1) 156,000 156,000 159,120 162,302 172,041
- 3,120 3,182 9,738
Teléfono fijo (2) 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000
- - - -
- 2 2 (1)
Gas (1) 18,900 18,900 19,278 19,664 19,467
- 378 386 (197)
- 1 1 (1)
Aseo y alcantarillado (1) 24,500 24,500 24,745 24,992 24,743
- 245 247 (250)
Papelería y otros (2) 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Cafetería (2) 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
Implementos de aseo (2) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Mantenimiento general (2) 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000
Nota solo para la información contenida en este cuadro:
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecc
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 10% para p
mes a mes en 2014
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
3 1 -2 4 6 -1 -1 3
386,856 390,725 382,910 398,227 422,120 417,899 413,720 426,132
11,268 3,869 (7,814) 15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412
3 -2 1 4 6 0 0 3
177,202 173,658 175,394 182,410 193,355 193,355 193,355 199,155
5,161 (3,544) 1,737 7,016 10,945 - - 5,801
250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000
- - - - - - - -
2 (1) 1 2 1 1 1 1
19,856 19,658 19,854 20,251 20,454 20,658 20,865 21,074
389 (199) 197 397 203 205 207 209
1 (1) 1 2 1 1 1 1
24,990 24,740 24,987 25,487 25,742 25,999 26,259 26,522
247 (250) 247 500 255 257 260 263
150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000
mo mes para proyecciones de 2016.
entar un 10% para próximo enero del año 2016 sobre su valor.
TOTALES PROMEDIO Jan-15
4,677,303 389,775 438,543
75,242 6,270
2,137,346 178,112 204,956
43,155 3,596
3,000,000 250,000 275,000
- -
239,979 19,998 21,282
2,174 181
303,708 25,309 26,785
2,022 169
1,800,000 150,000 165,000
2,400,000 200,000 220,000
1,200,000 100,000 110,000
4,200,000 350,000 385,000
Gastos ejecutados mes a mes en e
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
0 2 -1 6 3
Agua (1) 350,890 350,890 357,908 354,329 375,588 386,856
- 7,018 (3,579) 21,260 11,268
0 2 2 6 3
Luz (1) 156,000 156,000 159,120 162,302 172,041 177,202
- 3,120 3,182 9,738 5,161
Teléfono fijo (2) 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000
- - - - -
- 2 2 (1) 2
Gas (1) 18,900 18,900 19,278 19,664 19,467 19,856
- 378 386 (197) 389
- 1 1 (1) 1
Aseo y alcantarillado (1) 24,500 24,500 24,745 24,992 24,743 24,990
- 245 247 (250) 247
Papelería y otros (2) 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Cafetería (2) 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
Implementos de aseo (2) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Mantenimiento general (2) 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000
Nota solo para la información contenida en este cuadro:
Los gastos que presentaron variaciones mensuales de consumo deben ser proyectado
Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 1
s a mes en el 2014
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
1 -2 4 6 -1 -1 3
390,725 382,910 398,227 422,120 417,899 413,720 426,132 4,677,303
3,869 (7,814) 15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412 75,242
-2 1 4 6 0 0 3
173,658 175,394 182,410 193,355 193,355 193,355 199,155 2,137,346
(3,544) 1,737 7,016 10,945 - - 5,801 43,155
250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 3,000,000
- - - - - - - -
(1) 1 2 1 1 1 1
19,658 19,854 20,251 20,454 20,658 20,865 21,074 239,979
(199) 197 397 203 205 207 209 2,174
(1) 1 2 1 1 1 1
24,740 24,987 25,487 25,742 25,999 26,259 26,522 303,708
(250) 247 500 255 257 260 263 2,022
150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000
200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000
100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000
350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 4,200,000
n ser proyectados sobre el último pago + la variación del último mes para proyecciones de 20
ncrementar un 10% para próximo enero del año 2015 sobre su valor.
