OCTUBRE
La empresa “Fitness Nutrition” S.A.C. con RUC 2071821406 dedicada a la compra y
venta de suplementos nutritivos, es contribuyente del
1. El 02.10 Se registra y paga recibo por Honorario N° 00210120 por concepto de
elaboración de minuta, Doc. Julio Andrade Guzmán con RUC 1019172861 por
un total de S/.150. El pago se realiza con Cheque N°001
2. El 03.10 Se contrata seguro contra incendios por adelantado por una cobertura
de 3 meses por un valor de compra de S/.600 soles al contado a la empresa
“FIRE SAC” con RUC 20154678956. Según factura N°006-19180
3. El 03.10 Compramos 120 unidades de Big M al proveedor “UN” con RUC
20101418553 por un importe total de $3500 dólares, por un tipo de cambio de
3.271 según factura N° 001-592, se realiza el pago al proveedor según cheque
N° 002
4. El 04.10 compramos una cámara de seguridad por un importe total de S/.250 al
proveedor Ojo de halcón, con RUC N° 20101112131, según factura N 001-724,
y se realiza el pago al contado.
5. EL 05.10 Compra de una vitrina para la empresa por un importe total de S/.800
al proveedor “MUEBLES CASTOR”. Según boleta de venta N°003-004 se
cancela en efectivo.
6. El 05.10 Se realiza la venta de mercadería del producto BIGM de 60 unidades
al gimnasio GOKU S.A.C con RUC 10718214063 de la ciudad de Ilo según la
factura N° 001-001 por un importe S/. 9,000 realizando la entrega mediante la
Guía de Remisión N° 0001-0001 y Guía de remisión de Transportista N° 0001-
0001. El cobro se hace mediante transferencia interbancaria Nº 435.
7. El 07.10 Realizamos una compra de B-NOX 80 unidades al proveedor BETAN
COURT con RUC 20113414642 por un valor de compra de S/. 9500, según
factura N° 001-345. El pago se realiza por medio de transferencia interbancaria
N° 001.
8. El 07.10 se realiza una compra de suministro de limpieza según al proveedor “LA
GENOVESA” con RUC 20143322341 por un importe de S/. 70 soles según
boleta de venta N° 043-342, y material de oficina por un importa de 125 soles
según TICKET FACTURA N° 545-456 al proveedor “PLAZA VEA” con RUC
20131249784, al contado.
9. El 08.10 se realiza una venta de mercaderías al gimnasio “VAN FITNESS” con
RUC 20156486593, del producto BIGM de 13 unidades según factura Nº 001-
002 por el importe de $ 600 (tipo de cambio S/. 3.266), nos cancelan la
operación el 10/10/2017 (tipo de cambio S/. 3.270) se hace el deposito en
nuestra cuenta corriente según Voucher N° 452365.
10. El 08.10 se vende 25 unidades de BIGM a nuestro cliente “GOLDEN GYM” RUC
20112454672, por un importe de S/. 3750 según factura Nº 001-0012, el cobro
es al contado.
11. El 09.10 se realiza la venta de 2 unidades de BIGM al cliente Marcelo Talavera
con DNI 50268954, por un importe total de 300 soles, se emite una boleta de
venta 001-001 se realiza la cobranza al contado.
12. El 09.10 se realiza una venta de 10 unidades de B-Nox a nuestro cliente
“GOLDEN GYM” con RUC 20112454672 por el precio de venta de S/. 1,990
soles, según factura Nº 001-003, el cobro se hace al contado.
13. El 10.10 se realizó la venta de mercaderías según factura N° 001-004 a la
empresa “IMAGE GYM” con RUC 20143452346 del producto B-NOX de 15
unidades por el importe S/. 2, 985. Nos hacen el pago mediante transferencia
interbancaria N° 837
14. El 10.10 Se realiza la venta de 2 unidades de B-NOX al cliente Emilio Hurtado
con DNI 45672334, por un importe total de S/. 398 soles, emitiéndose una boleta
de venta N 001-002, se realiza la cobranza al contado.
15. El 11.10 Se realiza la venta 1 B-NOX al cliente Martin Vizcarra Peralta
identificado con DNI 71234893, se emite una boleta de venta N° 001-003 por un
importe total de S/. 199 soles. Se realiza la cobranza en efectivo.
16. El 12.10 Se compra 200 unidades de “BIOGEN NF” a la firma “UN.” Con RUC
20101418553 según factura N° 002-6537 por un importe de S/. 3,400 soles,
adicionalmente se contrata a una empresa de transportes para que traslade las
mercaderías desde el local del vendedor (Lima) hasta nuestro almacén (Tacna),
pagándose S/. 1,000 más IGV según FT N° 002-234 a la empresa “LA
TORTUGA COJA” SAC con RUC 20968563043, y servicio de descarga por S/.