Gastos ejecutados mes ames en el 2
PROMEDIO Jan-15 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
389,775 426,132 433,150 429,571 450,830 462,098 465,967 458,152
6,270 7,018 (3,579) 21,260 11,268 3,869 (7,814)
178,112 199,155 202,275 205,457 215,196 220,357 216,813 218,549
3,596 3,120 3,182 9,738 5,161 (3,544) 1,737
250,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000
- - - - - - - -
0 2 2 -1 2 -1 1
19,998 21,282 21,660 22,046 21,849 22,239 22,040 22,237
181 378 386 (197) 389 (199) 197
25,309 26,785 27,030 27,277 27,027 27,275 27,025 27,272
169 245 247 (250) 247 (250) 247
150,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000
200,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000
100,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000
350,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000
royecciones de 2015.
es ames en el 2015
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total
473,469 497,362 493,141 488,962 501,374 5,580,207 465,017.26
15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412 75,242
225,565 236,510 236,510 236,510 242,310 2,655,206 221,267.18
7,016 10,945 - - 5,801 43,155
275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 3,300,000 275,000.00
- - - - -
2 1 1 1 1
22,634 22,836 23,041 23,247 23,456 268,567 22,381
397 203 205 207 209
27,772 28,027 28,284 28,544 28,807 331,124 27,593.66
500 255 257 260 263 2,022
165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 1,980,000 165,000
220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 2,640,000 220,000
110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 1,320,000 110,000
385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 4,620,000 385,000
Gastos ejecutados mes ames en el 2016
Jan-15 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
501,374 508,391 504,812 526,072 537,340 541,208 533,394 548,710
7017.8 -3579.078 21259.72332 11267.65336 3868.560987 -7814.49319 15316.40666
242,310 245,430 248,613 258,351 263,512 259,968 261,705 268,720
3120 3182.4 9738.144 5161.21632 -3544.03521 1736.577251 7015.772095
302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500
23,456 23,834 24,220 24,023 24,412 24,214 24,410 24,807
378 386 -197 389 -199 197 397
26,785 27,030 27,277 27,027 27,275 27,025 27,272 27,772
245 247.45 -249.9245 247.425255 -249.899508 247.4005125 499.7490352
181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500
242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000
121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000
423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500
en el 2016
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PROEMDIO
572,604 568,383 564,204 576,615 6,483,106 540,259
23893.59439 -4221.20168 -4178.98966 12411.59929
279,665 279,665 279,665 285,466 3,173,070 264,422
10944.60447 0 0 5800.640368
302,500 302,500 302,500 302,500 3,630,000 302,500
25,010 25,214 25,421 25,630 294,650 24,554
203 205 207 209
28,027 28,284 28,544 28,807 331,124 27,594
254.872008 257.420728 259.9949353 262.5948847
181,500 181,500 181,500 181,500 2,178,000 181,500
242,000 242,000 242,000 242,000 2,904,000 242,000
121,000 121,000 121,000 121,000 1,452,000 121,000
423,500 423,500 423,500 423,500 5,082,000 423,500
Gasto Valor
Alarma y seguridad $ 116,600
Administración $ 80,000
Servicio de aseo $ 147,000
Arrendamiento $ 176,000
Gasto Valor
Alarma y seguridad $ 116,600
Administración $ 80,000
Servicio de aseo $ 147,000
Arrendamiento $ 176,000
Año
Vigencia contrato Incremento ENERO FEBRERO
Abril 2014 a marzo 2015 9% $ 116,600 $ 116,600
Enero 2014 a diciembre 2015 10% $ 88,000 $ 88,000
Junio 2014 a mayo 2015 8.5% $ 147,000 $ 147,000
Agosto 2014 a julio 2015 4% $ 176,000 $ 176,000
Año
Vigencia contrato Incremento ENERO FEBRERO
Abril 201 a marzo 2016 10.5% $ 127,094 $ 127,094
Enero 2015 a diciembre 2016 5% $ 92,400 $ 92,400
Junio 2015 a mayo 2016 9.0% $ 159,495 $ 159,495
Agosto 2015 a julio 2016 2% $ 183,040 $ 183,040
Año 2015 - Costos y gastos presupuestados