120 según Rec. Por Honorario. N° 003-56, posteriormente la mercadería es
remitida al área de almacén para su registro y control físico. (Se emite un guía
de remisión de remitente N 002-343 y guía de remisión de transportista). La
mercadería se paga vía transferencia interbancaria N° 002. Y los servicios se
cancelan al contado.
17. El 13.10 Se vende 125 unidades de “BIOGEN NF” según Factura N° 001-006
por un importe total de S/. 5,375 al gimnasio “UP AND DOWN” con RUC
2054898564580 nos cancelan la operación al contado.
18. El 13.10 Se realiza una venta al gimnasio “IMAGE GYM” con RUC
20143452346, se vende 10 unidades BIOGEN NF con RUC 23567857297 por
un importe total de S/. 430 soles, emitiéndose una boleta de venta N 001-004,
se realiza la cobranza al contado.
19. El 14.10 se realiza la venta de 5 unidades de BIOGEN NF al cliente Jesús
Mendoza con DNI 79465268 por un importe total de S/. 215 soles, emitiéndose
una boleta de venta N° 001-005. El cobro se realiza en efectivo.
20. El 16.10 se realiza la compra de 50 cajas de XTREM-LIQUID al proveedor ‘’UN”
con RUC 20101418553 por el importe de S/. 1570 según FT N 001-476, la
compra se cancela mediante transferencia interbancaria N° 003.
21. El 17.10 realiza una venta de mercaderías de 20 cajas de XTREM LIQUID al
contado emitiendo por esta operación la factura N° 001-007 por el importe de
S/. 1,200.00 a nuestro cliente “IMAGE GYM” con RUC Nº 20143452346. El cobre
se realiza mediante depósito en nuestra cuenta corriente según voucher
N°35643.
22. El 18.10 se venden mercaderías, de XTREM-LIQUID de 12 cajas por un precio
de venta de S/. 720 según Fact. N° 001-009, al cliente “ATLANTIS GYM” S.A.C
con RUC 20537934635, realizamos la cobranza mediante cheque Nº 0046.
23. El 19.10 se vende 5 cajas de “XTREME LIQUID” al gimnasio “GOLDEN GYM”,
con RUC 20112454672 con un importe total de S/. 345 soles, emitiéndose la
boleta de venta N001-006, se realiza la cobranza al contado.
24. EL 19.10 se realiza la compra del producto FAT-OUT de 200 paquetes a nuestro
proveedor “WINNER” con RUC 20142564784 por el importe S/. 7,000 según
factura N° 003-443, se cancela con cheque N° 003.
25. EL 20.10 se realiza una venta de mercadería de 10 paquetes del producto FAT-
OUT al cliente “STHEFANO’S GYM” con RUC Nº 20112453466, por un importe
de S/. 550, según factura Nº 001-010, el cobro se hace al contado.
26. EL 21.10 se vende mercadería de FAT-OUT de 120 cajas a nuestro proveedor
“SPARTA GYM” con RUC Nº 20193455543, en la ciudad de Moquegua, por un
importe S/. 6,600 soles según factura 001-011, realizando la entrega mediante
la Guía de Remisión N° 0001-0002, el cobro se realiza por transferencia
interbancaria Nº 002-003
27. El 22.10 Se realiza la venta de 1 paquete de Fat-out al cliente Hernán Fernández
con DNI 71215680, por un importe total de S/. 55 soles, se emite la boleta de
venta 001-007, se realiza la cobranza al contado.
28. El 23.10 Se realiza la venta de 2 paquetes de FAT-OUT al cliente Luis Nina
Roque con DNI 71821405, por el importe de S/. 110 soles, se realiza la cobranza
en efectivo, emitiéndose una boleta de venta N° 001-008.
29. El 26.11 Se registra y paga el servicio de agua potable por un importe total 55
soles según recibo N 501-573736 al proveedor “EPS SAC’’ con RUC
20134052989; también el servicio de energía eléctrica por un importa de 69 soles
según RECIBO N: 001-43588321 al proveedor ‘’ELECTROSUR SACA’’ con
RUC N 20119205949 y por último se paga el servicio de TELEFONIA E
INTERNET por un importe de 90 soles según RECIBO N 002-768 al proveedor
“AMERICA MOVIL PERU SAC’’ CON RUC 20467534026 . Todas las
operaciones se pagan al contado, el destino del gasto es 50% para GA Y GV.
30. El 28.10 se realiza la compra de boleto de viaje terrestre N° 152 y N° 153 a la
empresa FLORES SRL con RUC 20119407738 para los socios, con la finalidad
de comprar nuevos suplementos al proveedor FITFEM, a la ciudad de Arequipa
por el importe de S/. 40 soles. Se paga en efectivo.