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 116,600 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 147,000 $ 147,000 $ 147,000 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 183,040 $ 183,040
Año 2016 - Costos y gastos presupuestados
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 127,094 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439
$ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 173,850 $ 173,850 $ 173,850 $ 173,850
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 186,701 $ 186,701
estados
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 1,493,646.00
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 1,056,000.00
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 1,851,465.00
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 2,147,200.00
estados
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
$ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 1,645,232
$ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 1,108,800
$ 173,850 $ 173,850 $ 173,850 $ 2,014,422
$ 186,701 $ 186,701 $ 186,701 $ 2,214,784
Concepto ENERO
Producción desinfectante $ 8,177,038
Agua $ 426,132
Luz $ 199,155
Teléfono $ 275,000
Gas $ 21,282
Aseo y alcantarillado $ 26,785
Papelería y otros $ 165,000
Cafetería $ 220,000
Implementos de aseo $ 110,000
Mantenimiento general $ 385,000
Administración $ 88,000
Arrendamiento $ 176,000
Servicio de aseo $ 147,000
Alarmas y seguridad $ 116,600
Subtotal
$ 10,532,992
Más Cif (costos indirectos de fabricación)
5% de (Mp + Mo) desinfectante $ 2,278,756
Imprevistos 10% $ 75,236
Total costos y gastos de presupuesto $ 12,886,984
Ingresos presupuestados 2015 ENERO
Ingresos proyectados $ 11,447,180
VARIACIONES $ 950,000
Menos costos y gastos presupuestados $ 12,886,984
UTILIDAD BRUTA ($ 1,439,804)
Ingresos presupuestados 2016 ENERO
Ingresos proyectados $ 12,397,180
variaciones $ 950,000
Menos costos y gastos presupuestados $ 13,157,483
UTILIDAD BRUTA ($ 760,303)
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 8,177,038 $ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 433,150 $ 429,571 $ 450,830
$ 202,275 $ 205,457 $ 215,196
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 21,660 $ 19,664 $ 19,467
$ 27,030 $ 27,277 $ 27,027
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000
$ 147,000 $ 147,000 $ 147,000
$ 116,600 $ 116,600 $ 127,094
$ 10,543,753 $ 10,541,607 $ 10,582,652
$ 2,278,756 $ 2,278,756 $ 2,278,756
$ 75,313 $ 75,297 $ 75,590
$ 12,897,821 $ 12,895,660 $ 12,936,998
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 11,447,180 $ 11,447,180 $ 11,447,180
$0 $0 $0
$ 12,897,821 $ 12,895,660 $ 12,936,998
($ 1,450,641) ($ 1,448,480) ($ 1,489,818)
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 12,397,180 $ 12,397,180 $ 12,397,180
$0 $0 $0
$ 12,897,821 $ 12,895,660 $ 12,936,998
($ 500,641) ($ 498,480) ($ 539,818)
MAYO JUNIO JULIO
$ 8,177,038 $ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 462,098 $ 465,967 $ 458,152
$ 220,357 $ 216,813 $ 218,549
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 19,856 $ 19,658 $ 19,854
$ 27,275 $ 27,025 $ 27,272
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000
$ 147,000 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094
$ 10,599,718 $ 10,612,089 $ 10,606,455
$ 2,278,756 $ 2,278,756 $ 2,278,756
$ 75,712 $ 75,801 $ 75,760
$ 12,954,186 $ 12,966,645 $ 12,960,971
MAYO JUNIO JULIO
$ 11,447,180 $ 11,447,180 $ 11,447,180
$0 $0 $0
$ 12,954,186 $ 12,966,645 $ 12,960,971
($ 1,507,006) ($ 1,519,465) ($ 1,513,791)
MAYO JUNIO JULIO
$ 12,397,180 $ 12,397,180 $ 12,397,180
$0 $0 $0
$ 12,954,186 $ 12,966,645 $ 12,960,971
($ 557,006) ($ 569,465) ($ 563,791)
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 8,177,038 $ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 473,469 $ 497,362 $ 493,141
$ 225,565 $ 236,510 $ 236,510
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 20,251 $ 20,454 $ 20,658
$ 27,772 $ 28,027 $ 28,284
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094
$ 10,636,724 $ 10,672,019 $ 10,668,260
$ 2,278,756 $ 2,278,756 $ 2,278,756
$ 75,977 $ 76,229 $ 76,202
$ 12,991,456 $ 13,027,004 $ 13,023,218
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 11,447,180 $ 11,447,180 $ 11,447,180
$0 $0 $0
$ 12,991,456 $ 13,027,004 $ 13,023,218
($ 1,544,276) ($ 1,579,824) ($ 1,576,038)
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 12,397,180 $ 12,397,180 $ 12,397,180
$0 $0 $0
$ 12,991,456 $ 13,027,004 $ 13,023,218
($ 594,276) ($ 629,824) ($ 626,038)
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 488,962 $ 501,374
$ 236,510 $ 242,310
$ 275,000 $ 275,000
$ 20,865 $ 21,074
$ 28,544 $ 28,807
$ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000
$ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094
$ 10,664,548 $ 10,683,231
$ 2,278,756 $ 2,278,756
$ 76,175 $ 76,309
$ 13,019,479 $ 13,038,296
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 11,447,180 $ 11,447,180
$0 $0
$ 13,019,479 $ 13,038,296
($ 1,572,299) ($ 1,591,116)
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 12,397,180 $ 12,397,180
$0 $0
$ 13,019,479 $ 13,038,296
($ 622,299) ($ 641,116)
Concepto ENERO FEBRERO
Producción desinfectante 8,177,038 8,177,038
Agua 501,374 508,391
Luz 242,310 245,430
Teléfono 302,500 302,500
Gas 23,456 23,834
Aseo y alcantarillado 26,785 27,030
Papelería y otros 181,500 181,500
Cafetería 242,000 242,000
Implementos de aseo 121,000 121,000
Mantenimiento general 423,500 423,500
Administración 92,400 92,400
Arrendamiento 183,040 183,040
Servicio de aseo 159,495 159,495
Alarmas y seguridad 127,094 127,094
Subtotal 10,803,492 10,814,252
Más Cif (costos indirectos de fabricación) 5% de (Mp +
Mo) desinfectante 2,278,756 2,278,756
Imprevistos 10% 75,236 75,313
Total costos y gastos de presupuesto 13,157,483 13,168,321
Ingresos presupuestados 2015 ENERO FEBRERO
Ingresos proyectados 12,397,180 12,397,180
VARIACIONES 950,000 0
Menos costos y gastos presupuestados 13,157,483 12,897,821
UTILIDAD BRUTA -760,303 -500,641
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
8,177,038 8,177,038 8,177,038 8,177,038 8,177,038
504,812 526,072 537,340 541,208 533,394
248,613 258,351 263,512 259,968 261,705
302,500 302,500 302,500 302,500 302,500
24,220 24,023 24,412 24,214 24,410
27,277 27,027 27,275 27,025 27,272
181,500 181,500 181,500 181,500 181,500
242,000 242,000 242,000 242,000 242,000
121,000 121,000 121,000 121,000 121,000
423,500 423,500 423,500 423,500 423,500
92,400 92,400 92,400 92,400 92,400
183,040 183,040 183,040 183,040 183,040
159,495 159,495 159,495 173,850 173,850
127,094 140,439 140,439 140,439 140,439
10,814,489 10,858,385 10,875,450 10,889,681 10,884,047
2,278,756 2,278,756 2,278,756 2,278,756 2,278,756
75,297 75,590 75,712 75,801 75,760
13,168,542 13,212,731 13,229,919 13,244,238 13,238,564
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
12,397,180 12,397,180 12,397,180 12,397,180 12,397,180
0 0 0 0 0
12,895,660 12,936,998 12,954,186 12,966,645 12,960,971
-498,480 -539,818 -557,006 -569,465 -563,791
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
8,177,038 8,177,038 8,177,038 8,177,038
548,710 572,604 568,383 564,204
268,720 279,665 279,665 279,665
302,500 302,500 302,500 302,500
24,807 25,010 25,214 25,421
27,772 28,027 28,284 28,544
181,500 181,500 181,500 181,500
242,000 242,000 242,000 242,000
121,000 121,000 121,000 121,000
423,500 423,500 423,500 423,500
92,400 92,400 92,400 92,400
186,701 186,701 186,701 186,701
173,850 173,850 173,850 173,850
140,439 140,439 140,439 140,439
10,910,937 10,946,233 10,942,473 10,938,761
2,278,756 2,278,756 2,278,756 2,278,756
75,977 76,229 76,202 76,175
13,265,670 13,301,217 13,297,431 13,293,692
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
12,397,180 12,397,180 12,397,180 12,397,180
0 0 0 0
12,991,456 13,027,004 13,023,218 13,019,479
-594,276 -629,824 -626,038 -622,299
DICIEMBRE
8,177,038
576,615
285,466
302,500
25,630
28,807
181,500
242,000
121,000
423,500
92,400
186,701
173,850
140,439
10,957,444
2,278,756
76,309
13,312,509
DICIEMBRE
12,397,180
0
13,038,296
-641,116