31. El 30.10 se elabora el libro planilla según el siguiente detalle.
32. El 31.10 determinar el costo de ventas según Inventario Permanente Valorizado,
determinar la depreciación mensual de activos correspondiente al mes de
octubre del 2017, según Registro de Activos Fijos, el destino del gasto de
depreciación es 50% G.A. y 50% G.V.
NOVIEMBRE
33. El 02.11 se realiza la compra del producto de 50 unidades de FEMPROTEIN a
nuestro proveedor FITFEM con RUC 20653674345, por el importe de S/. 3000
soles SEGÚN FACTURA N 002-897, a la ciudad de Arequipa, se contratan el
servicio de traslado a FAST AND FURIOUS SAC, por el importe de S/. 400,
Según FACTURA 002-986 (se emite una guía de remisión remitente N 003-434
Y guía de remisión de transportista). Y el servicio de descarga por el importe de
S/. 80 soles se emiten un Recibo por Honorarios N° 023-56. La mercadería se
paga mediante transferencia interbancaria N° 004, los demás servicios se pagan
al contado.
34. El 02.11 se realiza la compra de boleto de viaje terrestre N°198 y N°199 a la
empresa FLORES SRL con RUC 20119407738 para los socios, con retorno a la
ciudad de Tacna desde la ciudad de Arequipa, por el importe de S/. 40 soles. Se
paga en efectivo.
35. 04.11 se realiza la venta de 30 unidades del producto FEM PROTEIN por el
importe de S/. 2,700 soles, según Factura N°001-011 a nuestro cliente “TACNA
FITNESS” con RUC: 20113476463. Nos pagan mediante deposito en nuestra
cuenta corriente según voucher N°78943
36. El 04.11 Se realiza una compra de artículos de oficina según al proveedor PLAZA
VEA con RUC 20131249784 por un importe de 70 soles según boleta de venta
N 043-652.
37. El 05.11 se realiza la venta de 4 unidades del producto FEMPROTEIN por el
importe de S/. 360 según Boleta de Venta N° 001-009 al cliente Carmen De La
Cruz con DNI 72454893, se realiza la cobranza al contado.
38. El 06.11 se realiza la compra del producto de 55 unidades FEMBODY, a nuestro
proveedor “FITFEM” con RUC 20653674345 por el importe de S/. 3,850, según
Factura N°002-904, el pago se realiza por medio de cheque N° 004.
39. El 07.11 se realiza la venta de 22 unidades del producto FEMBODY por el
importe de S/. 1,980 soles a nuestro cliente “ATLANTIS GYM” S.A.C con RUC
20537934635 según FT N 001-012 , el cobro se realiza mediante deposito en
nuestra cuenta corriente según voucher N° 001-4384
40. EL 08.11 SE COMPRA UN EQUIPO DE SONIDO A “ELEKTRA” S.A. CON RUC
20383380643 A S/. 850 MAS IGV, SEGÚN FACTURA N° 045-0456. SE
REALIZA EL PAGO en efectivo.
41. El 09.11 se realiza la venta de 3 unidades del producto FEMBODY, por el importe
de S/. 270 soles, según Boleta de Venta N° 001-013, al cliente Luz Salgado, con
DNI 71821483, se cancela al contado.
42. El 10.11 Se adquiere suministro de limpieza por un valor de S/.300 más IGV a la
empresa “GENOVESA” con RUC 20143322341. Según ticket factura N°2030-
7231 realizamos el pago en efectivo.
43. El 11.11 se adquiere un escritorio para la gerencia de la empresa por un precio
de compra $. 350 dólares (tipo de cambio 3.243) al proveedor “MUEBLES
CASTOR” con RUC 20455689457.según boleta de venta N°002-2232 se realiza
el pago en efectivo.
44. El 29.10 Se registra y paga el servicio de agua potable por un importe total S/.
50 soles según recibo N° 501-473134 al proveedor “EPS SAC’’ con RUC
20134052989; también el servicio de energía eléctrica por un importa de 84 soles
según RECIBO N° 601-13183311 al proveedor ‘’ELECTROSUR” S.A. con RUC
20119205949 y por último se paga el servicio de TELEFONIA E INTERNET por
un importe de S/.90 soles según RECIBO N° 0946-465 al proveedor “AMERICA
MOVIL PERU SAC’’ con RUC 20467534026. Todas las operaciones se pagan al
contado, el destino del gasto es 50% para G.A. y 50% para G.V.
45. El 30.10 se elabora el libro planilla según el siguiente detalle.
46. El 31.10 determinar el costo de ventas según Inventario Permanente Valorizado,
determinar la depreciación mensual de activos correspondiente al mes de
octubre del 2017, según Registro de Activos Fijos, el destino del gasto de
depreciación es 50% G.A. y 50% G.V.
